CHƯƠNG 2. THỰC TRẠNG KIỂM SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG
3.2 KHUYẾN NGHỊ NHẰM HOÀN THIỆN CÔNG TÁC SOÁT RỦI RO TÍN DỤNG TRONG CHO VAY CÁ NHÂN KINH DOANH TẠI NGÂN HÀNG TMCP ĐẦU TƢ VÀ PHÁT TRIỂN VIỆT NAM CHI NHÁNH BAN MÊ
3.2.2. Hoàn thiện các biện pháp ngăn ngừa RRTD trong cho vay cá nhân
a. Hoàn thiện công tác đảm bảo tiền vay
- Nâng cao chất lƣợng công tác thẩm định TSĐB: Thành phần thẩm định giá phải đẩy đủ đúng quy trình. Đối với tài sản bảo đảm có giá trị nhỏ thì thành phần định giá tài sản là tổ định giá tại chi nhánh bao gồm tối thiểu cán bộ quản lý khách hàng và lãnh đạo phòng QLKH/Phòng giao dịch (tổ trưởng tổ định giá). Đối với tài sản bảo đảm có giá trị lớn (theo quy định của về giá trị tài sản của chi nhánh trong từng thời kỳ, hiện nay tài sản có giá trị lớn là tài sản từ 5 tỷ đồng trở lên) thì thành phần định giá TSBĐ gồm cán bộ quản lý
khách hàng, lãnh đạo Phòng QLKH/Phòng giao dịch, cán bộ quản lý rủi ro thuộc Phòng Quản lý rủi ro, Phó Giám đốc quản lý khách hàng tại chi nhánh sẽ cùng tham gia vào quá trình định giá và thẩm định TSBĐ của khách hàng, trong đó Phó Giám đốc QLKH là tổ trưởng tổ định giá.
Việc định giá đối với TSBĐ là bất động sản: hiện nay việc định giá tài sản bảo đảm gặp nhiều khó khăn và bất cập, cán bộ không thể chỉ dựa vào khung giá đất nhà nước đã được quy định để áp đặt cho tất cả các tài sản bởi vì có nhiều lý do và nguyên nhân ảnh hưởng đến giá trị của tài sản đó, có những nguyên nhân ngẫu nhiên làm thay đổi hẳn giá cả của tài sản. Mặt khác, khi có những thay đổi về quy hoạch hoặc các yếu tố ngoại cảnh khác thì giá trị của các bất động sản cũng sẽ bị tăng hoặc giảm xuống rất nhiều. Vì vậy, khi chưa có sự điều chỉnh giá đất của Nhà nước thì cán bộ QLKH thực hiệc định giá TSBĐ theo giá thỏa thuận giữa ngân hàng và khách hàng với giá trị tài sản theo giá thị trường hiện tại.
+ Cán bộ QLKH phải thực hiện định giá lại TSBĐ theo quy định nhƣ tài sản bảo đảm là bất động sản thì tối đa là một năm một lần Phòng QLKH/Phòng giao dịch đang quản lý hồ sơ khoản vay của khách hàng phải tiến hành định giá lại TSBĐ, đối với tài sản bảo đảm là động sản thì cũng phải tiến hành định giá lại tối thiểu là 06 tháng một lần và các loại tài sản khác thì theo quy định giao dịch bảo đảm của BIDV Việt Nam. TSBĐ của khách hàng vay vốn khi thế chấp tại ngân hàng phần là công cụ quan trọng giữ vai trò rất lớn trong việc giảm tổn thất khi xảy ra rủi ro trong cho vay, do đó CB QLKH phải nắm vững và cập nhật kịp thời những thay đổi về giá cả theo thực tế của thị trường; nâng cao trình độ thẩm định tài sản và cập nhật đúng giá trị của TSBĐ sẽ phản ánh đúng giá trị cũng nhƣ tính thanh khoản của TSĐB, qua đó đảm bảo tính chính xác của số tiền cần trích lập dự phòng rủi ro và hạn chế rủi ro tín dụng của chi nhánh.
- Hoàn thiện kỹ thuật thẩm định và đề xuất biện pháp quản lý TSĐB: khi NH cấp tín dụng cho khách hàng, nguồn thu nợ thứ hai là từ TSBĐ tiền vay khi nguồn thu thứ nhất là từ chính lợi nhuận của khoản vay không còn khả năng tạo ra.
Trong bối cảnh kinh tế đầy biến động nhƣ hiện nay, khách hàng và ngân hàng khó tránh khỏi gặp phải rủi. Vì vậy, cho vay có TSĐB đối với CNKD là sự lựa chọn tốt nhất của chi nhánh trong việc cấp tín dụng cho khách hàng. Do đó, vấn đề quản trị danh mục tài sản bảo đảm phải có các quy định về việc đƣợc coi trọng đúng mức và chi nhánh cũng phải chú trọng đến các vấn đề dễ phát sinh rủi ro gồm: quyền sở hữu TSĐB có hợp pháp không (tìm hiểu nguồn gốc tài sản thế chấp, cầm cố có liên quan đến việc thuê mua hay đang chịu trách nhiệm liên đới trong một giao dịch khác không hoặc tài sản đó đang đƣợc thế chấp ở tổ chức tin dụng khác, tài sản của khách hàng có bị tranh chấp…); Chi nhánh phải tiến hành định giá tài sản theo đúng các văn bản, chế độ hướng dẫn về quy định giao dịch bảo đảm của BIDV Việt nam đã ban hành và hướng dẫn tại từng thời kỳ. Những trường hợp khác phải xác định theo giá thị trường nhưng phải có căn cứ cụ thể, thực tế để chứng minh giá trị tài sản; đánh giá chính xác tình trạng thực tế của tài sản, sự thay đổi môi trường pháp lý đến quyền sở hữu, khả năng sinh lợi, khả năng thanh khoản, tính phát mãi của tài sản, đặc điểm của TSĐB…
Nghiêm túc thực hiện việc công chứng, chứng thực và đăng ký giao dịch bảo đảm đối với từng loại TSBĐ phải đầy đủ theo đúng hướng dẫn của BIDV quy định về giao dịch bảo đảm sau khi nhận tài sản thế chấp, cầm cố của khách hàng vay vốn hoặc đảm bảo cho một nghĩa vụ khác nhƣ bảo lãnh, đảm bảo nghĩa vụ cho người khác.
b. Hoàn thiện quy định về vốn tự có của khách hàng cá nhân
Hiện nay việc thẩm định kế hoạch kinh doanh và bắt buộc phải có vốn tự có của CNKD đã đƣợc chi nhánh chú ý, tuy nhiên công tác thẩm định còn chủ quan và mang tính cảm tín nên công tác đánh giá còn thiếu chính xác và cần các giải pháp hoàn thiện hơn. Vốn tự có là thành phần bắt buộc trong quá trình
hoạt động của CNKD. Nó đảm bảo cho quá trình SXKD đươc tiến hành thường xuyên liên tục. Nói chung vốn tự có tạo ra mức độ an toàn cho khách hàng trong kinh doanh, làm cho tình trạng báo cáo tài chính của khách hàng đƣợc đảm bảo vững chắc hơn. Do vậy yêu cầu khách hàng cá nhân vay kinh doanh phải có vốn tự có từ 20% trở lên trong kế hoạch kinh doanh hoặc trình bày đối với ngân hàng.
c. Hoàn thiện công tác tổ chức cho vay
ểm tra xác minh số liệu, thông tin khách hàng cung cấp: RRTD xảy ra nguyên nhân chính là do CBTD thực hiện sơ sài hoặc bỏ qua các quy tắc về thẩm định và xác minh các thông tin của khách hàng, khi thực hiện kiểm tra điều kiện vay vốn của khách hàng nhƣ hồ sơ pháp lý, tình hình thực hiện phương án, dự án, khả năng báo cáo tài chính, nhu cầu vay, phân tích và thẩm định chính xác mức độ rủi ro của CNKD, xác định đúng giá trị tài sản bảo đảm và quan trọng nhất là tính hiệu quả của dự án, phương án SXKD của khách hàng có khả thi hay không để cân nhắc quyết định cho vay và bảo đảm thu hồi nợ cho ngân hàng. Thông qua việc đánh giá khách hàng bằng các phân tích định lƣợng bằng hệ thống chấm điểm, xếp hạng tín dụng CNKD, cùng với việc phân tích định tính về điều kiện kinh tế, quan hệ với ngân hàng, các đánh giá cảm quan của CBTD về CNKD… từ đó sẽ có cái nhìn tổng quát về những rủi ro tiềm ẩn, nhu cầu vay vốn và khả năng chi trả thực sự của CNKD để có thể cân nhắc giữa rủi ro và lợi nhuận khi quyết định cho vay. Ngay cả những hồ sơ tín dụng đã đƣợc chấp nhận phê duyệt cũng không đƣợc phép lơ là, nếu có bất kỳ dấu hiệu nào dẫn đến sự nghi ngờ, CBTD kiên quyết yêu cầu dừng giải ngân, thực hiện kiểm tra giám sát đối với khoản tiền đã giải ngân trước đó, hoặc yêu cầu chấm dứt cho vay nếu xảy ra dấu hiệu xấu.
- Đảm bảo quy trình giám sát, kiểm tra sau khi cho vay: Quá trình giám sát nhằm theo dõi, nắm bắt đầy đủ, kịp thời mọi diến biến của quá trình sử dụng tiền vay và tình hình SXKD của CNKD để phát hiện kịp thời nhữn phát sinh rủi
ro. CBTD cần kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn vay đúng mục đích và hiệu quả hay không, kiểm tra lại thực tế tài sản sau khi vay nhằm ngăn ngừa các hành vi lừa đảo dựa trên TSBĐ, xem xét CNKD có hoàn trả gốc, lãi đúng hạn hay không, đồng thời thực hiện đầy đủ các biên pháp thích hợp nếu người vay không thực hiện đầy đủ và đúng hạn cam kết. Đây là bước công việc đặc biệt quan trọng sau khi cho vay, nếu bỏ sót và xem nhẹ giai đoạn này thì khả năng xảy ra RRTD rất cao. Khi có sự thay đổi nhân sự, cần có sự quy định rõ ràng trách nhiệm của ngưởi bàn giao và nhận bàn giao. Có thể lập sổ theo dõi về các lần về các lần phát tiền vay, thu nợ, biến động TSBĐ, tình hình hoạt động kinh doanh… để CBTD nhận bàn giao nắm bắt đƣợc nhanh chóng tình hình của CNKD, đảm bảo sự liên tục, thuận tiện trong việc theo dõi và chuyển giao hồ sơ.
ẩm định phương án kinh doanh: Bằng việc so sánh, đối chiếu các chỉ tiêu kế hoạch với số liệu đã thực hiện của năm trước đó cán bộ có thể kết luận phương án kinh doanh của khách hàng là có hiệu. Ngoài ra còn phải so sánh đối với các PAKD tương đương cùng với việc đưa ra giá cả, định mức kinh tế kỹ thuật… hiện tại trên thị trường để tiện đối chiếu.
ủi ro: Trong báo cáo thẩm định bắt buộc phải có phân tích rủi ro. Nội dung phân tích rủi ro cần nêu và nhận định các trường hợp rủi ro cụ thể có thể xảy ra và mức độ ảnh hưởng, trường hợp rủi ro nào đã có biện pháp ngăn ngừa, trường hợp nào chưa có để trên cơ sở đó người có trách nhiệm phê duyệt có căn cứ đƣa ra quyết định.
âng cao chất lƣợng công tác kiểm tra :Để tránh xảy ra tình trạng kiểm tra sau chỉ mang tính hình thức, đối phó, chi nhánh cần yêu cầu và kiểm tra việc thực hiện đối với CBTD các nội dung kiểm tra cụ thể qua mẫu kiểm tra với các nội dung mang tính bắt buộc nhƣ:
- Kiểm tra qua hồ sơ chứng từ: hợp đồng mua vật tƣ hàng hóa, phiếu chi tiền mặt, chuyển khoản, hóa đơn, phiếu nhập kho đối chiếu công nợ, chứng từ
thanh quyết toán, thanh lý hợp đồng. Yêu cầu photocopy kẹp vào biên bản kiểm tra hoặc kê lên danh sách chi tiết (nhƣng phải ghi cụ thể số xeri, ngày lập, đơn vị cung cấp). Ngoài ra còn phải kiểm tra sổ sách theo dõi hạch toán, sổ quỹ của CNKD (có thể chọn mẫu điển hình đối với các khoản lớn).
- Kiểm tra tại hiện trường: thị sát tiến độ thực hiện, công trường thi công, quá trình giao nhận hàng hóa mang tính thường xuyên và sát sao hơn. Công tác kiểm tra sau tại chi nhánh cần phải đƣợc đặc biệt chú trọng hơn nữa, nhất là trong tình hình hiện nay khi mà nhiều khách hàng cá nhân vay kinh doanh sử dụng vốn vay không đúng mục đích lâm vào cảnh khó khăn, mất khả năng thanh toán, thua lỗ, phá sản bởi đầu tƣ vào bất động sản, chứng khoán, mua USD, dùng vốn vay ngắn hạn đầu tƣ dự án trung dài hạn, không đƣa dòng tiền vào sản xuất, kinh doanh chính…