1.2.8.1. Kinh nghiệm từ NHTM các nước
Mô hình phòng ngừa và xử lý RRTD từng ngân hàng sẽ không còn hoàn toàn giống nhau, nó tùy thuộc vào trình độ phát triển, tính chất hoạt động, hình thức sở hữu của NH… Để có một chuẩn mực, ta có thể tham khảo một số NH ở các quốc gia.
Ngân hàng Citibank của Mỹ
Để phòng ngừa RRTD, Citibank đã có những biện pháp sau:
Thứ nhất, Citibank có sự phân định rõ chức năng các ban trong cơ cấu tổ chức có liên quan đến quy trình tín dụng:
- Ban lãnh đạo: Đây là một bộ phận có quyền quyết định cao nhất của Citibank. Ban lãnh đạo phân bổ nguồn vốn, điều hành hoạt động của cả NH trong đó cóa hoạt
động tín dụng. Ban lãnh đạo có trách nhiệm đề ra mức rủi ro của NH; đề ra những mục tiêu chiến lược và các quy định chung áp dụng trong toàn ngành NH; kiểm tra lại các quyết định cấp TD của các CBTD nếu thấy nghi ngờ có khả năng gây ra thiệt hại về vật chất hoặc ảnh hưởng tới uy tín của NH.
- Ban hoạch định chính sách tín dụng: Bao gồm các cán bộ cao cấp, đứng đầu là trưởng ban. Ban này phải chịu trách nhiệm trong việc duy trì một hình thức quản trị RRTD hoàn chỉnh, hiệu quả; tham gia và việc lập kế hoạch đầu tư gián tiếp, dự đoán những tổn thất TD; thiết lập các chính sách và tiêu chuẩn TD phù hợp với luật, quy định chung của NH…
- Ban đánh giá rủi ro KD: Nhân viên của ban này ít nhất phải có 10 năm kinh nghiệm làm việc về nghiệp vụ tín dụng và luân phiên nhau làm tỏng ban theo yêu cầu phát triển nghiệp vụ. Ban này thực hiện việc đánh giá tình hình KD của các đơn vị cung cấp thông tin rủi ro trong đàu tư gián tiếp; đưa ra sự đánh giá độc lập về các hoạt động TD, về các chính sách, sự thi hành và các thủ tục trong quản trị TD; phối hợp hoạt động với giám sát viên và kiểm toán độc lập.
Thứ hai, Citibank thực hiện đánh giá độ tin cậy của người đi vay: việc đánh giá độ tin cậy của người vay tập trung và những điểm chủ yếu theo truyền thống “Tín dụng 5 chữ C ”. Để đưa ra một quyết định đúng đắn là chấp thuận hay từ chối cho vay thì phải đánh giá thận trọng dựa vào các chỉ tiêu đề ra. Việc xét duyệt cho vay bao gồm quá trình kiểm tra hồ sơ, kiểm tra việc thanh toán đúng hạn của các khoản vay trước đó, kiểm tra và đánh giá tài sản thế chấp và đánh giá mức độ rủi ro của khoản vay.
Thứ ba, Citibank phân biệt giữa quyền cấp TD và quyền phê duyệt:
- Quyền cấp TD được ủy nhiệm cho CBTD dựa và năng lực và tư cách, kỹ năng và kinh nghiệm nghề nghiệp, trình độ học vấn và đào tạo của nhân viên, chứ không vào chức vụ của các nhân viên đó trong ngân hàng.
- Quyền phê duyệt: Ở Citibank, việc cấp tín dụng không do một người quyết định, mà được quyết định bởi 3 CBTD, những người chịu trách nhiệm về cho vay và phải thông qua các trương trình TD hay giao dịch TD riêng lẻ.
Mặc dù có bề dầy hoạt động hàng trăm năm nhưng vào năm 1997 - 1998, hệ thống ngân hàng Thái Lan vẫn bị chao đảo trước cơn khủng hoảng tài chính - tiền tệ. Trước tình hình đó, các ngân hàng Thái Lan đã có một loạt thay đổi căn bản trong hệ thống tín dụng.
Thứ nhất, tách bạch, phân công rõ chức năng các bộ phận và tuân thủ các khâu trong quy trình giải quyết các khoản vay. Có thể thấy điều này ở các ngân hàng Bangkok bank và Siam comercial bank (SCB). Còn quy trình cho vay của Kasikorn bank lại được tổng kết như sau:
Tiếp xúc khách hàng phân tích tín dụng thẩm định tín dụng đánh giá rủi ro/quyết định cho vay thủ tục giấy tờ hợp đồng đánh giá chất lượng, xem lại khoản vay.
Thứ hai, tuân thủ nghiêm ngặt các vấn đề có tính nguyên tắc trong tín dụng. Rất nhiều ngân hàng của Thái Lan trước đây chỉ quan tâm đến tài sản thế chấp, không quan tâm đến dòng tiền của khách hàng vay. Vì thế, hậu quả tín dụng là nợ xấu có lúc lên tới 40% (1997 - 1998). Sở dĩ có điều này là do một số ngân hàng đã không tuân thủ nghiêm ngặt các nguyên tắc tín dụng trong quá trình cho vay. Nhưng giờ đây, nhiều ngân hàng không chỉ triệt để chấp hành nguyên tắc tín dụng mà còn quan tâm rất nhiều đến thông tin của khách hàng như:
Tư cách hiệu quả kinh doanh mục đích vay dòng tiền và khả năng trả nợ/khả năng kiểm soát vay năng lực quản trị và điều hành thực trạng tài chính...
Thứ ba, tiến hành cho điểm khách hàng (Credit Scoring) để quyết định cho vay. Điển hình cho hình thức này là Siam City Bank hay Kasikorn Bank.
Thứ tư, tuân thủ thẩm quyền phán quyết tín dụng. Theo đó, họ quy định việc quyết định tín dụng theo mức tăng dần: mức phán quyết của một người, một nhóm người hay hội đồng quản trị. Ví dụ: >10 triệu Baht: 1 người chịu trách nhiệm; = 100 triệu Baht: phải qua 2 người chịu trách nhiệm; = 3 tỷ Baht phải do HĐQT quyết định.
Thứ năm, giám sát khoản vay. Sau khi cho vay, ngân hàng rất coi trọng việc kiểm tra, giám sát các khoản vay bằng cách tiếp tục thu thập thông tin về khách hàng,
thường xuyên giám sát và đánh giá xếp loại khách hàng để có biện pháp xử lý kịp thời các tình huống rủi ro".