CHƯƠNG 1. CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ CHIẾN LƯỢC KINH DOANH
2.2. THỰC TRẠNG CÔNG TÁC HOẠCH ĐỊNH CHIẾN LƯỢC KINH
2.2.4. Công tác hoạch định chiến lược kinh doanh của Công ty
a) Sản phẩm, thị trường và khách hàng
- Sản phẩm: Công ty Cổ phần Bê tông Hòa Cầm - Intimex là đơn vị chuyên ngành trong lĩnh vực cung cấp bê tông thương phẩm, các loại đá, cát xây dựng và dịch vụ bơm từ việc khai thác, chế biến tại Công ty.
- Khách hàng: Công ty cung cấp bê tông thương phẩm cho các khách hàng thuộc các công trình dân dụng, công nghiệp, cầu đường và thủy lợi tại thị trường Đà nẵng, Quảng Nam, Quảng Ngãi, và khu vực miền Trung.
- Thị trường: Với kinh nghiệm 20 năm hoạt động trong lĩnh vực bê tông, là một trong những nhà cung cấp bê tông hàng đầu tại thị trường Đà Nẵng, Quảng Nam, Quảng Ngãi, và khu vực miền Trung, Công ty luôn cố gắng mang lại cho khách hàng những giá trị vượt trội về chất lượng và dịch vụ tốt nhất.
* Thống kê thị trường trong thời gian qua - Khu vực thị trường Đà Nẵng: 20%;
- Khu vực thị trường Quảng Nam: 70%, trong đó:
+ Thị trường Chu Lai: 30%;
+ Thị trường Tam Kỳ: 15%;
+ Thị trường Bình Dương: 25%;
- Khu vực thị trường Quảng Ngãi: 7%.
Biểu đồ 2.2: Thị trường hiện tại
(Nguồn: Báo cáo Phòng Kế hoạch Kinh doanh Công ty) - Cơ hội:
Thực hiện đúng chiến lược đã đề ra trong đó đầu tư mở rộng và khai thác được thế mạnh mức cầu bê tông tại các thị trường Đà Nẵng, Quảng Nam và Quảng Ngãi. Công ty đã đầu tư thêm các nhà máy (trạm) sản xuất tại các vùng trọng điểm trên đã góp phần mang lại doanh thu và hiệu quả kinh doanh, thực hiện tốt mục tiêu chiến lược đã đề ra.
- Thách thức:
Tại thị trường Đà Nẵng những năm gần đây xuất hiện thêm một số nhà cung ứng từ khu vực ngoài bắc vào và các công ty thiết kế xây dựng cũng kết hợp tham gia cung ứng bê tông, nên làm cho tình hình cạnh tranh tại thị trường càng trở nên khốc liệt.
0% 5% 10% 15% 20% 25% 30% 35%
Đà Nẵng Chu Lai Tam Kỳ Bình Dương Quảng Ngãi
b) Tốc độ tăng trưởng doanh thu và lợi nhuận từ năm 2009 đến 2018 Bảng 2.2: Tốc độ tăng trưởng giai đoạn từ năm 2009 - 2018
(Nguồn: Tổng hợp, tính toán từ các báo cáo quản trị Công ty giai đoạn từ năm 2009 đến năm 2018)
Biểu đồ 2.3: Tốc độ tăng trưởng giai đoạn từ năm 2009 - 2018
* Đánh giá, nhận xét
- Giai đoạn 2009 đến 2011:
Tổng khối lượng bê tông sản xuất cung cấp cho khách hàng tăng bình quân trên 30% dẫn đến tổng doanh thu bình quân tăng 40% và lợi nhuận trước thuế đạt bình quân tăng 68% vượt so với kế hoạch Công ty đặt ra.
- Giai đoạn 2012 - 2013:
Do ảnh hưởng kinh tế vĩ mô, khủng hoảng kinh tế thế giới, thị trường nhà đất bị đóng băng, đầu tư cơ sở hạ tầng giảm sút dẫn đến tổng khối lượng
0 100 200 300 400 500 600 700 800
2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 11 2 0 1 2 2 0 1 3 2 0 1 4 2 0 1 5 2 0 1 6 2 0 1 7 2 0 1 8 1. Sản lượng 2. Tổng doanh thu 3. Lợi nhuận trước thuế
bê tông cung cấp bị giảm sút, như năm 2012 chỉ đạt 78,88% so với năm 2011, và tổng doanh thu và lợi nhuận trước thuế đều giảm so với kế hoạch đặt ra, tuy nhiên nhờ uy tín thương hiệu và chất lượng sản phẩm nên bình quân doanh thu vẫn đạt ở mức 80%.
- Giai đoạn 2014 - 2016:
Kinh tế Việt Nam trong năm 2014 đến 2016 khả quan và ổn định kinh tế vĩ mô, tăng trưởng kinh tế cao, tốc độ đầu tư cơ sở hạ tầng tại khu vực phát triển mạnh, mức cầu bê tông trên thị trường rất lớn và tiềm năng thị trường nhà đất phát triển tốt là một thuận lợi và cơ hội để Công ty tăng trưởng mạnh và vượt xa về tổng khối lượng bê tông, doanh thu, lợi nhuận so với giai đoạn năm 2012 - 2013.
Đây là giai đoạn mức tăng trưởng của Công ty đạt các chỉ số khá cao:
như tổng khối lượng bê tông 2016 đạt vượt 124% so với 2015, tổng doanh thu vượt 144% so với 2015, lợi nhuận trước thuế vượt 135% so với 2015.
- Giai đoạn 2017 - 2018:
Về cơ bản tất cả các chỉ tiêu tài chính đều vượt so kế hoạch nhưng không bằng cùng kỳ năm 2016. Sản lượng bê tông cung cấp năm 2017 bằng 94,1% so cùng kỳ năm 2016, tổng doanh thu vượt 102,5% kế hoạch; bằng 93,9% so với năm 2016. Lợi nhuận trước thuế tăng 112,2% so với kế hoạch; nhưng chỉ đạt 91,8% năm 2016. Tổng doanh thu năm 2018 đạt 87,2% so với kế hoạch và tổng lợi nhuận đạt 82,1% so với kế hoạch.
Đặc biệt tại thị trường Đà Nẵng xuất hiện nhiều nhà cung ứng bê tông cạnh tranh làm ảnh hưởng đến doanh thu và hiệu quả sản xuất kinh doanh của Công ty. Tuy nhiên nhờ vào chiến lược đầu tư mở rộng, khai thác thị trường Nam Hội An, và Tam Kỳ với việc đầu tư nhà máy bê tông tại vùng trọng điểm nên góp phần mang lại doanh thu và hiệu quả kinh doanh cho Công ty trong giai đoạn này.
c) Các thành tựu đạt được
- Thành tựu về thị trường, khách hàng
▪ Các công trình dân dụng, công nghiệp tại khu vực Đà Nẵng, Quảng Nam, và Lăng Cô:
+ Các tổ hợp cao ốc, tòa nhà cao tầng, khách sạn cao cấp, khu phức hợp du lịch:
Tổ hợp khách sạn và căn hộ Marriott, Tổ hợp căn hộ và khách sạn cao cấp Central Coast, Khách sạn Sheraton Đà Nẵng, Novotel Hotel, Khu phức hợp Casino Hivershores, Olalani Resort and Condotel,...
+ Các trụ sở, bệnh viện, trường học, ngân hàng, trung tâm thương mại, trung tâm thông tin tư liệu, trung tâm điều hành hàng không, siêu thị:
Ngân hàng ACB, Ngân hàng Thương mại Cổ phần Kỹ thương Việt Nam - CN Đà Nẵng, Siêu thị Nguyễn Kim, Trung tâm Thông tin Tư liệu Đại học Đà Nẵng, Trung tâm Điều hành Hàng không miền Trung, Viện Anh ngữ Đại học Đà Nẵng, cải tạo nâng tầng Trường Đại học Kinh tế và QTKD, Văn phòng làm việc BIDV, Bệnh viện Ung thư Đà Nẵng,...
+ Các nhà máy khu công nghiệp, nhà máy xử lý nước thải, nhà ga quốc tế sân bay, sân vận động:
Nhà máy Chế biến Thức ăn Thủy sản, Nhà máy Bia Foster, Nhà máy Điện tử Foster, Nhà máy Xử lý Nước thải Quảng Nam, Nhà ga Quốc tế sân bay Đà Nẵng, Nhà ga sân bay Đà Nẵng, Sân vận động Hòa Xuân,...
▪ Các công trình cầu đường và thủy lợi tại khu vực thị trường Đà Nẵng, Quảng Nam và Quảng Ngãi:
+ Cầu đường bộ, cầu đường sắt:
Cầu Thuận Phước, Cầu Trần Thị Lý - Nguyễn Văn Trỗi, Cầu vượt Ngã Ba Huế, Cầu Cẩm Lệ, Cầu Nam Ô, Cầu Đường sắt,...
+ Đường bộ, đường nội bộ, đường cao tốc:
Dự án đường Cao tốc Đà Nẵng - Quảng Ngãi, Đường nối ĐT618 (cũ) đến ĐT620 qua Cảng Kỳ Hà, Đường ĐT618 đi ĐT620 qua Cảng Kỳ Hà thuộc khu kinh tế mở Chu Lai - Quảng Nam, Đường 616 Hội An - Quảng Nam,...
+ Kênh dẫn nước, hồ thủy lợi, cảng biển:
Cảng Tiên Sa Đà Nẵng, Cảng Trường Hải khu kinh tế mở Chu Lai - Quảng Nam, Kênh Túy Loan, Kênh Trạm có bơm Túy Loan, Tràn xả lũ hồ Thủy lợi Phước Hà - Quảng Nam,...
* Một số hình ảnh tiêu biểu trong hoạt động thi công công trình
Thi công bê tông nhẹ xử lý Dioxin tại sân bay Quốc tế Đà Nẵng
Thi công cầu Trần Thị Lý, Đà Nẵng
Thi công sân vận động Hòa Xuân Nhà ga Quốc tế sân bay Đà Nẵng
Bệnh viện Ung thư Đà Nẵng Thi công cảng Tiên Sa Đà Nẵng
d) Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh Bảng 2.3: Kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh từ năm 2009 - 2018 (ĐVT: triệu đồng) (Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo tài chính của Công ty năm 2009 - 2018)
Nhìn chung, kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của Công ty tăng trưởng tốt nhất là trong 5 năm gần đây, giai đoạn từ năm 2014 đến năm 2018, doanh thu và lợi nhuận bình quân năm sau luôn cao hơn năm trước.
Công tác bán hàng có sự cải tiến từ khâu hợp đồng đến quản lý hạn mức dư nợ của khách hàng được quản lý và phối hợp tốt từ bộ phận cung cấp bê tông cho khách hàng nên hạn chế rủi ro công nợ khách hàng.
Hoạt động điều hành sản xuất cung ứng bê tông cho khách hàng ngày càng tạo được uy tín với khách hàng, vận dụng tối đa hiệu quả sử dụng thiết bị của Công ty.
Chất lượng bê tông cung ứng cho khách hàng được đảm bảo theo các quy định tiêu chuẩn kỹ thuật, tạo được niềm tin cho khách hàng, nâng cao uy tín thương hiệu “Bê tông Hòa Cầm” trên thị trường.
Các khoản chi phí như chi phí lãi vay tăng là do đầu tư mua sắm tài sản số định (TSCĐ) như trang thiết bị mới, xây dựng các trạm bơm phục vụ cho hoạt động sản xuất, đầu tư mở rộng mang lại doanh thu và giá trị gia tăng cho Công ty.
Các chi phí có xu hướng tăng, trong đó chủ yếu là tăng quỹ lương Công ty, thu nhập bình quân người lao động tính đến thời điểm 31/12/2018 là 9.410.000 đồng/tháng.
Do vậy, với kết quả này sẽ là tiền đề tốt để Công ty có thể triển khai thành công các chiến lược kinh doanh trong giai đoạn tiếp theo.
e) Thành tựu về tài chính (hiệu suất về tài chính) Bảng 2.4: Các chỉ số tài chính của Công ty từ năm 2009 - 2018 (Nguồn: Tổng hợp từ các Báo cáo tài chính của Công ty năm 2009 - 2018)
- Thông số khả năng thanh toán
Khả năng thanh toán hiện hành: Hệ số thanh toán hiện hành của Công ty qua các năm luôn duy trì ở mức lớn >1, nên đảm bảo về tình hình thanh toán của Công ty. Điều này cho thấy khả năng đáp ứng các nghĩa vụ tài chính của Công ty khá tốt, có uy tín với các Ngân hàng, và các đối tác được đảm bảo.
Khả năng thanh toán nhanh: Các hệ số đều lớn >1, cho thấy Công ty có khả năng thanh toán khoản nợ ngắn hạn bảo đảm vì khả năng chuyển từ tài sản lưu động sang tiền khá đảm bảo;
Tuy nhiên từ 2018, khả năng thanh toán đang có xu hướng giảm.
Biểu đồ 2.4: Thông số khả năng thanh toán từ năm 2009 - 2018 - Thông số hoạt động
Vòng quay tổng tài sản: Thông số này luôn >1, điều này cho thấy hoạt động của Công ty khá tốt và ổn định vì 1 đồng tài sản của Công ty trong năm 2014 tạo ra 2,25 đồng doanh thu, năm 2015 tạo ra 2,46 đồng doanh thu và năm 2016 tạo ra 2,57 đồng doanh thu... Thông số này tăng và giữ ổn định, điều này cho thấy tình hình hoạt động sản xuất của Công ty đang tốt và ổn định.
Vòng quay hàng tồn kho: Công ty hoạt động chính trong cung ứng bê
0 0,2 0,4 0,6 0,8 1 1,2 1,4 1,6 1,8
2 0 0 9 2 0 1 0 2 0 11 2 0 1 2 2 0 1 3 2 0 1 4 2 0 1 5 2 0 1 6 2 0 1 7 2 0 1 8
Khả năng thanh toán
- Thanh toán hiện hành - Thanh toán nhanh
tông tươi cho khách hàng, nên thông số này càng nhỏ càng tốt.
Vòng quay phải thu: Thông số tuy không cao chỉ >3 và dưới 5, nhưng nhờ chỉ số thanh toán hiện hành >1 nên tình hình thanh toán của Công ty vẫn luôn được đảm bảo.
- Thông số đòn bẩy tài chính
Nợ trên tổng tài sản: Thông số này cho biết tổng tài sản đã được tài trợ bằng vốn vay như thế nào. Thông số nợ đều nhỏ hơn 1 chứng tỏ tổng tài sản của Công ty có thể đối phó được với tổng nợ. Đây cũng là một lợi thế khi Công ty cần vay vốn từ các tổ chức tín dụng như ngân hàng, vì các ngân hành thường xem xét giá trị tổng tài sản của Công ty trước khi quyết định cho vay.
Nợ trên vốn chủ sở hữu: Thông số này được dùng để đánh giá mức độ sử dụng vốn vay của Công ty. Thông số này ở mức bình quân nhỏ hơn 1, nghĩa là tài sản của Công ty được tài trợ chủ yếu bởi nguồn vốn chủ sở hữu, Công ty sẽ ít gặp khó khăn hơn trong tài chính.
- Thông số khả năng sinh lợi
Lợi nhuận gộp biên: Thông số này chỉ ra tương quan giữa lợi nhuận gộp với doanh thu thuần, nó phản ánh hiệu quả của hệ thống sản xuất. Nhìn chhung lợi nhuận gộp các năm đều tăng.
Lợi nhuận ròng biên: Thông số lợi nhuận ròng đều tăng. Điều này cho thấy mức lợi nhuận ròng của Công ty đã được tốt lên hằng năm.
Lợi nhuận trên tài sản (ROA): Thông số này bình quân tăng, cho thấy khả năng sinh lợi trên tổng tài sản của Công ty liên tục tăng qua các năm.
Lợi nhuận trên vốn chủ sở hữu (ROE): Thông số này đo lường khả năng sinh lợi trên mỗi đồng của cổ đông, từ số liệu ta thấy rằng ROE của Công ty luôn tăng >20%. Điều đó chứng tỏ Công ty làm ăn ngày càng tốt, mức lợi nhuận luôn tăng hằng năm, qua đó mức cổ tức Công ty trả cổ đông sẽ được cải thiện hằng năm.
* Qua phân tích các chỉ số tài chính của Công ty cho thấy: Cơ bản các chỉ số khá ổn định và ở mức an toàn đối với Công ty; Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh vẫn đảm bảo, luôn đạt lợi nhuận theo mục tiêu chiến lược kinh doanh được đặt ra, giữ được uy tín với khách hàng, các ngân hàng và đối tác.