Tuy nhiên, để thấy được rõ hơn tình hình cho vay theo thời hạn ta đi vào phân tích các chỉ tiêu thể hiện chất lượng tín dụng sau.
Bảng 8: CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ CHẤT LƯỢNG TÍN DỤNG
Chỉ tiêu 2004 2005 2006 Hệ số thu nợ (%) 101,26 109,21 121,15 - Ngắn hạn 77,09 112,86 118,35 - Trung và dài hạn 280,93 97,52 134,54 Nợ quá hạn/dư nợ (%) 0,30 1,10 2,43 - Ngắn hạn 0,32 0,65 2,26 - Trung và dài hạn 0,26 1,60 2,66
(Nguồn: Tính toán từ chỉ tiêu tín dụng theo thời hạn)
Nhìn vào bảng chỉ tiêu đánh giá chất lượng tín dụng ta thấy rằng
- Hệ số thu nợ: Hệ số thu nợ cho vay ngắn hạn năm 2005 cao hơn so với năm 2004 là phù hợp với việc giảm xuống của doanh số cho vay ngắn hạn vào năm 2005. Năm 2004 hệ số thu nợ cho vay ngắn hạn là 77,09%, tăng lên mức 112,86% vào năm 2005, chỉ tiêu này lại tiếp tục tăng đạt mức 118,35% vào năm 2006. Hệ số thu nợđược tính bằng doanh số thu nợ/doanh số cho vay, chỉ tiêu này cho thấy cứ 1 đồng bỏ ra cho vay thì ngân hàng đã thu về được bao nhiêu đồng vốn, cho nên chỉ tiêu này càng gần bằng 1 (tức là 100%) thì càng tốt thể hiện là món cho vay của ngân hàng có hiệu quả (cho vay bao nhiêu thì thu về được bấy nhiêu). Chỉ tiêu này lớn hơn 100% là do cho vay trong một năm ít hơn khoản thu về trong năm đó. Việc tăng lên của chỉ tiêu này cho thấy tình hình thu nợ của ngân hàng đã chuyển biến tích cực, công tác thu nợ đạt hiệu quả. Đối với hệ số thu nợ trung và dài hạn năm 2004 đạt đến 280,93% là bởi vì trong năm 2004 ngân hàng thu được nhiều khoản nợ trung và dài hạn của những năm trước. Đến năm 2005 thì hệ số này giảm xuống chỉ
lại tăng lên với tỷ lệ lớn. Hệ số này được cải thiện ở năm 2006 và đạt 134,54% do cho vay trung và dài hạn giảm.
- Nợ quá hạn/dư nợ: Chỉ tiêu này thể hiện chất lượng tín dụng của món cho vay. Chỉ tiêu này càng cao thì nợ quá hạn chiếm trong tổng dư nợ càng lớn cho nên khoản vay đó có chất lượng càng kém. Nợ quá hạn/dư nợ ngắn hạn năm 2004 là 0,32%, năm 2005 tăng lên 0,65%, thế nhưng chỉ tiêu này không ngừng tăng lên với tốc độ lớn vào năm 2006 đạt đến 2,26%. Nợ quá hạn của những món vay trung và dài hạn trong tổng dư nợ cũng liên tục tăng lên. Năm 2004 là 0,26%, con số này tăng lên 1,60% vào năm 2005 và tiếp tục tăng mạnh lên mức 2,66% vào năm 2006. Chỉ tiêu này không ngừng tăng lên qua các năm là do sự tăng lên của nợ quá hạn, bên cạnh đó tổng dư nợ thì lại giảm xuống.
Qua những số liệu ở trên thì ta thấy những khoản vay ngắn hạn có chất lượng tốt hơn món vay trung và dài hạn. Chính vì vậy mà chính sách tăng tỷ trọng cho vay ngắn hạn, giảm cho vay trung và dài hạn là phù hợp.