1.1.2.1. Khỏi niệm NHTM
Ngõn hàng là một loại hỡnh tổ chức cú vai trũ quan trọng đối với nền kinh tế núi chung và đối với từng cỏ thể trong nền kinh tế núi riờng. Đó cú rất nhiều khỏi niệm về ngõn hàng cựng với sự phỏt triển và đa dạng của cỏc dịch vụ do ngõn hàng cung cấp. Khỏi niệm phổ biến nhất hiện nay, được nhiều người biết đến nhất “Ngõn hàng là loại hỡnh tổ chức tài chớnh cung cấp một danh mục cỏc dịch vụ tài chớnh đa dạng nhất - đặc biệt là tớn dụng, tiết kiệm và dịch vụ thanh toỏn - và thực hiện nhiều chức năng tài chớnh nhất so với bất kỡ một tổ chức kinh doanh nào trong nền kinh tế”- Peter S.Rose (2001), “Quản trị Ngõn hàng thương mại”, Nhà xuất bản Tài chớnh.
Cũn theo Khoản 3, Điều 4 Luật cỏc tổ chức tớn dụng của Việt Nam thỡ “Ngõn hàng thương mạilà loại hỡnh ngõn hàng được thực hiện tất cả cỏc hoạt động ngõn hàng và cỏc hoạt động kinh doanh khỏc theo quy định của Luật này nhằm mục tiờu lợi nhuận”
Như vậy NHTM là một doanh nghiệp được thành lập theo quy định của phỏp luật để thực hiện chức năng hoạt động kinh doanh trong lĩnh vực tiền tệ, tớn dụng và dịch vụ ngõn hàng. Và đõy được coi là một định chế tài chớnh trung gian quan trọng vào loại bậc nhất trong nền kinh tế thị trường. Nhờ cú hệ thống định chế tài chớnh này mà cỏc nguồn tiền vốn nhàn rỗi sẽ được huy động, được tạo lập nguồn vốn tớn dụng to lớn để cú thể cho vay nhằm phỏt triển kinh tế - xó hội.
1.1.2.2. Cỏc hoạt động chủ yếu của NHTM
Do nhu cầu tất yếu của nền kinh tế thị trường, cỏc ngõn hàng khụng ngừng tăng cường mở rộng cỏc danh mục cỏc sản phẩm ngõn hàng nhằm đỏp ứng nhu cầu ngày càng đa dạng của khỏch hàng, sử dụng nguồn vốn cú hiệu quả và thu lợi nhuận cao. Tuy nhiờn, về cơ bản chỳng ta cú thể sắp xếp cỏc hoạt động đú vào một trong ba nhúm sau:
- Hoạt động huy động tiền gửi. - Hoạt động tớn dụng.
- Hoạt động cung cấp cỏc dịch vụ.
* Huy động tiền gửi:
Ngõn hàng tập trung huy động cỏc nguồn vốn trong nền kinh tế quốc dõn, bờn cạnh đú, khi cần vốn cho nhu cầu thanh khoản hay đầu tư cho vay, cỏc NHTM cú thể đi vay từ cỏc tổ chức tớn dụng khỏc, từ cỏc cụng ty khỏc, cỏc tổ chức tài chớnh trờn thị trường tài chớnh.
Trong quỏ trỡnh thu hỳt nguồn vốn Ngõn hàng phải bỏ ra những chi phớ giao dịch, chi phớ trả lói tiền gửi, trả lói Ngõn hàng vay và cỏc khoản chi phớ khỏc cú liờn quan. Những khoản chi này đũi hỏi Ngõn hàng phải sử dụng những đồng vốn huy động được cú hiệu quả để cú thể bự đắp cỏc khoản chi phớ và đem lại lợi nhuận cho Ngõn hàng.
- Cho vay
+ Cho vay thương mại: Ngay thời kỳ đầu, cỏc ngõn hàng đó chiết khấu thương phiếu mà thực tế là cho vay đối với những người bỏn (người bỏn chuyển cỏc khoản phải thu cho ngõn hàng để lấy tiền trước). Sau đú bước chuyển tiếp từ chiết khấu thương phiếu sang cho vay trực tiếp đối với cỏc khỏch hàng (là người mua), giỳp họ cú vốn để mua hàng dự trữ nhằm mở rộng sản xuất kinh doanh.
+ Cho vay tiờu dựng: Trong giai đoạn đầu, cỏc ngõn hàng khụng tớch cực cho vay đối với cỏ nhõn và hộ gia đỡnh do tớnh rủi ro cao. Sự gia tăng thu nhập của người tiờu dựng và sự cạnh tranh đó buộc cỏc ngõn hàng phải hướng tới người tiờu dựng như một khỏch hàng tiềm năng. Sau thế chiến thứ hai, tớn dụng tiờu dựng đó trở thành loại hỡnh tớn dụng tăng trưởng nhanh nhất tại cỏc nước cú nền kinh tế phỏt triển.
+ Tài trợ cho dự ỏn: Bờn cạnh cho vay truyền thống là cho vay ngắn hạn, cỏc ngõn hàng cũng ngày càng quan tõm vào việc tài trợ cho xõy dựng nhà mỏy mới đặc biệt là tài trợ trong cỏc ngành cụng nghệ cao. Một số ngõn hàng cũn cho vay để đầu tư vào bất động sản. Tất nhiờn, loại hỡnh tớn dụng này rủi ro tương đối cao. Chớnh vỡ thế, giai đoạn xem xột trước khi cho vay, xem xột người vay tiền và việc sử dụng tiền vay mà người ta gọi là thẩm định tớn dụng luụn chiếm vị trớ quyết định.
- Đầu tư
Hoạt động đầu tư chủ yếu của Ngõn hàng trờn thị trường tài chớnh thụng qua việc mua bỏn cỏc chứng khoỏn: cụng trỏi và tớn phiếu. Thu nhập của Ngõn hàng từ hoạt động này là khoản chờnh lệch giữa giỏ bỏn và giỏ mua. Ngoài ra Ngõn hàng cũn hựn vốn liờn doanh với cỏc doanh nghiệp, trong quỏ trỡnh đú Ngõn hàng sẽ được chia lợi nhuận từ hoạt động này.
* Hoạt động cung cấp cỏc dịch vụ:
Tận dụng vị trớ uy tớn, chuyờn mụn của mỡnh là một trung gian tài chớnh cú nhiều quan hệ với khỏch hàng, cú khả năng tiếp cận với nhiều nguồn thụng tin, cỏc ngõn hàng ngày nay cung cấp rất nhiều cỏc dịch vụ khỏc nhau từ dịch vụ thanh toỏn, bảo lónh, làm đại lý... cho đến việc lập kột giữ tiền, của cải phục vụ cho khỏch hàng.
Cỏc dịch vụ này cú thể hoàn toàn độc lập hoặc cú thể liờn quan hỗ trợ cho cỏc hoạt động huy động vốn, hoạt động tớn dụng (đặc biệt là hoạt động thanh toỏn) nhưng chỳng đều đem lại thu nhập cho ngõn hàng dưới dạng phớ dịch vụ. Đối với hầu hết cỏc ngõn hàng, thu nhập từ việc cung cấp cỏc dịch vụ ngày càng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng thu nhập.
1.1.3. Khỏi quỏt về hoạt động cho vay DNNVV của NHTM
1.1.3.1. Khỏi niệm cho vay đối với DNNVV của NHTM
Cho vay là một hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú tổ chức tớn dụng giao cho khỏch hàng một khoản tiền để sử dụng vào mục đớch và thời hạn nhất định - thời hạn vay theo thỏa thuận với nguyờn tắc hoàn trả cả nợ gốc và nợ lói.
Cú hai nguyờn tắc mà khỏch hàng luụn phải đảm bảo khi tiếp cận với nguồn vốn của ngõn hàng, đú là:
+ Sử dụng vốn đỳng mục đớch đó thỏa thuận trong hợp đồng cho vay.
+ Hoàn trả cả nợ gốc và lói vốn theo đỳng thời hạn thỏa thuận trong hợp đồng cho vay.
Cho vay là hoạt động quan trọng nhất của một NHTM, nú chiếm tỷ trọng lớn nhất trong tổng tài sản của một ngõn hàng, tạo ra thu nhập rất lớn từ lói vay cũng là hoạt động mang lại nhiều rủi ro cho ngõn hàng nhất.
Như vậy, cú thể rỳt ra khỏi niệm cho vay đối với doanh nghiệp của NHTM là: “Cho vay đối với DNNVV của NHTM là một hỡnh thức cấp tớn dụng, theo đú NHTM giao cho DNNVV một khoản tiền để sử dụng vào mục đớch và trong một thời hạn nhất định quy định trong hợp đồng cho vay. Doanh nghiệp phải đảm bảo hai nguyờn tắc: sử dụng vốn vay đỳng mục đớch và hoàn trả cả gốc và lói đỳng thời hạn trong hợp đồng”.
Về phớa ngõn hàng, cho vay đối với cỏc doanh nghiệp luụn chiếm tỷ trọng lớn trong tổng dư nợ tớn dụng của mỡnh. Vỡ vậy, cỏc ngõn hàng luụn cố gắng cung cấp đến doanh nghiệp những dịch vụ đa dạng nhất, tốt nhất, giữ được uy tớn của mỡnh và cú sức cạnh tranh trờn thị trường.
1.1.3.2. Cỏc hỡnh thức cho vay đối với DNNVV của NHTM
• Cho vay ngắn hạn. (adsbygoogle = window.adsbygoogle || []).push({});
• Cho vay trung và dài hạn.
+ Cho vay ngắn hạn: Trong quỏ trỡnh hoạt động doanh nghiệp cần đầu tư vốn vào tài sản lưu động, doanh nghiệp cú thể sử dụng vốn ngắn hạn hoặc trung, dài hạn để tài trợ cho tài sản lưu động. Tuy nhiờn, do nhu cầu vốn dài hạn để đầu tư vào tài sản cố định rất lớn nờn thụng thường doanh nghiệp khú cú thể sử dụng nguồn vốn dài hạn để đầu tư vào tài sản lưu động.
Nhu cầu tài trợ ngắn hạn của doanh nghiệp cú thể chia thành: nhu cầu ngắn hạn thường xuyờn và nhu cầu tài trợ ngắn hạn thời vụ. Nhu cầu tài trợ thường xuyờn do đặc điểm luõn chuyển vốn của doanh nghiệp quyết định trong trong khi nhu cầu tài trợ thời vụ do đặc điểm thời vụ của ngành sản xuất kinh doanh quyết định.
Trong quỏ trỡnh hoạt động, doanh nghiệp luụn cú nhu cầu tài trợ ngắn hạn, thường xuyờn hoặc thời vụ. Chớnh nhu cầu tài trợ này là cơ sở để ngõn hàng thực hiện cấp tớn dụng cho doanh nghiệp.
Cú hai hỡnh thức cho vay ngắn hạn đối với doanh nghiệp hiện nay rất phổ biến là: cho vay theo mún và cho vay theo hạn mức.
Cho vay theo mún là khỏch hàng xin vay mún nào thỡ phải làm hồ sơ xin vay mún đú. Như vậy, nếu trong một quý khỏch hàng cú bao nhiờu mún vay thỡ phải làm bấy nhiờu hồ sơ xin vay và cũng bấy nhiờu lần bộ phận tớn dụng phõn tớch và xem xột nhu cầu vay. Cho vay theo mún giỳp ngõn hàng chủ động sử dụng vốn, thu lói cao nhưng thủ tục lại phức tạp, tốn chi phớ, thời gian, khỏch hàng khụng chủ động được nguồn vốn, hiệu quả sử dụng khụng cao.
Cho vay theo hạn mức tớn dụng là loại cho vay chỉ cần một hồ sơ xin vay cho nhiều mún vay. Cụ thể khỏch hàng nộp hồ sơ vay vốn một lần, thường là vào đầu năm dự trong năm khỏch hàng cú nhiều mún vay cũng chỉ làm một hồ sơ duy nhất. Ngõn hàng tiến hành phõn tớch tớn dụng và nếu đồng ý cho vay, hai bờn tiến hành ký kết hợp đồng, trong hợp đồng sẽ cú hạn mức cho vay đối với khỏch hàng.
hạn nhất định mà ngõn hàng và khỏch hàng đó thỏa thuận trong hợp đồng tớn dụng. Khỏc với loại cho vay thụng thường, ngõn hàng khụng xỏc định kỳ hạn nợ cho từng mún vay mà chỉ khống chế theo hạn mức tớn dụng.
Đối với loại cho vay này, một hợp đồng tớn dụng được sử dụng cho cả năm, hết hạn, khỏch hàng phải làm một hồ sơ mới.
Cho vay theo hạn mức cú những ưu điểm như: thủ tục đơn giản, khỏch hàng chủ động được nguồn vốn vay, lói trả cho ngõn hàng thấp. Tuy nhiờn, lại cú những nhược điểm như: ngõn hàng dễ bị đọng vốn kinh doanh, thu nhập lói vay thấp.
+ Cho vay trung, dài hạn: Cho vay trung hạn là cỏc khoản cho vay cú thời hạn từ hơn 12 thỏng đến 60 thỏng. Cho vay dài hạn là cỏc khoản cho vay cú thời hạn cho vay từ 60 thỏng trở lờn. Mục đớch của cho vay trung và dài hạn là nhằm đầu tư vào tài sản cố định của doanh nghiệp.
Cỏc phương thức cho vay trung và dài hạn:
Như đó núi, cho vay dài hạn nhằm giỳp khỏch hàng đầu tư vào tài sản cố định. Dựa vào mục đớch cho vay, ngõn hàng cú thể cho khỏch hàng vay vốn dài hạn để mua sắm tài sản cố định như mỏy múc thiết bị hoặc cho khỏch hàng vay vốn dài hạn đầu tư vào một dự ỏn đầu tư. Cho nờn về phương thức cho vay dài hạn, cú thể cú hai hỡnh thức sau đõy:
+ Cho vay mua sắm mỏy múc thiết bị. + Cho vay đầu tư dự ỏn.
1.2. Hiệu quả cho vay doanh nghiệp nhỏ và vừa tại Ngõn hàng thương mại