I Chỉ tiêu thanh khoản
2.5.Đánh giá về các biện pháp phòng ngừa rủi ro tín dụng tại Chi nhánh ACB Hà Nộ
ACB Hà Nội
Qua quá trình phân tích cho thấy hoạt động kinh doanh cũng như hoạt động tín dụng của Chi nhánh trong thời gian qua chuyển biến tốt đẹp, quy mô tín dụng ngày càng được mở rộng, chất lượng tín dụng luôn được đảm bảo. Tuy nhiên, tổng nợ quá hạn cũng như tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ và lợi nhuận có xu hướng tăng lên mạnh do đó có phần nào đi ngược với tình hình chung của Ngân hàng. Điều này đòi hỏi đội ngũ cán bộ tín dụng cần phải xem xét chặt chẽ hơn công tác thẩm định cho vay, thu nợ cũng như việc sử dụng vay của khách hàng để đảm bảo tỷ lệ nợ quá hạn phù hợp với mục tiêu của Ngân hàng đề ra là ngày càng giảm nợ quá hạn, đồng thời nâng cao chất lượng nghiệp vụ tín dụng ngân hàng. Bên cạnh đó, trong thời gian tới ngân hàng cần tiếp tục phát huy hơn nữa điểm mạnh của mình để huy động vốn, cho vay trong lĩnh vực ngắn hạn cũng như các biện pháp mở rộng hoạt động dịch vụ để nâng cao hiệu quả hoạt động tín dụng càu Ngân hàng.
Ngoài những kết quả đạt được như đã phân tích ở trên, Chi nhánh đã thực hiện chuyển dịch cơ cấu tín dụng theo hướng đa dạng hoá hình thức đầu tư tín dụng, vừa phân tán rủi ro, vừa đáp ứng nhu cầu đa dạng, phong phú của cơ chế thị trường. Với nhu cầu mua nhà, mua xe ô tô của người dân ngày càng nhiều thì hoạt động đầu tư cho tiêu dùng của ngân hàng ngày càng tăng.
Chi nhánh cũng đã có những biện pháp để xử lý các khoản nợ quá hạn như: đôn đốc khách hàng thu hồi công nợ, phát mại tài sản để thu hồi nợ, do đó tỷ trọng nợ quá hạn cuối năm đã giảm so với đầu năm
Tuy nhiên vẫn còn có những hạn chế trong việc quản lý rủi ro
Hiệu quả tín dụng chưa cao.
Đa số các doanh nghiệp là các doanh nghiệp tư nhân, mới phát sinh các khoản nợ có vấn đề nên ngân hàng rất khó phát hiện. Hiệu quả tín dụng chưa vững chắc, chất lượng tín dụng còn nhiều vấn đề đáng lo ngại, nợ quá hạn, gia hạn còn ở mức cao. Nội dung của việc kiểm tra giám sát vốn vay vẫn chưa đảm bảo sự kết hợp chặt chẽ của nhiều yếu tố như: Kiểm tra tính đầy đủ, hợp lệ, hợp pháp của hồ sơ xin vay vốn. Kiểm tra giấy tờ hợp lệ, hợp pháp của tài sản bảo đảm nợ vay với kiểm tra thực tế tài sản đó;
kiểm tra vay, trả nợ ngân hàng theo hợp đồng tín dụng; Kiểm tra, giám sát sử dụng vốn vay thường xuyên định kỳ, đột xuất.
Cơ cấu tín dụng chưa hợp lý.
Dư nợ cho vay doanh nghiệp NN chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ cho vay nền kinh tế. Đây là khu vực kinh tế có năng lực quản lý tài chính yếu kém, sản xuất kinh doanh kém hiệu quả, quan hệ tín dụng với nhiều tổ chức tín dụng, dư nợ cao hơn nhiều lần so với vốn chủ sở hữu. Một số doanh nghiệp đã quá phụ thuộc vào tổng công ty dẫn đến không phát huy được tinh thần độc lập tự chủ trong hoạt động kinh doanh cũng như trong việc trả nợ ngân hàng dẫn đến nợ quá hạn đối với các doanh nghiệp QD luôn ở mức cao.
Mặt khác khả năng thẩm định tài chính dự án, phân tích khách hàng, thẩm định giá trị các tài sản bảo đảm vẫn chưa chính xác. Hoạt động cung cấp thông tin phòng ngừa rủi ro vẫn chưa đáp ứng được nhu cầu cung cấp thông tin về khách hàng của Chi nhánh. Trong những năm qua Chi nhánh đã đưa ra những biện pháp để xử lý rủi ro như khoanh nợ, xoá nợ, thu hồi tài sản thế chấp, trích lập quỹ dự phòng rủi ro và hạch toán rủi ro song do tỷ lệ nợ quá hạn cao nên vẫn chưa thể giải quyết một cách nhanh chóng các rủi ro được.
Nếu Tỷ lệ nợ quá hạn cao sẽ dẫn đến chi phí tăng cao ngoài dự kiến, thậm chí là thua lỗ. Mặt khác nếu tỷ lệ nợ quá hạn, nợ xấu cao, gấp 2-4 lần giới hạn an toàn của quốc tế không thực hiện đúng như các cam kết mở L/C, uy tín của hệ thống NHTM trong nước và quốc tế sẽ giảm sút nghiêm trọng. Hậu quả chung là các NHTMCP phải củng cố cơ cấu lại, phải thành lập các công ty khai thác tài sản thế chấp.
Phương pháp quản lý rủi ro tín dụng còn mang nặng tính truyền thống.
Nhìn chung phương pháp Quản lý rủi ro tín dụng hiện đang áp dụng ở chi nhánh ACB Hà Nội tương đối phù hợp với điều kiện hiện nay của Ngân hàng cũng như điều kiện kinh tế Việt Nam. Tuy nhiên, các chỉ tiêu thẩm định được áp dụng chưa phong phú và đa số là các chỉ tiêu phân tích đơn giản trong thẩm định tài chính.
Phương pháp sử dụng thẩm định tài chính còn mang tính truyền thống khá cao như phương pháp so sánh đối chiếu các chỉ tiêu, phương pháp triệt tiêu rủi ro, phân tích độ nhạy. Các phương pháp còn lại chỉ được nêu trong hướng dẫn nhưng hầu như ít
được sử dụng nhiều hoặc sử dụng cũng chỉ mang tính chất sơ qua. Đồng thời việc áp dụng phương pháp này còn kém và mang nặng tính chủ quan của người thẩm định nên nó ảnh hưởng phần nào đến việc thẩm định doanh thu và chi phí làm sai lệch dòng tiền thực tế và làm thay đổi các chỉ tiêu hiệu quả. Những dự báo về rủi ro xảy ra đối với dự án còn mang tính chung chung, không cụ thể. Mặt khác thì các phương pháp hầu như mới được các cán bộ tín dụng áp dụng một cách độc lập chứ chưa được kết hợp linh hoạt với nhau trong quá trình phân tích nội dung, dẫn đến kết quả thẩm định chưa có độ chính xác cao có thể sẽ đưa ra những kết luận chưa chính xác.
Công tác huy động vốn còn nhiều yếu kém
Nguồn vốn huy động chưa đáp ứng đủ nhu cầu vay vốn của khách hàng và chưa ổn định vững chắc. Việc triển khai huy động tiền gửi ngoại tệ chưa tốt dẫ tới những hạn chế về nguồn. Công tác thông tin tiếp thị đã có nhiều chuyển biến nhưng vẫn chưa đạt kết quả cao, lượng khách hàng thu hút chưa thực sự nhiều, còn nhỏ lẻ.
Vì vậy, việc xác định rõ nguyên nhân để có biện pháp khắc phục và hạn chế rủi ro tín dụng là công việc cần thiết và cấp bách đối với Chi nhánh ACB Hà Nội.
Tóm tắt chương 2
Trong chương 2 khóa luận đã đi sâu phân tích thực trạng RRTD của Chi nhánh ACB Hà Nội, phân tích các biện pháp phòng ngừa và xử lý RRTD đã được ngân hàng sử dụng trên nhiều giác độ. Ngân hàng đã quan tâm đến phòng ngừa và xử lý rủi ro thể hiện ở việc thực thi, áp dụng các quy trình, các văn bản pháp lý của Chính phủ, ngành và NHTMCP Á Châu, chấm điểm xếp loại khách hàng, …Khóa luận đã phân tích, đánh giá những ưu điểm, hạn chế và tìm ra nguyên nhân dẫn đến hạn chế trong công tác phòng ngừa và xử lý RRTD tại Chi nhánh ACB Hà Nội. Vì vậy, việc tìm ra giải pháp phòng ngừa và xử lý RRTD tại Chi nhánh ACB Hà Nội là hết sức cần thiết nhằm giảm thấp RRTD và tổn thất tài chính do RRTD gây ra, góp phần tăng hiệu quả kinh doanh cho NH. Điều này sẽ được nghiên cứu ở chương tiếp theo: “Một số giải pháp hạn chế rủi ro tín dụng tại