Phòng KHĐT chủ trì, phòng nhân sự, văn phòng và phòng tài chính kế toán phối hợp lập kế hoạch SXKD của công ty.
Căn cứ chính để lập kế hoạch SXKD của công ty là: - Chỉ thị của giám đốc về việc lập kế hoạch SXKD.
- Định hớng chiến lợc phát triển và phơng án kinh doanh hoặc kế hoạch SXKD dài hạn của công ty đã đợc ĐHĐCĐ thông qua (khi lập kế hoạch SXKD năm).
- Các thông tin đợc các phòng chức năng của công ty trực tiếp xác định hoặc thu thập từ các cơ quan chức năng, phản ánh hoặc dự báo cáo về: Tình hình kinh tế – xã hội và thị trờng – giá cá có liên quan, kết quả SXKD của công ty, yêu cầu của HĐQT và GĐ.
- Kế hoạch SXKD của các đơn vị thành viên công ty đã đợc thẩm định. Nội dụng kế hoạch của công ty trình ĐHĐCĐ gồm:
Phần 1: Đánh giá tình hình thực hiện kế hoạch kỳ trớc (hoặc tình hình thực hiện kế hoạch 6 tháng đầu năm đối với kế hoạch điều chỉnh).
Phần 2: Cơ sở XDKH (hoặc kế hoạch điều chỉnh) và các chỉ tiêu chủ yếu. Nội dung của phần này là đánh giá thuận lợi, khó khăn, dự báo tình hình thị trờng và các yếu tố liên quan tác động đến hoạt động của toàn công. Từ cơ sở đó, đề xuất những chỉ tiêu, chỉ tiêu kế hoạch chủ yếu trong năm của công ty.
Các chỉ tiêu kế hoạch SXKD của công ty trình ĐHĐCĐ hoặc HĐQT, nêu rõ các mục tiêu đã đợc xác định theo định hớng phát triển và đảm bảo sự cân đối giữa nhu cầu thị trờng với các nguồn lực, bao gồm các chỉ tiêu chủ yếu sau:
- Nộp ngân sách Nhà nớc. - Tổng doanh thu của công ty.
+ Doanh thu hoạt động kinh doanh. + Doanh thu hoạt động khác.
- Tổng chi phí toàn công ty. - Lợi nhuận trớc thuế.
+ Lợi nhuận hoạt động kinh doanh. + Lợi nhuận hoạt động khác.
- Lợi nhuận chia đối tác hợp tác kinh doanh. - Lợi nhuận sau thuế của công ty.
- Phân phối lợi nhuận sau thuế.
- Hiệu quả sử dụng vốn (% lợi nhuận trớc thuế/vốn CSH) - Vốn CSH đầu kỳ.
- Vốn CSH cuối kỳ. - Tổng số lao động.
- Tổng kinh phí đầu t – xây dựng CB + Đầu t – XDCB theo dự án. + Đầu t – XDCB khác.
Phần 3: Các biện pháp điều hành thực hiện kế hoạch năm (hoặc kế hoạch điều chỉnh) của công ty.
Kế hoạch SXKD của công ty trình ĐHĐCĐ theo biểu mẫu từ TT11-B24 đến TT11-B42 trong tài liệu này.
Sau khi lập kế hoạch SXKD của công ty, phòng KHĐT gửi bản dự thảo cho các thành viên của HĐTĐ để xem xét tham gia.
bản, đề nghị GĐ ký và trình HĐQT xem xét trình ĐHĐCĐ .
- Với đa số các thành viên nhất trí, đề nghị CT HĐQT tổ chức cuộc họp gồm các thành viên HĐTĐ thảo luận và kết hợp các nội dung cơ bản của kế hoạch. Căn cứ vào kết quả cuộc họp các thành viên HĐTĐ, phòng KHĐT hoàn thiện văn bản, đề nghị GĐ ký và trình HĐQT xem xét trình ĐHĐCĐ.