IV Chỉ tiêu thu nhập
b.Quy định của chấm điểm tín dụng đối với doanh nghiệp vay vốn tạ
Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Hiện nay quy trình chấm điểm tín dụng và phân loại khách hàng trong hệ thống VBARD đang đƣợc thực hiện theo hƣớng dẫn tại công văn số 1406/NHNo- TÍN DỤNG ngày 23/5/2007 [13]. Theo đó, căn cứ vào tính chất khác nhau giữa các nhóm khách hàng vay vốn, VBARD đã phân chia khách hàng vay thành hai nhóm: doanh nghiệp và cá nhân (bao gồm cá nhân và hộ gia đình). Mô hình chấm điểm và
56
xếp hạng doanh nghiệp vay vốn tại VBARD gồm 4 nhóm chỉ tiêu tài chính cơ bản và 5 nhóm chỉ tiêu phi tài chính. Hạng của doanh nghiệp đƣợc chia thành 10 hạng với các mức điểm tƣơng ứng để từ đó ra quyết định tín dụng [28].
Quyết định số 666/QĐ-HĐQT-TDHo về quy chế cho vay đối với khách hàng trong hệ thống VBARD, trong đó yêu cầu trong hệ thống VBARD phải thực hiện XHTD.
2.2.2. Nội dung hoạt động xếp hạng tín dụng đối với doanh nghiệp vay vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam vốn tại Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam
Hệ thống chấm điểm tín dụng và xếp hạng doanh nghiệp vay vốn của VBARD là một quy trình đánh giá xác suất tín dụng một doanh nghiệp vay vốn không thực hiện đƣợc các nghĩa vụ tài chính của mình đối với ngân hàng cho vay nhƣ không trả đƣợc lãi và gốc nợ vay khi đến hạn hoặc vi phạm các điều kiện tín dụng khác.
Các tình huống này là các RRTD trong hoạt động cấp tín dụng của ngân hàng cho vay. Mức độ RRTD thay đổi theo từng doanh nghiệp vay vốn và đƣợc xác định thông qua qua quá trình đánh giá bằng thang điểm, dựa vào thông tin tài chính và phi tài chính có sẵn của doanh nghiệp vay vốn tại thời điểm chấm điểm tín dụng.