Trong những năm qua, Chi nhánh Sở giao dịch 1 liên tục hoàn thành xuất sắc các chỉ tiêu kế hoạch kinh doanh được Hội sở chính BIDV giao, xứng đáng là đơn vị dẫn đầu của hệ thống về quy mô, chất lượng cũng như hiệu quả hoạt động. 2.1.4.1. Tình hình huy động vốn:
Trong những năm gần đây, tình hình kinh tế chung gặp rất nhiều khó khăn cùng với sự xuất hiện của nhiều ngân hàng mới làm thị trường huy động vốn thường xuyên có những diễn biến phức tạp.
[Bảng 2.1] Tình hình huy động vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1
(Đơn vị: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Giá trị Giá trị %TT Giá trị %TT Giá trị %TT
1.Tiền gửi TCKT 22,264,137 15,417,965 -31% 16,549,031 7% 10,692,528 -35%
TG không kỳ hạn 7,545,343 5,711,411 -24% 4,917,122 -14% 2,328,935 -53%
TG có kỳ hạn 14,718,794 9,706,554 -34% 11,631,909 20% 8,363,593 -28%
2.Tiền gửi dân cư 1,600,361 1,861,921 16% 1,218,500 -35% 1,683,607 38%
TG không kỳ hạn 90,077 132,083 47% 110,777 -16% 102,931 -7%
TG có kỳ hạn 1,510,284 1,729,838 15% 1,107,723 -36% 1,580,676 43%
3.Huy động khác 7,399,132 3,133,799 -58% 3,077,233 -2% 4,352,259 41% Tổng cộng 31,263,630 20,413,685 -35% 20,844,764 2% 16,728,394 -20%
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Nhìn vào tình hình huy động vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1, chúng ta có thể dễ dàng nhận thấy thị phần huy động vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1 đang bị giảm sút. Lượng vốn huy đông trong năm 2011giảm gần bằng 50% số cùng kỳ năm2008. Tuy nhiên, tốc độ tăng giảm sút nguồn vốn huy động qua các năm không đều nhau.
Trên thực tế, nguồn vốn huy động vốn cuối kỳ tại điểm 31/12/2008 có sự biến động đột biến, tăng gấp 1,5 lần số cùng kỳ năm trước. Có nhiều nguyên nhân gây ra hiện tượng này, nhưng tựu trung lại là do3 nguyên nhân chính: Thứ nhất là thời điểm cuối năm 2008 là thời điểm bắt đầu có dấu hiệu của một cuộc khủng hoảng kinh tế, lãi suất huy động tiền gửi kỳ hạn tăng đến mức xấp xỉ 20%/năm đã thu hút khách hàng tăng cường gửi tiền vào ngân hàng. Nguyên nhân thứ hai là do thời điểm đó một số khách hàng lớn của Chi nhánh Sở giao dịch 1 như Tập đoàn dầu khí quốc gia Việt Nam, Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam, Bảo hiểm Xã hội Việt Nam thực hiện việc chuyển tiền gửi từ các tổ chức tín dụng khác về Chi nhánh Sở giao dịch 1. Nguyên nhân thứ ba là do trong giai đoạn 2008-2011 Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã tách mới 2 Chi nhánh cấp 1 là Chi nhánh Hai Bà Trưng (năm 2009) và Chi nhánh Hoàn Kiếm (năm 2011) dẫn đến việc phải chia sẻ khách hàng, nguồn vốn huy động, dư nợ …
(Đơn vị: Triệu đồng)
[Biểu đồ 2.1] Nguồn vốn huy động của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Tuy nguồn vốn huy động của Chi nhánh Sở giao dịch 1 có xu hướng giảm sút trong vòng 4 năm trở lại đây, tuy nhiên quy mô huy động vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1 vẫn rất lớn. Tính đến ngày 31/12/2011tổng nguồn vốn huy động
của Chi nhánh Sở giao dịch 1 đạt mức 16,728 tỷ đồng, chiếm 6.8% tổng nguồn huy động vốn của cả hệ thống BIDV.
(Đơn vị: Triệu đồng)
[Biểu đồ 2.2] Cơ cấu huy động vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Về cơ cấu nguồn vốn huy động: Trái ngược với giai đoạn 2004-2008, trong giai đoạn 2008-2011 nguồn vốn huy động từ các tổ chức kinh tế giảm cả về giá trị tuyệt đối lẫn giá trị tương đối kéo theo tổng nguồn vốn huy động của Chi nhánh Sở giao dịch 1 giảm đáng kể. Tiền gửi từ các tổ chức tài chính suy giảm trong năm 2009 và có tăng nhẹ trong giai đoạn 2010 – 2011. Trong khi đó, nguồn vốn mang tính chất ổn định là tiền gửi dân cư không có nhiều thay đổi về mặt giá trị, vẫn duy trì tỷ trọng khoảng từ 5-10% tổng nguồn vốn huy động.
Vừa gánh trách nhiệm của Chi nhánh đầu đàn, phải phát triển mở rộng mạng lưới hệ thống (tách mới nhiều Chi nhánh trong thời gian rất ngắn) song Chi nhánh Sở giao dịch 1 vẫn duy trì được kết quả như trên đã là một thành công không nhỏ.
2.1.4.2. Tình hình hoạt động tín dụng:
[Bảng 2.2] Kết quả hoạt động tín dụng của Chi nhánh Sở giao dịch 1
(Đơn vị: Triệu đồng)
Chỉ tiêu Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011 Giá trị Giá trị %TT Giá trị %TT Giá trị %TT
1.Cho vay ngắn hạn 2,608,614 2,905,922 11% 3,051,445 5% 3,616,067 19%
2.Cho vay TDH TM 1,097,818 3,057,424 179% 4,050,070 32% 4,740,493 17%
3.Cho vay đồng tài trợ 2,442,595 2,295,712 -6% 1,760,717 -23% 1,496,141 -15%
4.Cho vay KH NN 16,610 950 -94% 0 0
5.Cho vay ủy thác, ODA 276,408 254,513 -8% 196,887 -23% 159,521 -19%
Tổng cộng 6,442,045 8,514,520 32% 9,059,118 6% 10,012,222 11%
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Về quy mô tín dụng:
Trong thời gian qua, dưới sự chỉ đạo của BIDV Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã hết sức tích cực khai thác thị trường để tăng trưởng quy mô tín dụng đồng thời đa dạng hoá các hình thức cho vay và các hoạt động khác của ngân hàng nhằm khai thác tối đa tiềm năng, thế mạnh trên địa bàn. Tổng dư nợ của Chi nhánh Sở giao dịch 1 liên tục tăng trưởng cho thấy quy mô tín dụng của chi nhánh ngày càng được mở rộng. Cụ thể:
Đơn vị: Triệu đồng
Trong năm 2008, do nền kinh tế bắt đầu bước vào cuộc khủng hoảng kinh tế, giá cả thị trường biến động mạnh, lạm phát tăng cao. Do vây, NHNN Việt Nam đã áp dụng chính sách tín dụng thắt chặt để kiềm chế lạm phát. Vào thời điểm cuối năm 2008, lãi suất cho vay của các NHTM tăng lên trên 21%/năm tạo ra nhiều khó khăn cho hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp. Khi đó, tổng dư nợ của Chi nhánh Sở giao dịch 1 đạt mức 6,442 tỷ đồng, với mức dư nợ bình quân năm trên 6,000 tỷ đồng. Trước tình hình khó khăn của nền kinh tế, đầu năm 2009 Chính Phủ đã áp dụng nhiều biện pháp kích cầu như 2 gói hỗ trợ lãi suất 4%/năm và 2%/năm nhằm thúc đẩy tăng trưởng tín dụng, tạo tiền đề để nền kinh tế chống lại sự suy giảm. Do vậy,tổng dư nợ của Chi nhánh Sở giao dịch 1 trong năm 2009 đã có sự tăng trưởng đáng kể (tăng trưởng tới 32% so với năm 2008), đạt mức 8,514tỷ đồng. Từ năm 2010, sau khi kết thúc 2 gói hỗ trợ lãi suất của Chính Phủ,tình hình kinh tế không có nhiều thay đổi. Song tổng dư nợ của Chi nhánh Sở giao dịch 1 vẫn có sự tăng trưởng ở mức trên dưới khá an toàn: từ 5-10%/năm.
Như vậy, quy mô tín dụng của Chi nhánh Sở giao dịch 1 không ngừng tăng trưởng trong những năm gần đây, xứng đáng là một trong những đơn vị có quy mô tín dụng lớn nhất trong hệ thống BIDV cũng như so với các chi nhánh NHTM nói chung trên địa bàn Hà Nội.
Về cơ cấu tín dụng:
Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay:
[Biểu đồ 2.4] Cơ cấu tín dụng theo kỳ hạn cho vay của CN Sở giao dịch 1
Trong các năm qua, tuy luôn cố găng điều chỉnh tỷ lệ dư nợ trung dài hạn/tổng dư nợ cho phù hợp với cơ cấu kỳ hạn của nguồn vốn, song tỷ lệ dư nợ TDH của Chi nhánh Sở giao dịch 1 luôn chiếm trên 50% tổng dư nợ. Đặc biệt, năm 2009 tỷ trọng dư nợ TDH tăng mạnh từ 52% năm 2008 lên mức 63% tổng dư nợ và duy trì tỷ trọng này đến nay. Nguyên nhân của tình trạng này là do Chi nhánh Sở giao dịch 1 thường được Hội sở chính BIDV giao nhiệm vụ giải ngân cho các dự án đầu tư lớn, trọng điểm của quốc gia. Mặt khác, khách hàng của Chi nhánh Sở giao dịch 1 đa phần là các Tập đoàn, Tổng công ty lớn của đất nước có nhu cầu tín dụng TDH rất lớn. Chẳng hạn, trong năm 2009 Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã tài trợ 1,500 tỷ đồng cho dự án đầu tư mạng viễn thông 3G của Tập đoàn Viettel. Chính vì vậy, tỷ trọng dư nợ TDH/tổng dư nợ của Chi nhánh Sở giao dịch 1 năm 2009 có sự thay đổi đột biến so với cùng kỳ năm trước. Tuy vậy, tỷ trọng cho vay TDH duy trì ở mức cao giúp đảm bảo thu nhập của Chi nhánh Sở giao dịch 1.
Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế:
Trong giai đoạn 2008-2011, Chi nhánh Sở giao dịch 1 tập trung cải thiện cơ cấu theo hướng tăng dư nợ cho vay đối với các doanh nghiệp ngoài quốc doanh. Cụ thể tỷ lệ dư nợ của các doanh nghiệp ngoài quốc doanh có sự thay đổi từ 37,05% (năm 2008), đến 53,81% (năm 2009 là) và đến năm 2011 là 73,11%.
[Biểu đồ 2.5] Cơ cấu tín dụng theo thành phần kinh tế của CN SGD1
Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm:
Tỷ lệ dư nợ có tài sản bảo đảm của Chi nhánh Sở giao dịch 1 được cải thiện từ mức 42% năm 2008 lên mức 58-60% trong năm 2009-2010 và giảm trong năm 2011 (51%). Một trong các nguyên nhân dẫn đến việc tỷ lệ cho vay có TSBĐ năm 2011 giảm nhẹ so với năm 2010 là do Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã đẩy mạnh hoạt động cho vay đối với khách hàng cá nhân (bán lẻ) theo chỉ đạo của Hội sở chính trong giai đoạn chuẩn bị cổ phần hóa. Có thể kể đến một vài sản phẩm tín dụng không có TSBĐ như: thấu chi tài khoản tiền gửi, phát hành thẻ visa… mà nguồn trả nợ từ lương hàng tháng của khách hàng được đổ qua tài khoản tại BIDV. Tuy nhiên nhìn chung, tỷ lệ dư nợ có TSBĐ trên tổng dư nợ của Chi nhánh Sở giao dịch 1 có xu hướng tăng nhất là trong điều kiện tổng dư nợ tín dụng của Chi nhánh Sở giao dịch 1 không ngừng tăng trưởng.
[Biểu đồ 2.6] Cơ cấu tín dụng theo tài sản bảo đảm của CN SGD1
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1 Cơ cấu cho vay kế hoạch Nhà nước:
Phù hợp với sự thay đổi của diễn biến nền kinh tế, tỷ trọng cho vay theo chỉ định của Nhà nước giảm mạnh từ 12.2% trong năm 2004 giảm, đến năm 2010 Chi nhánh Sở giao dịch 1 đã không còn dư nợ cho vay theo chỉ định của Nhà nước.
Nhìn chung, cơ cấu tín dụng của Chi nhánh Sở giao dịch 1 tương đối phù hợp với diễn biến thị trường kinh tế trong các năm qua
Về chất lượng tín dụng:
Hệ số an toàn vốn:
Trên cơ sở hệ số an toàn vốn và tỷ lệ về khả năng chi trả của hệ thống, hàng năm, hội sở chính BIDV tính toán, giao tỷ lệ an toàn vốn cho các chi nhánh thông qua hệ số Q - thực chất là chỉ tiêu phản ánh tỷ lệ cấp tín dụng so với nguồn vốn huy động; hệ số này được BIDV áp dụng là một trong các tiêu chí xếp hạng các chi nhánh từ năm 2009.
Theo thông tư 13/2010/TT – NHNN ngày 20/05/2010 của NHNN, tỷ lệ cấp tín dụng từ với nguồn vốn huy động duy trì ở mức 80% đối với các NHTM và 85% đối với các TCTD phi ngân hàng.
Với tiềm năng sẵn có, Chi nhánh Sở giao dịch 1 luôn tích cực đẩy mạnh công tác huy động vốn, đảm bảo an toàn hệ thống, không những duy trì hệ số Q ở mức thấp mà còn thường được giao nhiệm vụ gánh vác, hỗ trợ các chi nhánh có nền vốn yếu hơn.
[Bảng 2.3] Hệ số an toàn vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Chỉ tiêu Năm 2009 Năm 2010 Năm 2011
Hệ số Q 0.40 0.43 0.59 Hệ số Q được HSC giao 0.45 0.59 0.64
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Như vậy, hệ số an toàn vốn của Chi nhánh Sở giao dịch 1 luôn đảm bảo đáp ứng quy định của NHNN cũng như của BIDV.
Tỷ lệ nợ quá hạn/tổng dư nợ:
Nợ quá hạn là những khoản nợ mà khách hàng chưa trả hết nợ khi đến hạn. Đây là chỉ tiêu khó tránh khỏi trong hoạt động Ngân hàng. Nguyên nhân xảy ra nợ quá hạn có thể do yếu tố chủ quan xuất phát từ phía khách hàng vay, cũng có thể do yếu tốt khách quan xuất phát từ các yếu tố bên ngoài dẫn tới nguồn trả nợ bị chậm hơn dự kiến. Tại Chi nhánh Sở giao dịch 1, nguyên nhân nợ quá hạn chủ yếu do
dòng tiền của khách hàng vay về chậm hơn kế hoạch.
[Biểu đồ 2.7] Tỷ lệ nợ quá hạn của Chi nhánh SGD1
Nguồn: Báo cáo tổng kết năm của Chi nhánh Sở giao dịch 1
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu mang tính thời điểm. Tuy nhiên, nhìn chung nợ quá hạn phát sinh tại Chi nhánh Sở giao dịch 1 trong những năm gần đây là không đáng kể. Thông thường, căn cứ trên dòng tiền trả nợ thực tế của DN, Chi nhánh Sở giao dịch 1 sẽ cơ cấu/gia hạn khoản nợ đến hạn của DN cho phù hợp. Do vậy, trên thực tế tỷ lệ nợ quá hạn thường rất thấp.
Xét theo kỳ hạn vay: Toàn bộ dư nợ quá hạn tại Chi nhánh Sở giao dịch 1 đều là nợ vay ngắn hạn. Đây là các khoản vay ngắn hạn nhằm đáp ứng nhu cầu về vốn cho hoạt động sản xuất kinh doanh hàng ngày, nguồn trả nợ vay của các khoản vay ngắn hạn là từ nguồn thu từ hoạt động sản xuất kinh doanh. Đối với các DNTCXL, nguồn thu phụ thuộc vào nguồn tiền thanh toán khối lượng hoàn thành của chủ đầu tư/nhà thầu chính cho các DNTCXL.
Xét theo số ngày quá hạn: Toàn bộ dư nợ quá hạn tại Chi nhánh Sở giao dịch đều có thời gian quá hạn < 90 ngày (trên thực tế, số ngày quá hạn thường ≤ 30 ngày). Thời gian quá hạn của các khoản vay ngắn như vậy do bản thân doanh nghiệp rất thiện chí và có khả năng trả nợ ngân hàng.
Tỷ lệ nợ xấu/tổng dư nợ:
Hiện tại ở Việt Nam, việc phân loại nợ thực hiện chủ yếu theo quyết định 493/2005/QĐ-NHNN ngày 22/04/2005, theo đó nợ tín dụng ngân hàng được chia
làm 5 nhóm, nợ xấu là các khoản nợ từ nhóm 3 đến nhóm 5. Cụ thể:
- Nợ dưới tiêu chuẩn (nợ nhóm 3): Là các khoản nợ mà tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi nợ gốc và lãi khi đến hạn. Các khoản nợ này được đánh giá là có khả năng tổn thất một phần nợ gốc và lãi.
- Nợ nghi ngờ (nợ nhóm 4): là các khoản nợ được đánh giá là có khả năng tổn thất cao.
- Nợ có khả năng mất vốn (nợ nhóm 5): là các khoản nợ được tổ chức tín dụng đánh giá là không có khả năng thu hồi, mất vốn.
Nợ xấu là các khoản nợ vay được xếp vào nợ nhóm 3, 4, 5 theo Quyết định 493/2005/QĐ – NHNN. Hiện tại, BIDV nói chung và Chi nhánh Sở giao dịch 1 nói riêng đang áp dụng cách phân loại nợ theo quy định tại điều 7 Quyết định nói trên. Theo đó, việc phân loại nợ căn cứ theo kết quả từ hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ.
Theo hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ của BIDV, các khoản cho vay được đánh giá và phân loại dựa trên các yếu tố định tính và định lượng. BIDV thực hiện xếp hạng khách hàng thông qua việc chấm điểm các chỉ tiêu tài chính và phi tài chính. Tùy theo tổng số điểm đạt được mà mỗi khách hàng sẽ được phân vào 1 trong 10 nhóm khách hàng tương ứng với các mức độ rủi ro khác nhau. Cụ thể:
[Bảng 2.4] Các nhóm khách hàng theo Hệ thống XHTDNB TT Mức điểm Xếp loại Nhóm nợ Định hướng quan hệ tín dụng
1 90 – 100 AAA 1 Phát triển 2 83 – 90 AA 3 77 – 83 A 4 71 – 77 BBB