6. Kết cấu của đề tài luận văn
3.3.3. Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng
3.3.3.1. Cỏn bộ tớn dụng sai sút
Thụng tin tớn dụng đầy đủ và chớnh xỏc là yếu tố quyết định để đỏnh giỏ khả năng trả nợ và thiện chớ trả nợ của người vay, đồng thời là cơ sở để mở rộng tớn dụng. Trong hồ sơ tớn dụng của khỏch hàng, Tổ chức tớn dụng cần phải cú cỏc thụng tin rừ ràng, đặc biệt là cỏc bỏo cỏo tài chớnh như: bảng cõn đối kế toỏn, bỏo cỏo thu nhập, bỏo cỏo lưu chuyển tiền tệ,… Và thụng tin tớn dụng cũng cần minh chứng cụ thể mục đớch, yờu cầu vay, kế hoạch dự định và nguồn chi trả, bỏo cỏo tiến độ và giỏm sỏt. Trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng, rủi ro phỏt sinh phần lớn là do thiếu thụng tin khi thẩm định và khi ra quyết định cho vay; từ đú dẫn đến những quyết định cho vay sai lầm. Cụ thể:
- Cỏn bộ tớn dụng thiếu năng lực thẩm định, lười biếng thu thập thụng tin về khỏch hàng và đụi khi hoàn toàn dựa trờn tài liệu do khỏch hàng cung cấp, thiếu sự xỏc minh lại thụng tin và thiếu sự phõn tớch tớnh hợp lý của thụng tin nờn bỏo cỏo thẩm định khỏch hàng được trỡnh bày rất suụn sẻ theo cỏc khuụn mẫu cú sẵn và chứa đựng cỏc thụng tin cú lợi cho khỏch hàng.
- Về phớa người xột duyệt cho vay: do khối lượng hồ sơ vay cần được xột duyệt quỏ nhiều nờn khụng cú nhiều thời gian đọc kỹ bỏo cỏo thẩm định, do cảm thấy an tõm khi đọc những thụng tin về tài sản đảm bảo, do quỏ tin tưởng vào những thụng tin mà cỏn bộ tớn dụng đưa ra và sự kiểm tra của cấp
dưới mà quyết định xột duyệt cho vay. Ngoài ra, do hệ thống thụng tin nội bộ của Ngõn hàng cũn chưa tốt, hầu như chưa cú thư viện thụng tin về cỏc lĩnh vực kinh tế, cỏc doanh nghiệp cú quan hệ trong hệ thống nờn cỏn bộ tớn dụng khú cú thể cú một nhận định chớnh xỏc về quỏ trỡnh hoặc mụi trường hoạt động của khỏch hàng. Đồng thời, trong điều kiện nền kinh tế Việt Nam, do hoạt động kiểm toỏn chưa phỏt triển và tớnh minh bạch về tài chớnh cũn nhiều hạn chế, bờn cạnh đú, do cụng tỏc kế toỏn và bỏo cỏo tài chớnh chưa thực hiện đầy đủ theo quy định của phỏp luật nờn cỏc Tổ chức tớn dụng núi chung và chi nhỏnh NHNo Cẩm Phả thường gặp nhiều khú khăn về tớnh chớnh xỏc của thụng tin do khỏch hàng cung cấp.
3.3.3.2. Lạm dụng tài sản thế chấp
Do thiếu thụng tin trung thực về khỏch hàng nờn ngõn hàng luụn xem nặng phần tài sản thế chấp như là chỗ dựa cuối cựng để phũng chống rủi ro tớn dụng. Tuy nhiờn, dần dần ngõn hàng trở nờn dựa dẫm quỏ nhiều vào tài sản thế chấp thay vỡ đỏnh giỏ tớnh khả thi của phương ỏn kinh doanh nờn sẽ dễ dẫn đến tõm lý ỷ lại và khi ấy sẽ dễ mắc sai lầm chủ quan. Nhiều cỏn bộ tớn dụng, ngay cả những người xột duyệt cho vay thường quan niệm rằng, cú tài sản đảm bảo là an toàn cho khoản vay. Điều này rất nguy hiểm vỡ khoản vay cần được trả nợ bằng dũng tiền tạo ra bởi phương ỏn sản xuất kinh doanh chứ khụng phải bằng tiền bỏn tài sản thế chấp. Tài sản thế chấp chỉ là sự đảm bảo cuối cựng khi phương ỏn kinh doanh của khỏch hàng gặp rủi ro ngoài dự kiến mà thụi. Hơn nữa, nếu rủi ro xảy ra thỡ ngõn hàng cũng sẽ gặp những khú khăn trong quỏ trỡnh xử lý tài sản thế chấp để thu nợ, chẳng hạn như là: nếu khụng thỏa thuận được việc xử lý tài sản với chủ tài sản thỡ ngõn hàng khụng thể tự xử lý được, việc bỏn tài sản đảm bảo cũng đũi hỏi ngõn hàng thực hiện hàng loạt cỏc thủ tục rườm rà, thực hiện chậm và thậm chớ giỏ tài sản thanh lý sau cựng thu về cú thể thấp hơn giỏ nợ phải thu hồi.
3.3.3.3. Thiếu kiểm tra giỏm sỏt vốn vay
Thực hiện đầy đủ việc kiểm tra giỏm sỏt khoản vay để cú thể nắm được những thay đổi trong hoạt động kinh doanh của khỏch hàng, việc sử dụng vốn vay của khỏch hàng cú đỳng mục đớch hay khụng? tài sản đảm bảo cú được quản lý tốt hay khụng? Để bảo đảm được khả năng hoàn trả nợ vay của khỏch hàng. Vỡ vậy, đõy là trỏch nhiệm quan trọng nhất của cỏn bộ tớn dụng núi riờng và của ngõn hàng núi chung. Tuy nhiờn, trong thời gian qua, chi nhỏnh NHNo Cẩm Phả chưa thực hiện tốt cụng tỏc này, nguyờn nhõn là:
- Do chạy theo thành tớch “chỉ tiờu dư nợ” nờn cỏn bộ tớn dụng ưu tiờn giải quyết cỏc hồ sơ mới và do tõm lý ngại gõy phiền hà cho khỏch hàng nờn cỏn bộ tớn dụng chưa quan tõm đỳng mức đến cụng tỏc kiểm tra giỏm sỏt sau khi cho vay.
- Mặc dự chi nhỏnh NHNo Cẩm Phả cú quy định rừ về việc kiểm tra giỏm sỏt sau khi cho vay trong hợp đồng tớn dụng nhưng vẫn cũn lỏng lẻo trong việc kiểm soỏt sự tuõn thủ của nhõn viờn tớn dụng, vỡ thế cỏc nhõn viờn tớn dụng đó khụng thực hiện đầy đủ quy định này hoặc nếu cú thực hiện thỡ cũng chỉ mang tớnh hỡnh thức, đối phú bằng cỏch gửi biờn bản kiểm tra cho khỏch hàng ký mà thực tế lại khụng kiểm tra tại đơn vị hoặc chỉ làm biờn bản kiểm tra khi cú sự kiểm tra của kiểm toỏn nội bộ của ngõn hàng và khi cú sự thanh tra của Ngõn hàng Nhà nước nờn dễ dẫn đến tỡnh trạng khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch hoặc gặp khú khăn về tài chớnh mà vẫn tiếp tục giải ngõn cho khỏch hàng trong hạn mức tớn dụng đó cấp trước đú, do vậy việc kiểm tra giỏm sỏt sẽ khụng hiệu quả vỡ thiếu thụng tin về những sự cố của khỏch hàng vay nờn những khoản vay lỳc khởi đầu vẫn tốt nhưng sau đú trở thành cỏc khoản vay cú vấn đề và thua lỗ.
3.3.3.4. Cụng tỏc kiểm tra nội bộ tại chi nhỏnh chưa hiệu quả
Kiểm tra nội bộ ngõn hàng là tổng thể hệ thống cỏc văn bản và cỏc quy định về Ngõn hàng, cỏc cơ chế kiểm soỏt được cài đặt trong tất cả cỏc nghiệp
vụ thuộc hệ điều hành của ngõn hàng, hệ thống thụng tin bỏo cỏo để kiểm soỏt hoạt động quản lý, điều hành, tỏc nghiệp và đảm bảo tớnh tuõn thủ nhằm hạn chế và kiểm soỏt rủi ro cú thể phỏt sinh trong quy trỡnh nghiệp vụ và hoạt động của ngõn hàng. Kiểm soỏt nội bộ cú điểm mạnh hơn thanh tra Ngõn hàng Nhà nước ở tớnh thời gian vỡ nú nhanh chúng, kịp thời ngay khi vừa phỏt sinh vấn đề và tớnh sõu sỏt của người kiểm tra viờn, do việc kiểm tra được thực hiện thường xuyờn cựng với cụng việc kinh doanh. Kiểm soỏt nội bộ cần phải được xem như hệ thống “thắng” của cỗ xe tớn dụng. Cỗ xe càng lao đi với vận tốc lớn thỡ hệ thống thắng này phải càng an toàn, hiệu quả thỡ mới trỏnh cho cỗ xe khỏi đi vào những ngó rẽ rủi ro vốn luụn luụn tồn tại thường trực trờn con đường đi tới. Nếu làm tốt, cụng tỏc này sẽ trở thành lỏ chắn thứ nhất đảm bảo an toàn cho ngõn hàng.
Phũng Kiểm tra nội bộ tại chi nhỏnh trong thời gian qua chưa thực hiện đỳng nhiệm vụ của nú, thực chất chỉ mang tớnh hỡnh thức. Cụng tỏc kiểm tra thường chỉ mang tớnh chất kiểm tra xem hồ sơ vay cú đầy đủ về số lượng hay khụng mà ớt chỳ trọng vào nội dung nờn cỏc bỏo cỏo kiểm tra nội bộ chỉ mang tớnh tổng hợp, phõn tớch, thống kờ chủ yếu dựa vào cỏc số liệu phũng tớn dụng cung cấp nờn chưa thể hiện được tớnh độc lập, tớnh kiểm tra và cảnh bỏo của mỡnh. Nguyờn nhõn là do lónh đạo chi nhỏnh Ngõn hàng chưa thực sự chỳ trọng đến cụng tỏc này và do thiếu nhõn sự cú đủ trỡnh độ chuyờn mụn để thực hiện. Nhõn sự kiểm tra hoạt động tớn dụng ớt, trong khi đú khối lượng hồ sơ vay của chi nhỏnh lớn nờn kiểm tra nội bộ của ngõn hàng khú cú thể cú những nhận định đỳng về thực trạng tớn dụng của ngõn hàng.
3.3.3.5. Năng lực chuyờn mụn, đạo đức nghề nghiệp của đội ngũ cỏn bộ tớn dụng cũn hạn chế
Hiện nay, hàng loạt cỏc ngõn hàng cổ phần ra đời, cạnh tranh giữa cỏc ngõn hàng ngày càng gia tăng kộo theo là cạnh tranh nguồn nhõn lực. Để mở
rộng mạng lưới hoạt động phục vụ cho tốc độ tăng trưởng nhanh, chi nhỏnh Ngõn hàng cũng đó cú chớnh sỏch thu hỳt lao động. Tuy nhiờn, việc tuyển dụng lao động đa phần là từ nguồn cỏn bộ mới ra trường nờn chưa đủ kinh nghiệm để thực hiện việc thẩm định cho vay, chưa nhận thức được đầy đủ về yờu cầu và tớnh phức tạp của cụng tỏc tớn dụng trong mụi trường mới. Họ chưa đỏp ứng được những đũi hỏi của cơ chế thị trường, cũng như khả năng và trỡnh độ đỏnh giỏ đỳng hiệu quả và mức độ rủi ro của phương ỏn, dự ỏn cũn yếu kộm. Khụng nhận biết được những dấu hiệu rủi ro đụi khi xuất hiện ngay từ giai đoạn tiếp xỳc khỏch hàng. Chưa chấp hành đầy đủ quy trỡnh, quy chế nghiệp vụ tớn dụng đó ban hành, cụng tỏc thẩm định khụng kỹ về cỏc mặt. Bờn cạnh đú, do khối lượng cụng việc ngày càng quỏ tải dẫn đến nguy cơ khụng kiểm soỏt được toàn diện và đầy đủ tỡnh hỡnh khỏch hàng mà mỡnh đang phụ trỏch. Ngoài ra một bộ phận cỏn bộ làm lõu năm đó nhiều tuổi thỡ chậm với cụng nghệ thụng tin làm chậm tiến độ cụng việc.
Ngoài nguyờn nhõn về năng lực chuyờn mụn thỡ vấn đề đạo đức của cỏn bộ tớn dụng cũng là nguyờn nhõn gõy rủi ro cho hoạt động tớn dụng. Dự cỏn bộ tớn dụng, những người liờn quan đến cụng tỏc thẩm định, cho vay đó rất tận tõm nhưng cũng khụng thể trỏnh được hoàn toàn rủi ro. Vỡ một nguyờn nhõn khỏch quan là khụng phải khỏch hàng nào vay vốn ngõn hàng cũng kinh doanh cú hiệu quả. Và ở đõu chỳ trọng đến cụng tỏc tớn dụng, luụn tuõn thủ cỏc quy trỡnh từ xột duyệt cho vay, kiểm tra giỏm sỏt việc sử dụng tiền vay, thu hồi nợ, xử lý nợ,..luụn nờu cao phẩm chất đạo đức, tinh thần trỏch nhiệm của cỏn bộ thỡ ở đú, chất lượng tớn dụng cao và kiểm soỏt tốt, giảm thiểu rủi ro. Ngược lại, ở đõu sự quan tõm chỳ trọng khụng đầy đủ đỳng mức thỡ ở đú chất lượng tớn dụng thấp, rủi ro cao. Và qua kết luận của kiểm tra nội bộ, kiểm toỏn cỏc ngõn hàng, thanh tra, kiểm tra của Ngõn hàng Nhà nước cho thấy, nhiều mún vay kộm chất lượng, tồn đọng khụng cú khả năng thu hồi và
cú nguy cơ mất trắng đều cú nguyờn nhõn thẩm định sơ sài, hồ sơ cú vấn đề, thiếu kiểm tra kiểm soỏt. Điều đú một phần là do năng lực của cỏn bộ liờn quan, nhưng một phần khụng nhỏ gõy nờn tỡnh trạng đú là một bộ phận cỏn bộ tớn dụng, cỏn bộ thẩm định,…liờn quan đến cụng tỏc cho vay bị sa sỳt về phẩm chất, đạo đức, thiếu trỏch nhiệm.
3.3.3.6. Một số vấn đề khỏc
Chưa xõy dựng được một chiến lược kinh doanh dài hạn và một chiến lược kiểm soỏt rủi ro tớn dụng một cỏch cú hiệu quả.
Sự chuyển hướng đầu tư tập trung cho ngoại thương và khu vực kinh tế cú vốn đầu tư nước ngoài, trong khi những kinh nghiệm và hiểu biết về phõn khỳc thị trường mục tiờu cũn rất nhiều yếu kộm.
Chưa hoàn tất được cỏc cụng cụ, cỏc quy trỡnh phõn tớch tớn dụng hiệu quả phự hợp với những nhúm khỏch hàng cú liờn quan.