7. Kết cấu của luận văn
2.1. Khái quát về hoạt động kinh doanh của BIDV Nghệ An
2.1.4. Kết quả hoạt động kinh doanh của BIDV Nghệ An đến 2014
2.1.4.1. Kết quả kinh doanh tại BIDV Nghệ An
Bảng 2.1: Tình hình tài chính từ năm 2012 đến năm 2014
STT Chỉ tiêu
Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014
Số tiền
(tỷđ) Tỷ trọng
(%) Số tiền
(tỷđ)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (tỷđ)
Tỷ trọng
(%)
I TỔNG THU NHẬP HOẠT ĐỘNG 110.17 100 131.25 100 191 100 4 Chi phí quản lý kinh doanh 36 86.1 49.1 91.9 50.8 53.53
5 Chi phí khác 5.8 13.9 4.3 8.1 44.1 46.47
II TỔNG CHI PHÍ HOẠT ĐỘNG 41.81 100 53.38 100 94.9 100 III LỢI NHUẬN THUẦN TỪ HDKD
TRƯỚC KHI CHI PHÍ DỰ PHÒNG 68.36 77.87 96.1
6 Trích lập dự phòng Rủi ro 4.56 5.43 9.503
7 Thu nợ hạch toán ngoại bảng 1.2 13.3 0.203
IV TỔNG LỢI NHUẬN TRƯỚC THUẾ 67.16 85.69 86.8
8 Thuế thu nhập doanh nghiệp 16.789 21.423 21.7
9 Lợi nhuận sau thuế 50.37 64.27 65.1
10 Lao động 173 185 175
11 Lợi nhuận trước thuế BQ đầu người 0.4 0.5 0.5
12 Chi phí hoạt động/tổng Thu nhập hoạt động 0.38 0.41 0.5
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An )
Nhìn vào bảng số liệu trên ta thấy: Về hiệu quả th để tạo ra 1 đồng thu nhập ròng từ các hoạt động thì chi phí hoạt động kinh doanh b ra các năm nhƣ sau: năm 2012 là 0,38 đồng, năm 2013 là 0,41 đồng, năm 2014 là 0,5 đồng. Nhƣ vậy, nhìn chung xét về tỷ lệ thì chi phí quản lý kinh doanh b ra ngày càng có hiệu quả, nhưng về số tuyệt đối thì chi phí quản lý kinh doanh có số tăng tương đối lớn mặc dù tốc độ tăng có giảm mạnh qua các năm 2013 tăng 36 4% so với năm 2012, năm 2014 tăng 3 5% so với năm 2013 Chỉ tiêu chi phí hoạt động/tổng thu nhập thể hiện qua các năm Ngân hàng đã quản lý chi phí một cách hiệu quả hơn v trong khi lợi nhuận trước thuế nh quân đầu người tăng nhanh.
Biểu đồ 2.1: Tình hình tài chính của BIDV Nghệ An (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An )
Nhƣ vậy, qua số liệu tình hình tài chính của 3 năm 2012, 2013 và 2014 ta có thể thấy rằng hoạt động kinh doanh của BIDV Nghệ An là khá tốt, tăng trưởng bền vững và có nhiều tiềm năng để đạt đƣợc kết quả cao hơn vào những năm tới
2.1.4.2. Thực trạng hoạt động nguồn vốn (HĐV)
Bảng 2.2: Cơ cấu nguồn vốn huy động vốn tại BIDV Nghệ An
Chỉ tiêu
Năm 2010 Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số
tiền (tỷđ)
Tỷ trọng
(%) Số tiền (tỷđ)
Tỷ trọng
(%) Số tiền (tỷđ)
Tỷ trọng
(%) Số tiền (tỷđ)
Tỷ trọng
(%) Số tiền (tỷđ)
Tỷ trọng
(%) uy động vốn cuối kỳ 1,804 100 2,261 100 2,557.5 100 2,803.5 100 3309.6 100
1. Phân theo đ.tƣợng 1,804 100 2,261 100 2,557.5 100 2,803.5 100 3309.6 100
uy động ân cƣ 1,202 67 1,529 68 1,523.5 60 1876.6 67 2238.2 68
uy động TCKT 400 22 610 27 524.4 21 336.1 12 478.6 14 uy động ĐCTC 202 11 122 5 509.6 20 590.8 21 592.7 18 2. Phân theo loại tiền 1,804 100 2,261 100 2,557.5 100 2803.5 100 3309.6 100
HDV VND 1,559 86 1,972 87 2,275 89 2521.2 90 3016.2 91
HDV ngoại tệ (q đổi) 245 14 289 13 282.5 11 282.3 10 293.4 9 3. Phân theo kỳ hạn 1,804 100 2,261 100 2,557.5 100 2803.5 100 3309.6 100
DV ƣới 12 tháng 1,557 86 1,789 79 1,957.0 77 2200.5 78 2270.6 69
HDV trên 12 tháng 247 14 472 21 600.5 23 603 22 1039 31 (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An)
Nhìn vào bảng 2.2 ta thấy kết quả huy động vốn của BIDV Nghệ an có chiều hướng tăng dần qua 5 năm cả về số tương đối lẫn tuyệt đối, mặc dù trong giai
đoạn này nền kinh tế Thế giới nói chung cũng như trong nước nói riêng gặp rất nhiều khó khăn ất lợi nhƣ lạm phát, thất nghiệp tăng, khủng hoảng suy thoái kinh tế Nhưng ĐV của BIDV Nghệ An vẫn tăng trưởng tốt.
Cụ thể: Năm 2011 ĐV tăng 457 tỷ đồng, tương ứng tăng 25% so với năm 2010; Năm 2012 tăng 296 5 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng tương ứng là 13% so với năm 2011 và huy động vốn năm 2013 so với năm 2012 tăng 246 tỷ đồng tương ứng tăng 10%; Năm 2014 so với năm 2013 tăng 506 1 tỷ đồng, tốc độ tăng trưởng tương ứng tăng 18% Th o đó, hầu hết các chỉ tiêu về cơ cấu nguồn vốn trên đều tăng qua các năm
Cơ cấu vốn ổn định nhƣ trên tạo điều kiện thuận lợi cho BIDV hoạt động an toàn vững chắc và ổn định. Về cơ ản, cơ cấu vốn nhƣ trên là phù hợp với định hướng phát triển của BIDV nói chung và BIDV Nghệ An nói riêng.
2.1.4.3. Thực trạng hoạt động tín dụng
Bảng 2.3: Chỉ tiêu tín dụng và tốc độ tăng trưởng tín dụng
Chỉ tiêu/năm Đơn vị 2010 2011 2012 2013 2014
Doanh số cho vay Tỷ đồng 1.704 2.298 2.557 3.139 3.811
Doanh số thu nợ Tỷ đồng 1,385 1.825 2,073.8 2.750 3.664
Tổng ƣ nợ cuối kì Tỷ đồng 1,340 1,813 2,296.2 2,685.2 2,832.3
Tốc độ tăng trưởng tín dụng % 13.1 35.3 26.65 16.94 5.48
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An)
Trong những năm qua, mặc dù kinh tế vẫn trong giai đoạn khó khăn, tuy nhiên chi nhánh BIDV Nghệ An tập trung đẩy mạnh cho vay lĩnh vực xây lắp, hộ sản xuất kinh doanh, doanh nghiệp vừa và nh ...vì vậy doanh số cho vay năm sau tăng cao so với năm trước Năm 2012, oanh số cho vay đạt 2.557 tỉ đồng, doanh số thu nợ 2.073 tỉ đồng, tăng trưởng tín dụng cao, ư nợ đến 31/12/2012 đạt 2.296 tỉ đồng vƣợt chỉ tiêu kế hoạch đề ra Năm 2013, oanh số cho vay đạt 3.139 tỉ đồng, doanh số thu nợ đạt 2.750, ư nợ 31/12/2013 đạt 2.685 tỉ đồng, tốc độ tăng trưởng
đạt 2012 là 26,65%, năm 2013 là 16,94% và năm 2014 là 5,48%. Năm 2014, o ảnh hưởng của khủng hoảng kinh tế, hoạt động kinh doanh của hộ gia đ nh, cá nhân, các doanh nghiệp gặp nhiều khó khăn, Ngân hàng nhà nước thắt chặt tín dụng, lãi suất vay cao, khả năng hấp thụ vốn của nền kinh tế kém, dẫn đến tốc độ tăng trưởng tín dụng của BIDV Nghệ An giảm 11,46 % so với thời điểm 31/12/2013.
Bảng 2.4: Kết quả hoạt động tín dụng tại BIDV Nghệ An
STT Chỉ tiêu
Năm 2011 Năm 2012 Năm 2013 Năm 2014 Số tiền
(Tỷđ)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (Tỷđ)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (Tỷđ)
Tỷ trọng
(%)
Số tiền (Tỷđ)
Tỷ trọng
(%) Tổng Dƣ nợ 1,813.5 100 2,296.2 100 2,685.2 100 2,832.3 100 1 Dƣ nợ theo kỳ hạn 1,813.5 100 2,296.2 100 2,685.2 100 2,832.3 100 Kỳ hạn Dự nợ ngắn hạn 867 48 1,086.1 47 1,426.1 53 1,560.1 55 Dƣ nợ Trung, dài hạn 946 52 1,210.1 53 1,259.1 47 1,272.2 45 2 Dƣ nợ theo đối tƣợng 1,813.5 100 2,296.2 100 2,685.2 100 2,832.3 100 Đối
tƣợng
Dƣ nợ Doanh Nghiệp 1,681.0 92 2,037.9 89 2,387.2 87 2,566.8 91
Dƣ nợ Bán lẻ 132.5 8 258.3 11 298.0 13 265.5 9
3 Dƣ nơ theo TSĐB 1,813.5 100 2,296.2 100 2,685.2 100 2,832.3 100 Theo
TSĐB
Dƣ nợ có TSĐB 1,768.0 97 2,111.2 92 2,374.2 88 2,455.2 87 Dƣ nợ không có TSĐB 45.5 3 185.0 8 311.0 12 377.1 13 4 Dƣ nợ theo TP Kinh tế 1,813.5 100 2,296.2 100 2,685.2 100 2,832.3 100
Thành phần Kinh tế
Xây dựng 691 38 984.4 43 1,297 48 1,327.5 47
KD bất động sản 383 21 249.8 11 259.6 10 267.4 9 Ngành sx và pp điện, khí
đốt, nước 198 11 428 19 420 16 414.6 15
Thương nghiệp,
sửa chữa x động cơ 170.0 9 315.8 13 407.4 15 506.2 18
Các ngành khác 371 21 318 14 301 11 316.6 11
(Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An )
Từ bảng 2.4 ta thấy rằng: Dư nợ đến 31/12/2014 là 2832.3 tỷ đồng tăng trưởng 5.48% so với năm 2013 tương ứng số tiền 147.1 tỷ đồng Dư nợ năm 2013 là 2685 2
tỷ tăng trưởng 16.94% so với năm 2012 (tương ứng tăng 389 tỷ đồng). Riêng tỷ trọng cho vay trung dài hạn trong các năm 2011 và 2012 (53%) là o giải ngân nhiều dự án lớn nhƣ T a nhà Dầu khí Nghệ An 35 tỷ; Xi măng Dầu khí 12/9 45 tỷ;
các dự án đồng tài trợ nhƣ Thủy điện Bản vẽ 74 tỷ; Quốc lộ 51 Đồng Nai 28 tỷ;
Thủy điện Bá thước Thanh Hóa 13 tỷ; BOT Quảng Trị 17 tỷ; Bán lẻ 30 tỷ. Các Dự án xúc tiến đầu tƣ tại Nghệ An > 100 tỷ.
Dư nợ bán lẻ có sự tăng trưởng mạnh mẽ từ năm 2011 đến năm 2013 tỷ trọng tín dụng bán lẻ năm 2011 chỉ chiếm 8% thi năm 2013 đã tăng lên 13% Đây là kết quả triển khai nghiêm túc chỉ đạo của Hội sở chính “V/v: phát triển Ngân hàng bán lẻ , chuyển dần từ tín dụng doanh nghiệp sang tín dụng bán lẻ để giảm rủi ro danh mục, tại chi nhánh đã cải tiến mô hình tổ chức, kiện toàn lại Phòng quan hệ khách hàng cá nhân chuyên phụ trách về hoạt động bán lẻ của Chi nhánh, mặt khác việc mở rộng, nâng cấp mạng lưới Phòng giao dịch cũng góp phần làm tăng trưởng số lƣợng kế hoạch và ƣ nợ bán lẻ. Song do nền kinh tế trong năm 2014 suy thoái nghiêm trọng cho nên nhiều các hộ kinh oanh cá nhân đã r t tiền đầu tƣ để gửi tiết kiệm cũng nhƣ ngừng đầu tƣ các hạn mục dẫn tới tín dụng bán lẻ năm 2014 giảm xuống mức 9% trên tổng ƣ nợ. Dƣ nợ cho vay khách hàng Doanh nghiệp năm 2014 là 2,566.8 tỷ đồng chiếm 91% trên tổng ƣ nợ).
Dự nợ không có TSĐB tăng lên cả về số tương đối lẫn tuyệt đối qua các năm từ 2011 đến 2014. Vẫn biết rằng cho vay không có TSĐB tăng lên là đi kèm với RRTD tăng lên, không có nguồn thu nợ thứ 2 khi mà rủi ro xảy ra nhƣng vẫn phải chấp nhận. Để phát triển các dịch vụ gia tăng khác đi kèm nhƣ oanh thu phát hành thẻ, BSMS, BIDV-E banking, thẻ tín dụng quốc tế, tiền gửi không kỳ hạn,…
Biểu đồ 2.2: Dƣ nợ tín dụng phân theo thời hạn Nguồn: BIDV Nghệ An - Báo cáo tổng kết qua các năm
Biểu đồ 2.2 cho thấy tốc độ tăng trưởng tín dụng ngắn hạn, trung, dài hạn ổn định và đồng đều giữa hai loại cho vay.
2.1.4.4. Hoạt động cung cấp dịch vụ
Bảng 2.5: Kết quả thu dịch vụ của BIDV chi nhánh Nghệ An
TT Chỉ tiêu/Năm Đơn vị 2012 2013 2014
1 Thu dịch vụ ròng Tỷ đồng 23.1 30.4 34,7
2 Tỷ trọng thu DVR/tổng TN ròng từ hoạt động KD
% 20.9 23.2 18.2 (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An )
Thu dịch vụ ròng: hiện nay các NHTM cố gắng để phát triển đa ạng hóa các loại hình sản phẩm dịch vụ để thu lợi từ các sản phẩm dịch vụ. Vì nó ít rủi ro, chi phí hoạt động thấp. BIDV Nghệ an là ngân hàng đứng đầu về nguồn thu nhập từ dịch vụ trên địa bàn Nghệ An. Do BIDV Nghệ An có nền khách hàng lớn là các Tổng công ty, Tập đoàn, Doanh nghiệp lớn đã quan hệ với ngân hàng lâu năm nhƣ Tổng công ty XDCTGT 4, Công ty TMCP Thanh Thành Đạt ,Tập đoàn Dầu khí Nghệ an… Thu ịch vụ r ng năm 2014 đạt 34.7 tỷ đồng đạt tăng trưởng 14.14% so với 2013.
2.1.4.5. Hoạt động khác
Bảng 2.6: Các chỉ tiêu về sản phẩm dịch vụ khác của BIDV Nghệ An T
T Chỉ tiêu 2010 2011 2012 2013 2014
Số tiền (tỷ đ)
Số tiền (tỷ đ)
Số tiền (tỷ đ)
Số tiền (tỷ đ)
Số tiền (tỷ đ) 1 Dịch vụ thanh toán 3.030,5 3.883,4 4.345,1 5.209,7 5.826,5
Dịch vụ thanh toán 2.504,8 3.308,1 3.735,8 4.590,0 5.312,4 Dịch vụ chuyển tiền kiều hối WU 213,6 173,4 212,6 246,2 103,6
Dịch vụ thanh toán khác 1,3 2,8 105,4 121,2 150,9
Thanh toán nội bộ 310,9 399 291,3 252,3 259,6
2 Phí dịch vụ tài trợ thương mại 200,6 466,5 901,3 796,2 1.252,5 3 Dịch vụ bảo lãnh 5.092,1 9.181,6 12.499,5 19.747,6 24.853,5
Dịch vụ bảo lãnh 5.092,1 9.181,6 12.499,5 19.747,6 24.853,5 4 Dịch vụ kinh doanh ngoại tệ 201,6 1,009.1 3.703,6 2.872,9 1.456,5
Hoạt động KD ngoại tệ 198 1.028,2 3.715,6 2.866 1.451,3 Chênh lệch đánh giá lại ng.tệ 3,6 - 19,1 - 12,1 6,9 5,2
5 Nhóm sản phẩm phát sinh - 310,6 118,8 - -
GD tài chính PS tiền tệ - - 292,1 - 138,7 - -
GD tài chính PS nội bộ BIDV - 602,7 257,5 - -
6 Dịch vụ thẻ 246,6 305,7 610,9 894,2 1.124,2
Phí phát hành thẻ 151,4 171,3 115,4 95,9 106,5
Phí thanh toán thẻ 18 18,7 70,9 158,9 340,1
Phí khác trong sử dụng thẻ 1 3,9 261,6 639,4 677,6
GD thanh toán thẻ qua banknet 76,2 111,7 163 - -
7 Dịch vụ ngân quỹ 50,4 73,1 32,3 21,1 -
Thu phí dịch vụ ngân quỹ 50,4 73,1 32,3 21,1 -
8 Phí dịch vụ trong hoạt động TD 227,5 303 279,7 353 357,7
9 Dịch vụ khác 343,5 798,8 572,4 516 773,4
Nghiệp vụ uỷ thác và đại lý - 0,1 - - 1,8
Hoa hồng môi giới - - 1,5 - 12,8 -
Dịch vụ bảo hiểm - 26 365,3 82,7 50,8
Dịch vụ tƣ vấn - - 4,8 -
Cho thuê tài sản hoạt động - - 11,7 -
Dịch vụ BSMS 71 124,6 203,3 330 545,1
Dịch vụ khác 272,5 649,6 - 103,3 175,7
Tổng cộng 9.392,9 16.331,8 23.063,6 30.410,7 35.644,3 (Nguồn: Phòng Kế hoạch tổng hợp - BIDV Nghệ An)