- Thứ t, góp phần khẳng định mơ hình kinh tế hợp tác và HTX của Đảng, nhà
Kết luận và kiến nghị * Kết luận:
* Kết luận:
Sự ra đời của hệ thống QTDND cơ sở đã tạo thêm một kênh dẫn vốn quan trọng đến các hộ gia đình, đa dạng hố thị trờng tài chính, tín dụng ở nơng thơn góp phần thúc đẩy kinh tế, tăng cờng đầu t phát triển sản xuất nông nghiệp, mở mang ngành nghề dịch vụ xố đói giảm nghèo, từng bớc đẩy lùi nạn cho ay nặng lãi, hụi họ ở nông thôn, tạo công ăn việc làm cho ngời lao động. Tuy nhiên trong điều kiện hiện nay ở nớc ta nói chung, tỉnh Thanh Hố nói riêng, tình hình nguồn vốn có nhiều khó khăn và hết sức nhạy cảm vì vậy nghiên cứu vấn đề huy động vốn và cho vay tại QTDND cơ sở trên địa bàn tỉnh Thanh Hố là một trong những vấn đề hết sức khó khăn và phức tạp. Bằng những kiến thức tổng hợp luận văn đã tập trung nghiên cứu đề cập và giải quyết đợc những nội dung cơ bản:
Thứ nhất, nghiên cứu mơ hình tổ chức hoạt động của hệ thống QTDND cơ sở
và những nội dung chủ yếu về huy động vốn và cho vay tín dụng tại QTDND cơ sở trên địa bàn tỉnh Thanh Hố.
Thứ hai, phân tích thực trạng huy đơng vốn và cho vay tín dụng tại QTDND
cơ sở trên địa bàn. Đánh giá thực trạng hệ thống tổ chức QTDND cơ sở, kết quả huy động vốn và cho vay tín dụng, từ đó rút ra ngun nhân đạt đợc những hạn chế yếu kém trong hoạt động và rút ra bài học kinh nghiệm thực tế đối với hệ thống QTDND cơ sở trên địa bàn.
Thứ ba, phơng hớng và đề xuất các giải pháp nhằm tăng cờng huy động vốn
và cho vay tín dụng tại QTDND cơ sở trên địa bàn tỉnh Thanh Hoá.
* Kiến nghị:
1. Kiến nghị đối với Nhà nớc.
- Hồn thiện và ổn định các chính sách phát triển kinh tế - xã hội, tạo môi tr- ờng kinh tế và pháp lý thuận lợi cho QTDND cơ sở hoạt động kinh doanh có hiệu quả. Đa ra các chính sách phát triển kinh tế nơng nghiệp nơng thôn và phát huy tối đa các tiềm năng của các thành phần kinh tế. Đa ra các chính sách hỗ trợ cho các doanh nghiệp, nhất là các doanh nghiệp vừa và nhỏ, các hộ gia đình, tổ chức kinh tế mở rộng và phát triển sản xuất kinh doanh nh cho thuê đất xây dựng cơ sở, hỗ trợ về mặt đào tạo, tìm kiếm thị trờng tiêu thụ.
- Chính sách thuế thu nhập hiện nay đối với QTDND cơ sở là khá cao (25%) so với các doanh nghiệp, hoặc các Ngân hàng thơng mại vì QTDND cơ sở hoạt động với mục tiêu hợp tác tơng trợ, khơng vì mục tiêu lợi nhuận, các thành viên phải tự góp vốn để mua sắm tài sản và mọi trang bị ban đầu cho hoạt động, mặt khác QTDND cơ sở kinh doanh ở lĩnh vực tiền tệ phần lớn ở khu vực nông nghiệp, nông thôn: thiên tai, mùa màng thất thiệt… rủi ro hơn… để tạo điều kiện mở rộng hoạt động tơng trợ cộng đồng, khuyến khích QTDND cơ sở phát triển đề nghị Nhà nớc nghiên cứu chính sách thuế đối với hệ thống QTDND cơ sở hợp lý hơn.
- Cần có chính sách quản lý đảm bảo cơng bằng giữa các tổ chức tín dụng quốc doanh và các tổ chức tín dụng ngồi quốc doanh trong việc khoanh nợ, xử lý rủi ro do nguyên nhân bất khả kháng. Hiện nay QTDND cơ sở cha đợc hởng chính sách khoanh nợ đối với rủi ro tín dụng với bất cứ nguyên nhân nào.
- Tạo môi trờng kinh doanh bình đẳng giữa các thành phần kinh tế, đảm bảo sự công bằng trong cạnh tranh.
2. Kiến nghị với Ngân hàng Nhà nớc.
- Khẩn trơng ban hành quy chế trích lập, quản lý và sử dụng quỹ an tồn hệ thống làm cơ sở để thành lập và sử dụng quỹ an toàn nhằm hổ trợ sử lý khi các QTDND cơ sở gặp khó khăn.
- Cần hồn thiện đề án kiểm tốn hoạt động của hệ thống QTDND phù hợp với tình hình và điều kiện mới, từng bớc nâng cao an toàn và hiệu quả trong hoạt động của hệ thống QTDND.
- Tiếp tục tăng cờng công tác thanh tra, giám sát, chấn chỉnh hoạt động của QTDND cơ sở, không chỉ về việc chấp hành các chệ độ quy định, thực hiện các bảo đảm an toàn mà cả về việc tăng cờng liên kết trong hệ thống QTDND thơng qua cơ chế điều hồ vốn nội bộ (gửi vốn và vay vốn tại Quỹ tín dụng Trung ơng) nhằm tăng cờng liên kết hệ thống và bảo đảm an toàn cho hệ thống.
3. Kiến nghị với QTDND Trung ơng.
- Tăng cờng hơn nữa liên kết trong hệ thống không những trong cơng tác điều hồ vốn giữa QTDND Trung ơng với QTDND cơ sở mà Quỹ tín dụng Trung ơng cần chăm sóc thành viên là QTDND cơ sở nh: T vấn về nghiệp vụ kinh doanh, tin học và các lĩnh vực hoạt động khác.
- Với chức năng là đầu mối của hệ thống, QTDND Trung ơng cần tăng cờng mở rộng quan hệ với các tổ chức tín dụng trong và ngồi nớc nhằm huy động ngày càng nhiều nguồn vốn dự án để hỗ trợ thành viên đầu t phát triển sản xuất kinh doanh đồng thời tăng năng lực tài chính đối với QTDND cơ sở.
4. Kiến nghị với cơ quan hữu quan tỉnh Thanh Hố.
- Chính quyền địa phơng có chính sách hỗ trợ QTDND cơ sở hoạt động cụ thể:
+ Về chính sách đất đai: cần tạo điều kiện cho các QTDND cơ sở thuê đất 50 năm, trả tiền thuế đất hàng năm để xây dựng trụ sở hoạt động, hiện nay trên địa bàn tỉnh Thanh Hố vẫn cịn một số QTDND cơ sở đang phải thuê trụ sở làm việc với lý do là cha có đất để xây dựng trụ sở.
+ Về chính sách thuế: cần thực hiện chính sách miễn giảm thuế đối với những QTDND cơ sở mới thành lập trong những năm đầu hoạt động; thời gian miễn thuế thu nhập doanh nghiệp là 5 năm, thời gian giảm 50% là 3 năm vì QTDND cơ sở mới đợc thành lập phải tự xây dựng cơ sở vật chất và trang trải mọi hoạt động bằng nguồn vốn góp của thành viên, mà QTDND cơ sở chủ yếu hoạt động ở khu vực nơng thơn, điều kiện phát triển cịn chậm.
- Chính quyền địa phơng đặc biệt là cấp xã, phờng, thị trấn cần tạo điều kiện hỗ trợ QTDND cơ sở trong việc xử lý thu hồi nợ quá hạn. Có thể nói đây là một vấn đề rất cần thiết đối với hoạt động QTDND cơ sở vì: do đặc thù riêng QTDND cơ sở cho vay chủ yếu là dựa trên tín nhiệm về t cách thành viên, phần nhiều các món vay là khơng có tài sản đảm bảo. Trờng hợp đặc biệt khi nợ khó địi phát sinh thì cơng tác xử lý nợ của QTDND cơ sở gặp khó khăn.
- Đa ra các chính sách phát triển kinh tế nơng nghiệp, nơng thơn đặc biệt là hỗ trợ kinh tế hộ phát triển nh: tăng cờng công tác khuyến nông, khuyến lâm, chuyển giao khoa học công nghệ, công tác đào tạo nghề, hỗ trợ phát triển ngành nghề truyền thống, tạo ra sự phát triển kinh tế đa dạng, hiệu quả cao ở khu vực nơng nghiệp, nơng thơn.
- Các cấp uỷ Đảng, chính quyền, các ngành trong tỉnh cần quan tâm tun truyền mơ hình kinh tế tập thể nói chung và hoạt động QTDND cơ sở nói riêng nhằm nâng cao vai trị kinh tế tập thể trong nền kinh tế quốc dân.