Kết quả hoạt động kinh doanh của khách sạn Sài Gòn Kim Liên, Tỉnh Nghệ An trong 3 năm 2011– 2013 như sau:
Bảng 2.1: Kết quả hoạt động kinh doanh khách sạn Sài Gòn Kim Liên, tỉnh Nghệ An năm 2011 – 2013
ĐVT: VNĐ
Chênh lệch 2012/2011 Chênh lệch 2013/2011 CHỈ TIÊU 2011 2012 2013
+/- % +/- %
1. Doanh thu BH & CCDV 14.857.428.270 14.460.004.672 15.535.284.261 -397.423.598 -2,675 677.855.991 4,56
2. Các khoản giảm trừ DT 0 0 0 0 0
3. DT thuần về BH & CCDV:
+ Doanh thu buồng + Doanh thu ăn uống + Doanh thu khác T 14.857.428.270 6.745.387.228 5.987.305.287 2.124.735.755 14.460.004.672 6.247.893.560 6.345.756.903 1.866.354.209 16.535.284.261 8.566.847.900 6.634.971.034 1.333.465.327 -397.423.598 -497.493.668 358.451.616 -258.381.546 -2,675 -7,37 6,0 -12,16 1.677.855.991 1.821.460.672 647.665.747 -791.270.428 11,3 37,2 11,1 -37 4. Giá vốn hàng bán 9.440.112.006 9.385.972.641 10.050.049.312 -54.139.365 -0,57 664.076.671 7,03 5. LN gộp về BH & CCDV 5.417.316.264 5.074.032.031 6.485.234.949 -343.284.233 -6,33 1.067.918.685 19,7 6. DT hoạt động tài chính 0 107.450.854 0 107.450.854 -107.450.854 -100,00 7. Chi phí tài chính 572.943.000 431.245.115 487.566.408 -141.697.885 -24,73 -85.376.592 -14,9
- Trong đó: Chi phí lãi vay 572.943.000 431.245.115 487.566.408 -141.697.885 -24,73 -85.376.592 -14,9
8. Chi phí bán hàng 0 0 0 0 0 9. Chi phí quản lý DN 1.650.172.439 1.587.167.328 1.608.458.200 -63.005.111 -3.82 -41.714.239 -2,53 10. Lợi nhuận từ HĐKD 3.194.200.825 3.163.070.442 4.389.210.341 -31.130.383 -0,975 1.195.009.516 37,4 11. Thu nhập khác 202.455.003 450.329.788 512.654.834 147.874.785 73,04 310.199.831 153,2 12. Chi phí khác 75.790.255 167.508.395 195.594.124 91.718.140 121 119.803.869 158,07 13. Lợi nhuận khác 126.664.748 282.821.393 317.060.710 156.156.645 123,3 190.395.962 150,3 14. Tổng lợi nhuận trước thuế 3.320.865.573 3.445.891.835 4.706.271.051 125.026.262 3,765 1.385.405.478 41,7 15. Chi phí thuế TNDN 830.216.393,3 861.472.958,8 1.176.567.763 31.256.565,5 3,78 346.351.369 41,7 16. Lợi nhuận sau thuế 2.490.649.180 2.584.418.876 3.529.703.288 93.769.696 3,765 1.039.054.108 41,72
Nhận xét:
Qua bảng báo cáo kết quả kinh doanh của khách sạn Sài Gòn Kim Liên, Tỉnh Nghệ An trong 3 năm ta thấy:
Tổng doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ của khách sạn từ năm 2011 đến năm 2013 tăng nhanh. Mặc dù năm 2012 giảm 397.423.598 đồng tương đương với 2,675% so với năm 2011 do nền kinh tế suy thoái. Tuy nhiên năm 2013 doanh thu của khách sạn tăng 677.855.991 đồng tương đương với 4,56% so với năm 2011. Doanh thu bán hàng tăng trong năm vừa qua do lượng khách đến với khách sạn ngày một tăng, uy tín khách sạn ngày càng nâng cao.
Tất cả các doanh thu từ các dịch vụ (lưu trú,buồng,dịch vụ khác) trong năm 2012, 2013 đều có xu hướng tăng so với năm 2011. Cụ thể Doanh thu buồng tăng 37,2% năm 2013 so với 2011 ( doanh thu đạt: 1.821.460.672 VNĐ). Nguyên nhân tăng là do khách sạn đầu tư chiều sâu hoàn thiện và nâng cao tiện nghi của khách sạn, hệ thống nhà hàng được xây mới,mở rộng,được đầu tư nâng cấp và chính sách giá mềm dẻo. Những năm gần đây hoạt động kinh doanh ăn uống của khách sạn tăng mạnh mẽ nhất là mảng kinh doanh phục vụ tiệc cưới, hội nghị, hội thảo. Đây được coi là hướng phát triển mới,một thế mạnh thu hút khách của khách sạn Sài Gòn Kim Liên. Doanh thu ăn uống tăng 6% năm 2012 so với 2011(doanh thu tăng: 358.451.616 VNĐ) và năm 2013 so với năm 2011 thì tăng gần gấp đôi đạt 11,1% (doanh thu tăng 645.65.747 VNĐ). Nhưng doanh thu khác lại giảm 12,16% so năm 2012, và giảm tới 37% năm 2013. Sở dĩ doanh thu khác giảm mạnh là do Khách sạn tập trung vào những thế mạnh của Khách sạn đó là kinh doanh buồng, dịch vụ ăn uống, tiệc cưới….
Giá vốn hàng bán năm 2012 so với năm 2011 giảm không đáng kể 54.139.365 đồng tương đương giảm 0,57%, nhưng năm 2013 tăng 664.076.671 đồng tương đương tăng 7,03%. Mặt khác giá vốn hàng bán tăng lên vì giá mua hàng hóa đầu vào ngày càng tăng và điều quan trọng lượng khách đến với khách sạn có xu hướng tăng. Năm 2012 mức tăng của doanh thu thuần thấp hơn mức tăng của giá vốn hàng bán nên lãi gộp giảm 343.284.233 đồng tương đương giảm 6,33%; đến năm 2013 lợi nhuận gộp tăng tương đối cao 1.067.918.685 đồng, tăng 19,7% so với năm 2011.
Doanh thu từ hoạt động tài chính năm 2012 so với năm 2011 tăng 107.450.854 đồng (năm 2011 không phát sinh). Đến năm 2013 doanh thu từ hoạt động tài chính giảm 107.450.854 đồng tương đương 100%.
Chí phí tài chính năm 2011 so với năm 2010 giảm 231.995.607 đồng (tương đương giảm 58,52 %). Năm 2012 so với 2011 chi phí tài chính tăng 208.174.171 đồng (tương đương 126.58%). Chi phí tài chính biến động đều do sự thay đổi của chi phí lãi vay.
Chi phí quản lý doanh nghiệp năm 2012 so với năm 2011 giảm 63.005.111 đồng tương đương giảm 3,82%. Và cho đến năm 2013 chi phí quản lý doanh nghiệp giảm 2,53% so với năm 2011 (tương đương tăng 41.714.239 đồng). Đây là kết quả của việc thực hiện các chính sách nhằm tiết kiệm và cắt giảm chi phí quản lý trong khách sạn. Chính sách này đã được ban lãnh đạo duy trì đều đặn trong các năm từ 2011 - 2013
Lợi nhuận từ hoạt động sản xuất kinh doanh năm 2012 so với 2011 giảm nhẹ 31.130.383 đồng tương đương giảm 0,975%; nhưng năm 2013 tăng cao 1.195.009.51 đồng so với năm 2011 (tương đương tăng 37,4%). Kết quả này cho thấy khách sạn hoạt động ngày càng đạt kết quả cao, tạo niềm tin đối với khách du lịch.
Lợi nhuận khác năm 2012 so với năm 2011 tăng 156.156.645 đồng (tương đương tăng 123,3%) nguyên nhân do thu nhập khác tăng 147.874.785 đồng (tương đương tăng 73,04%) và chi phí khác tăng 91.718.140 đồng (tương đương tăng 121%). Năm 2013 so với năm 2011 lợi nhuận khác tăng cao hơn 190.395.962 đồng (tương đương tăng 150,3%) nguyên nhân do thu nhập khác tăng 310.199.831 đồng (tương đương tăng 153,2%) đồng thời chi phí khác tăng 119.803.869 đồng (tương đương tăng 158,07%).
Lợi nhuận sau thuế của khách sạn từ năm 2011 đến 2013 đều dương và ở mức tương đối cao. Điều này chứng tỏ khách sạn đang làm ăn có hiệu quả. Năm 2012 đạt 2.584.418.876 đồng cao hơn năm 2011 là 2.490.649.180 đồng, tăng 93.769.696 đồng (tương đương tăng 3,765%). Năm 2013 tăng 1.039.054.108 đồng tương đương tăng 41,72% so với năm 2011. Những con số trên thể hiện năng lực kinh doanh rất tốt của khách sạn Sài Gòn Kim Liên, tỉnh Nghệ An.