7. Kết cấu của luận văn
2.3. Thực trạng quản trị rủi ro tín dụng tại BIDV Nghệ An
3.2.1. Giải pháp 1: Hoàn thiện nhận dạng rủi ro tín dụng
3.2.1.5. Dự kiến lợi ích của giải pháp
* Xây dựng hệ thống cảnh áo sớm nhằm xử l kịp thời các khoản vay có vấn đề: Xây ựng hệ thống cảnh áo sớm ao gồm những nội ung cơ ản là:
- Những ấu hiệu cảnh áo sớm
- Xây ựng kế hoạch hành động phù hợp với đặc điểm từng khoản vay có vấn đề: cần thường xuyên phân tích, giám sát, đôn đốc và kiểm tra đối với những khoản vay này
oàn thiện công tác nhận ạng rủi ro tín ụng là nhóm giải pháp mang tính chất tạo nền tảng, tiền đề đóng vai tr quan trọng trong quản l RRTD Trước hết cần nhận thức sâu sắc yếu tố đóng vai tr quyết định trong việc cảnh áo và hạn chế rủi ro cho hoạt động tín ụng chính là công tác thẩm định và phân tích tín ụng Thẩm định và phân tích tín ụng không đ ng, không sát sẽ đƣa ra quyết định sai lầm trong việc cấp tín ụng Điều đó đ i h i nội ung thẩm định và phân tích thông tin tín ụng cần phải đảm ảo sự trung thực, chính xác:
- Để lựa chọn phương án, ự án kinh oanh khả thi: Ngoài các thông tin o khách hàng cung cấp, Cán ộ tín ụng cần thu thập thông tin từ nhiều nguồn khác nhau: thông tin từ trung tâm tín ụng của ngân hàng Nhà nước (CIC), từ áo đài, từ
đối thủ kinh oanh hay ạn hàng của khách hàng, từ cơ quan liên quan,…Thường xuyên t m hiểu nghiên cứu các định mức kinh tế kỹ thuật đối với những ngành nghề kinh oanh đặc trƣng
- Lưu trữ thông tin: Ngân hàng cần tổ chức tốt hơn khâu lưu giữ, ảo quản và cung cấp thông tin hiệu quả Thông tin lưu trữ có thể ưới ạng văn ản hay ạng fil mềm Việc lưu trữ thông tin phải đảm ảo tính hệ thống, khoa học, tính ảo mật:
+ Phân loại thông tin khách hàng: thông tin tài chính, thông tin phi tài chính, thông tin kinh tế, thông tin pháp l oanh nghiệp…
+ Cung cấp thông tin thuận tiện, chính xác, đầy đủ, kịp thời
+ Thông tin tín ụng phải được lưu trữ và sử ụng th o chế độ ảo mật
3.2.2. Giải pháp 2: Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng
3.2.1.1. Cơ sở của giải pháp: Kiểm soát rủi ro rủi ro là việc áp ụng các hệ thống, các thủ tục kiểm soát, thông qua đó N TM có thể nắm ắt đƣợc iễn iến của các loại RRTD và đƣa ra các iện pháp nhằm điều tiết và uy tr RRTD ở một mức mà N TM có thể chấp nhận đƣợc Việc kiểm soát RRTD phải đƣợc tiến hành trong suốt quá tr nh cho vay nhằm gi p N TM ứng phó kịp thời với các rủi ro phát sinh 3.2.1.2. Mục đích của giải pháp: Trong quản l hoạt động cho vay của các Ngân hàng, th kiểm tra kiểm soát nội ộ có nghĩa rất quan trọng Một mặt, gi p phát hiện ra những sai sót trong quá tr nh cho vay để chấn chỉnh, khắc phục, từ đó góp phần ngăn ngừa các loại rủi ro; mặt khác, thông qua đó c n gi p phát hiện những điểm ất hợp l của cơ chế chính sách cho vay để kịp thời ổ sung, sửa đổi
3.2.1.3. Nội dung của giải pháp: Hoàn thiện hoạt động kiểm soát rủi ro tín dụng a. Hoàn thiện công tác kiểm tra, kiểm soát nội bộ
Công tác kiểm tra kiểm soát nội ộ tại BIDV Nghệ An đƣợc thực hiện thường xuyên, định kỳ, đột xuất th o kế hoạch mà BIDV Việt Nam xây ựng hoặc kiểm tra khi có vụ việc xảy ra Để công tác kiểm tra kiểm soát nội ộ của BIDV Nghệ An đi vào thực chất và đạt hiệu quả cao trong việc phát hiện và xử l các sai
phạm, góp phần ph ng ngừa và hạn chế rủi ro tín ụng và các loại rủi ro khác, cần thực hiện một số iện pháp sau:
- Tăng cường lực lượng cán ộ cho ộ phận Kiểm tra, kiểm soát nội ộ: Lựa chọn các cán ộ am hiểu, hiểu iết sâu về nghiệp vụ tín ụng để ổ sung cho ộ phận Kiểm tra kiểm soát nội ộ Việc lựa chọn cán ộ làm công tác kiểm tra đối với hoạt động cho vay phải đảm ảo nguyên tắc tất cả cán ộ kiểm tra đều phải có kinh nghiệm thực tiễn về cho vay
- Chuyên môn hóa, chuyên nghiệp hóa công tác kiểm tra: Cần giao nhiệm vụ chuyên trách cho cá nhân có năng lực, có tr nh độ thực hiện kiểm tra hoạt động cho vay.
- Đổi mới các thức kiểm tra hoạt động tín ụng: Việc kiểm tra hoạt động cho vay không chỉ ừng lại ở công tác “ hậu kiểm , mà phải đƣợc tiến hành ở toàn ộ các khâu của quá tr nh cho vay Đối với các ự án lớn, ngay từ khi ộ phận tín ụng tiếp cận hồ sơ ự án để thẩm định cho vay th ộ phận kiểm tra, kiểm soát nội ộ cũng phải ắt tay ngay vào kiểm tra ự án và hoạt động kiểm tra sẽ đƣợc thực hiện liên tục với ự án đó cho đến khi tất toán khoản vay Việc thực hiện kiểm tra đối với toàn ộ các khâu trong quá tr nh cho vay sẽ gi p phát hiện sớm các sai sót để kịp thời chấn chỉnh, từ đó để ph ng ngừa có hiệu quả đối với các rủi có thể nảy sinh Đồng thời, ộ phận kiểm tra, kiểm soát cần xây ựng chương tr nh kiểm tra tại ội sở và các ph ng giao ịch với nhiều chuyên đề khác nhau (tín ụng, thẻ, kế toán, ngân quỹ…) ngoài những nội ung kiểm tra o BIDV quy định Đảm ảo ít nhất trong năm mỗi Chi nhánh phải đƣợc kiểm tra ít nhất 1 lần về chuyên đề tín ụng đặc iệt là công tác quản l rủi ro tín ụng ngoài những đợt kiểm tra đột xuất hay kiểm tra vụ việc
- Kiểm tra, kiểm soát phải gắn liền với việc sửa sai, sau mỗi cuộc thanh tra, kiểm tra cần có kế hoạch chỉnh sửa cụ thể, quy định rõ thời gian hoàn thành sửa sai và phải áo cáo lại về ộ phận kiểm tra giám sát Đối với các ộ phận đã đƣợc kiểm tra phát hiện, kiến nghị chỉnh sửa sai sót mà không thực hiện th cán ộ có liên quan, Giám đốc chi nhánh đó phải chịu trách nhiệm trước ội đồng quản trị, Tổng
Giám đốc BIDV.
- Tăng cường đào tạo, nâng cao tr nh độ nghiệp vụ của các cán ộ làm công tác kiểm tra giám sát..
- Bổ sung những cán ộ có năng lực nghiệp vụ cho ộ phận kiểm tra, kiểm soát nội ộ
b. Tăng cường giám sát khách hàng.
Để giảm thiểu RRTD từ phía khách hàng, BIDV Nghệ An cần áp ụng các giải pháp giám sát khách hàng hiệu quả Đặc iệt là kiểm tra, giám sát sử ụng vốn sau khi cho vay:
- Từng cán ộ tín ụng phải kết hợp với cán ộ kiểm tra và lãnh đạo phụ trách tín ụng tiến hành kiểm tra thường xuyên việc sử ụng vốn vay, t nh h nh sản xuất kinh oanh của khách hàng vay Đặc iệt với những món vay có ấu hiệu rủi ro cao, đang ị nợ quá hạn, nợ xấu tại Ngân hàng càng phải nâng cao việc kiểm tra, nhằm đƣa ra những iện pháp kịp thời để xử l V vậy, giai đoạn này mang nghĩa rất quan trọng trong việc ph ng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro trước khi nó xảy ra, gây tổn thất cho Ngân hàng
- Tuy nhiên, hiện nay công tác này vẫn c n đƣợc thực hiện một cách đối phó cho đủ thủ tục quy định nên hiệu quả kiểm tra không cao Các vấn đề cần phải x m xét sau khi cho vay:
+ Nắm vững và th o õi sát sao t nh h nh sử ụng vốn vay của khách hàng x m việc sử ụng vốn vay có đ ng mục đích hay không Nêu rõ nguyên nhân gây ra sai lệch
+ Mô tả thực tế sử ụng vốn vay so với các chứng từ đã xuất tr nh hoặc ự kiến an đầu
+ Ngân hàng phải quản l đƣợc nguồn oanh thu của khách hàng Trong hợp đồng tín ụng phải thoả thuận đƣợc với khách hàng việc chuyển oanh thu và sử ụng các ịch vụ tại Ngân hàng, qua đó vừa kiểm soát đƣợc nguồn trả nợ, vừa tăng thêm phí ịch vụ thu đƣợc
+ Những thay đổi trong hoạt động kinh oanh, ộ máy quản l , t nh h nh tài
chính của khách hàng và đánh giá ảnh hưởng của các thay đổi đến khả năng trả nợ + So sánh thực tế ự án so với ự kiến an đầu: t nh h nh các yếu tố đầu vào, thị trường tiêu thụ, t nh h nh cơ sở vật chất, sự hiện hữu và t nh trạng của tài sản thế chấp/cầm cố tại thời điểm kiểm tra
- Việc kiểm tra t nh h nh sử ụng vốn sau khi cho vay cần phải đƣợc thực hiện một cách nghiêm ngặt Nếu có các ấu hiệu ất thường nào của khách hàng ảnh hưởng đến khả năng thanh toán khoản vay th cán ộ tín ụng phải có trách nhiệm áo cáo kịp thời cho lãnh đạo để có hướng giải quyết kịp thời và thích hợp
- Ngoài việc trực tiếp kiểm tra t nh h nh sử ụng vốn vay, nên có một cơ chế kiểm tra chéo trong giai đoạn này hoặc cần phải xây ựng cơ chế àn giao khách hàng giữa các cán ộ tín ụng lẫn nhau trong đó qui định rõ trách nhiệm của cán ộ tín ụng cho vay và cán ộ tín ụng quản l để đảm ảo tính khách quan trong quá tr nh quản l khoản vay
c. Kiểm soát nghiêm ngặt các khoản vay có vấn đề và xử lý xấu:
* Đối với các khoản vay có vấn đề: Thông qua việc thường xuyên kiểm tra, giám sát t nh h nh sử ụng vốn vay, hoạt động kinh oanh, khả năng tài chính của khách hàng, cán ộ tín ụng của BIDV Nghệ An nhanh chóng phát hiện những khoản vay có vấn đề Để từ đó, sẽ có những iện pháp ứng phó phù hợp với từng khoản vay cụ thể: Ngân hàng cùng khách hàng tháo g khó khăn để phục hồi sản xuất, ngăn chặn t nh trạng có thể ẫn đến phá sản: cơ cấu nợ, miễn giảm lãi cho khách hàng… oặc đối với khoản vay không đủ tài sản ảo đảm yêu cầu khách hàng ổ sung tài sản ảo đảm kịp thời, đảm ảo an tàn vốn cho ngân hàng
* Xử l nợ xấu: Đối với các khoản nợ xấu, BIDV Nghệ An cần tích cực xử l th o các hướng sau:
- Xử l tài sản đảm ảo tiền vay: Khi khách hàng vi phạm các cam kết trong hợp đồng tín ụng, ngân hàng cần tiến hành phát mại tài sản đảm ảo hoặc nhận chính tài sản đảm ảo nợ vay để thay thế cho việc thực hiện nghĩa vụ đƣợc ảo đảm
- Bán nợ: BIDV Nghệ An cần x c tiến ngay việc án nợ cho công ty Quản l
nợ và khai thác tài sản (VAMC) đối với một số khách hàng là oanh nghiệp có ƣ nợ xấu cao…
- Khởi kiện: Trong những năm gần đây o hoạt động kinh oanh của khách hàng gặp khó khăn, một số khách hàng có thái độ ất hợp tác với BIDV Nghệ An trong việc xử l tài sản ảo đảm để thu hồi nợ BIDV Nghệ An đã tiến hành hoàn thiện hồ sơ khởi kiện ra t a Tuy nhiên số hồ sơ khởi kiện ra t a án c n ít V vậy trong thời gian tới cần tiếp tục hoàn thiện hồ sơ khởi kiện các khách hàng có thái độ trây , không hợp tác Chỉ có kiên quyết khởi kiện ra t a th các khách hàng khác mới sợ và có thức hợp tác trong việc trả nợ ngân hàng mới tạo ra tâm l Ngân hàng nên chủ động tiến hành các thủ tục khởi kiện ra
- Xử l ằng quỹ ự ph ng rủi ro của ngân hàng: Đây là iện pháp cuối cùng Trong trường hợp cần thiết, BIDV Nghệ An phải chủ động ùng quỹ ự ph ng của chính m nh để ù đắp rủi ro trong hoạt động kinh oanh, sao cho quá tr nh kinh oanh được iễn nh thường, an toàn và hiệu quả Việc xử l rủi ro nên đƣợc thực hiện mỗi quí một lần và cần đƣợc thực hiện nghiêm chỉnh th o quy định của BIDV Nghệ An Việt Nam
d. Hoàn thiện các phương pháp kiểm soát rủi ro tín dụng
* Nâng cao chất lượng công tác thẩm định: Để nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định, hạn chế tới mức thấp nhất những rủi ro có thể xảy ra, trong quá tr nh thẩm định xét uyệt cho vay, cán ộ tín ụng cần tuân thủ nghiêm quy tr nh cho vay, cần đặc iệt ch tới các điều kiện cơ ản sau: thẩm định kỹ hồ sơ pháp l , kinh tế của khách hàng và tính pháp l của các hồ sơ vay vốn:
- Khi thẩm định phương án vay vốn, cán ộ tín ụng cần x m xét tính xác thực của phần vốn tự có của khách hàng tham gia vào phương án, ự án xin vay Yêu cầu khách hàng chứng minh nguồn cụ thể của vốn tự có này v đây là một vấn đề rất quan trọng ảnh hưởng đến việc thực hiện phương án, ự án V nếu vốn tự có tham gia vào càng lớn th oanh nghiệp sử ụng vốn sẽ hiệu quả hơn, họ sẽ thận trọng hơn trong việc đầu tƣ vào kế hoạch kinh oanh sắp tới
- Khi đánh giá khả năng trả nợ của khách hàng vay vốn, cán ộ tín ụng cần
phải nắm rõ nguồn trả nợ chính, tức là khả năng sinh lời của phương án xin vay và các nguồn thu khác mà khách hàng cam kết trả nợ cho ngân hàng khi nguồn trả nợ chính có sự cố, đồng thời x m xét kèm th o những rủi ro tiềm tàng có thể mà ƣớc đầu tín ụng chƣa thẩm định đƣợc nhằm điều chỉnh thời hạn cho vay và thu hồi nợ hợp l Có thể nói trong ất kỳ trường hợp nào th nguồn vốn tự có phải được coi là nguồn l tưởng để trả nợ Cán ộ tín ụng phải cố gắng tránh quan điểm cho vay hoàn toàn ựa vào tài sản đảm ảo trực tiếp hoặc của ên thứ a ảo lãnh v khi xử l tài sản thế chấp để thu hồi nợ vay th quá tr nh này iễn ra lâu ài, mất nhiều thời gian và thiệt th i luôn nghiêng về phía người cho vay Đồng thời, ngân hàng nên yêu cầu oanh nghiệp vay phải có số liệu áo cáo hàng tháng, hàng qu về t nh hình hoạt động kinh oanh với những nguồn vốn vay của ngân hàng trong thời hạn đang vay vốn nhằm phát hiện những thay đổi có chiều hướng xấu của oanh nghiệp để có iện pháp xử l kịp thời
- Ngoài ra, ngân hàng cũng có thể tăng cường thuê đội ngũ thẩm định chuyên nghiệp trong những phương án xin vay lớn, mang tính kỹ thuật sâu để có thể phân tích chính xác tính khả thi trước khi quyết định cho vay
* Thực hiện các biện pháp phân tán rủi ro:
- Đa ạng hóa phương thức cho vay: BIDV Nghệ An cần đa ạng hơn nữa các gói sản phẩm tín ụng, các phương thức vay vốn: Ngoài áp ụng phương thức cho vay từng lần, cho vay th o hạn mức tín ụng, cần phát triển gói sản phẩm cho vay th o ự án đầu tƣ, cho vay đồng tài trợ:
+ Phương thức cho vay th o ự án đầu tư: Đây là h nh thức Ngân hàng cho khách hàng vay vốn để thực hiện các ự án đầu tƣ phát triển sản xuất, kinh oanh, ịch vụ và đời sống Ngân hàng cùng khách hàng k hợp đồng tín ụng và thoả thuận mức vốn đầu tƣ uy tr cho cả thời gian đầu tƣ của ự án, phân định các kỳ hạn trả nợ Nguồn vốn cho vay đƣợc giải ngân th o tiến độ thực hiện ự án nh thức cho vay này ễ kiểm soát việc sử ụng vốn vay, nên có thể hạn chế rủi ro
+ Cho vay đồng tài trợ: iện nay BIDV Nghệ An đang tham gia vào 2 ự án đồng tài trợ cùng BIDV Phủ Diễn: cho 02 Công ty xi măng Sông Lam và Tổng
công ty Xây ựng công tr nh giao thông 4 Đối với các ự án cho vay đồng tài trợ nhu cầu vốn lớn, thời gian cho vay ài, mức độ rủi ro thường cao, BIDV Nghệ An cần thận trọng, nên phối hợp với các ngân hàng khác để cùng nhau liên kết trong thẩm định ự án, hợp vốn cho vay, chia sẻ lợi nhuận và rủi ro có thể xảy ra
- Đa ạng hoá anh mục đầu tƣ : Đa ạng hoá anh mục đầu tƣ là iện pháp tốt nhất, chủ động nhất để BIDV Nghệ An phân tán rủi ro
+ BIDV Nghệ An không nên tập trung vốn đầu tƣ vào một hay một số khách hàng lớn: Cho ù một khách hàng đang kinh oanh rất hiệu quả, đã quan hệ lâu năm, là khách hàng truyền thống của ngân hàng th nguyên tắc trên vẫn phải đƣợc tuân thủ V rủi ro là điều không ai mong muốn song nó luôn tiềm ẩn trong mọi hoạt động kinh oanh, nó song hành cùng lợi nhuận, đôi khi là những rủi ro đột xuất xảy ra không ai lường trước được V thế, vốn của Ngân hàng nếu chỉ tập trung vào một hoặc một số đổi tƣợng khách hàng th khả năng xảy ra tổn thất sẽ rất cao.
+ Không tập trung đầu tƣ tín ụng cho một ngành, một lĩnh vực hay một khu vực: Khi ngân hàng chỉ tập trung cấp tín ụng cho một ngành, một lĩnh vực kinh tế nào đó sẽ giống như trường hợp chỉ trứng vào một rổ Nếu lĩnh vực kinh tế đó gặp những iến động ất lợi th thiệt hại của ngân hàng là vô cùng to lớn Một số chi nhánh của BIDV cũng đã có ài học đắt giá o chỉ tập trung đầu tƣ vào lĩnh vực phương tiện vận tải thuỷ, và hiện tại là những khoản nợ xấu chưa có cách tháo g Nhƣ vậy, phân tán rủi ro hay chia nh lĩnh vực đầu tƣ, khu vực đầu tƣ là một iện pháp cho các ngân hàng thương mại trong hạn chế rủi ro tín ụng
- Chuyển giao rủi ro tín ụng: Bảo hiểm có vị trí đặc iệt trong hệ thống quản l rủi ro tín ụng của ngân hàng.
+ Thứ nhất: Sử ụng ịch vụ ảo hiểm ngân hàng Cơ sở của ảo hiểm ngân hàng là các nghĩa vụ chi trả ảo hiểm cho các ngân hàng gặp sự cố rủi ro iện nay ảo hiểm ngân hàng đã trở nên phổ iến trên toàn thế giới Bảo hiểm ngân hàng là một trong những sản phẩm chuẩn đối với các ngân hàng trên thị trường quốc tế, gi p giảm ớt thiệt hại tài chính khi ngân hàng gặp rủi ro
+ Thứ hai: Yêu cầu khách hàng mua ảo hiểm đối với tài sản ảo đảm tiền vay ễ xảy ra rủi ro Ngân hàng nên kết hợp cùng Công ty ảo hiểm của BIDV