ACB đã từng bước chuẩn hóa trong công tác nhận diện và đánh giá khả năng trả nợ của KHDN hiện hữu tại ACB:
- Đã thiết kế chính sách tín dụng nhằm phân loại các nhóm khách hàng có khả năng trả nợ (nhóm cấp tín dụng bình thường) và suy giảm, không có khả năng trả nợ (nhóm hạn chế, kiểm soát đặc biệt, không cấp tín dụng) dựa trên kinh nghiệm của các chuyên gia tại ACB;
định tính pháp lý của khoản cấp tín dụng, ACB xem xét đến khả năng trả nợ là một trong những yếu tố quyết định trong việc ra quyết định cấp tín dụng, các điều kiện khi cấp tín dụng cho khách hàng;
- Đã thiết kế hệ thống XHTD nội bộ, xây dựng theo thông lệ quốc tế, với sự trợ giúp của tư vấn quốc tế – Công ty kiểm toán Ernst & Young, góp phần xác định và phản ánh chân thật hơn mức độ rủi ro của KHDN thông qua đánh giá khả năng trả nợ, cũng như năng lực tài chính và khả
năng phòng ngừa, bù đắp rủi ro của ACB. Nợ cần chú ý và nợ xấu của hệ thống sẽđược quản lý chặt chẽ hơn, hiện đại hơn.
Các phương pháp đánh giá khả năng trả nợ của KHDN tại ACB được thực hiện theo phương pháp định tính, đi sâu hơn vào việc phân tích tình hình tài chính, hoạt động của doanh nghiệp từ nhiều khía cạnh khác nhau, góp phần xác định được chính xác mức độ rủi ro hiện có và rủi ro tiềm tàng.
ACB có được một đánh giá toàn diện về KHDN, là căn cứ để ACB thực hiện phân loại nợ theo phương pháp định tính với các đánh giá toàn diện về năng lực tài chính và khả năng trả nợ của khách hàng. Những vấn đề trước đây thường bị bỏ
qua, nay sẽđược xem xét nhằm đưa ra một đánh giá tốt hơn.
Quá trình thực hiện việc đánh giá năng lực tài chính và khả năng trả nợ của KHDN nhanh chóng và đơn giản hơn so với các phương pháp đã được áp dụng.