III. Một số chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
3.1. Các nhân tố khách quan
o Môi trường pháp lý: Pháp luật có vai trò hết sức quan trọng đối với hoạt động ngân hàng nói chung và hoạt động cho vay nói riêng, và vì vậy nó ảnh hưởng trực tiếp đến hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng. Pháp luật ban hành không hợp lý, đồng bộ sẽ gây khó khăn cho sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng cũng như hoạt động của ngân hàng. Ngược lại, hệ thống pháp luật đồng bộ và hợp lý sẽ tạo ra môi trường pháp lý lành mạnh, bình đẳng cho mọi thành phần kinh tế, tạo điều kiện thuận lợi để phat triển sản xuất kinh doanh;
bảo vệ quyền lợi hợp pháp cho ngân hàng và cả khách hàng, tiết kiệm được thời gian và chi phí cho ngân hàng và doanh nghiệp…
o Môi trường kinh tế : Những biến động của nền kinh tế quốc dân cũng có ảnh hưởng đáng kể tới hoạt động cũng như hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng.Nếu nền kinh tế đang trải qua một thời kì tăng trưởng mạnh và ồn định, nhu cầu vay vốn của các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ gia tăng, do sự gia tăng về số lượng các doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng như sự gia tăng nhu cầu tiêu dùng của người dân trên mọi lĩnh vực dẫn đến nhu cầu mở rộng sản xuất của các doanh nghiệp. Nền kinh tế tăng trưởng cao và ổn định cũng giúp cho các doanh nghiệp có thể thực hiện các phương án
kinh doanh của mình một cách hiệu quả, đạt được lợi nhuận ổn định.Điều này cũng có nghĩa là các khoản cho vay của ngân hàng cho doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ ở trong tình trạng lành mạnh,nợ quá hạn cũng như nợ khó đòi ở mức thấp, trong khi tỉ lệ sinh lời của vốn cho vay là tương đối cao. Ngược lại khi nền kinh tế trong giai đoạn trì trệ, suy thoái, sản xuất kinh doanh bị đình trệ, quy mô sản xuất thu hẹp, nhu cầu đầu tư giảm mạnh, thua lỗ kéo dài dẫn đến các khách hàng của ngân hàng gặp khó khăn trong việc trả nợ, hiệu quả cho vay của ngân hàng bị giảm sút.
o Các chủ trương chính sách vĩ mô của chính phủ:Hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại cũng chịu những tác động lớn từ các chủ trương chính sỏch của nhà nước. Việc chính phủ đưa ra những định hướng, chính sách, mục tiêu phát triển kinh tế xã hội đặc biệt là chính sách tiền tệ quốc gia có ảnh hưỏng đặc biệt đến hoạt động cho vay của ngân hàng thương mại nó chịu tác động trực tiếp từ các công cụ của chính sách tiền tệ như dự trữ bắt buộc, nghiệp vụ thị trường mở, chính sách chiết khấu và tái chiết khấu…
Ngoài ra các chính sách kinh tế vĩ mô như chính sách thuế, chính sách xuất nhập khẩu,... cũng có tác động đến mọi hoạt động của nền kinh tế, cụ thể là tới doanh nghiệp nói chung và doanh nghiệp vừa và nhỏ nói riêng. Nếu các chính sách này không tạo điều kiện thuận lợi cho các nhà đầu tư, gây khó khăn cho các doanh nghiệp trong sản xuất kinh doanh thì chắc chắn hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của các ngân hàng thương mại cũng sẽ bi giảm sút.
o Môi trường chính trị- xã hội: Mỗi quốc gia có một môi trường chính trị xã hội khác nhau. Quốc gia nào có môi trường chính trị- xã hội ổn định và phát triển sẽ tạo điều kiện thuận lợi và tạo tâm lý yên tâm cho các nhà đầu tư.
Môi trường chính trị-xã hội cũng có liên hệ mật thiết với nền kinh tế quốc dân. Môi trường chính trị xã hội ổn định sẽ góp phần thúc đẩy nền kinh tế quốc dân tăng trưởng một cách ổn định và lành mạnh. Ngược lại, nếu tình hình chính trị xã hội bất ổn, nền kinh tế sẽ đứng trước nguy cơ suy thoái do tâm lý hoang mang của các nhà đầu tư.Điều này làm cho hoạt động sản xuất
kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ bị ảnh hưởng, và do đó hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng bị ảnh hưởng.
o Các yếu tố bất khả kháng: Những tổn thất do thiên tai, hỏa hoạn, dịch bệnh… là những yếu tố bất khả kháng mà các doanh nghiệp phải gánh chịu trong quá trình sản xuất kinh doanh. Chúng làm giảm khả năng trả nợ thậm chí là mất khả năng trả nợ của doanh nghiệp đối với ngân hàng. Điều này ảnh hưởng lớn đến hiệu qủa cho vay của ngân hàng.
o Các yếu tố thuộc về doanh nghiệp: Các yếu tố thuộc về doanh nghiệp vừa và nhỏ cũng là các yếu tố quan trọng ảnh hưởng tới hiệu quả hoạt động cho vay của ngân hàng. Với vị thế là người đi vay trong quan hệ với ngân hàng, các doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ là người hoàn lại các khoản gốc và lãi vay. Vì vậy, tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp vừa và nhỏ sẽ tác động trực tiếp đên các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng thương mại.Thứ nhất, doanh nghiệp vừa và nhỏ thường sử dụng lao động có trình độ chuyên môn, tay nghề thấp, kể cả chủ doanh nghiệp nên nhiều doanh nghiệp chưa xây dựng được các phương án sản xuất kinh doanh, các dự án đầu tư có tính khả thi cao để thuyết phục các nhà ngân hàng bỏ vốn đầu tư, ngân hàng không mở rộng được cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ nên hiệu quả cho vay không cao. Thứ hai, do yếu kộm về quản trị, khụng ớt doanh nghiệp lập bỏo cỏo tài chớnh chưa rừ ràng, minh bạch. Có những doanh nghiệp cố tình cung cấp thông tin không chính xác, không trung thực cho ngân hàng. Điều này gây khó khăn cho ngân hàng trong việc nắm bắt tình hình sản xuất kinh doanh cũng như việc theo dừi, giỏm sỏt sử dụng vốn của doanh nghiệp, do vậy hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của ngân hàng có thể gặp rủi ro, hiệu quả cho vay bị giảm sút. Thứ ba,tư cách đạo đức của doanh nghiệp cũng là một trong những nguyên nhân ảnh hưởng đến hiệu quả cho vay của ngân hàng. Với kỳ vọng thu được lợi nhuận cao, doanh nghiệp vừa và nhỏ có thể dựng mọi thủ đoạn để lừa gạt ngân hàng làm cho ngân hàng không xác định được chính xác về mục đích sử dụng vốn, từ đó dẫn đến rủi ro cho ngân hàng.Bên cạnh đó, một
số doanh nghiệp vừa và nhỏ mặc dù kinh doanh có lãi nhưng vẫn chây ì không trả nợ đúng hạn cho ngân hàng. Nguyên nhân của sự chây ì này một phần là do thủ tục vay vốn rườm rà hoặc có thể tại thời điểm phải trả nợ nhà nước lại thay đổi chính sách tiền tệ hoặc doanh nghiệp đang có một phương án sản xuất kinh doanh có khả năng đem lại lợi nhuận cao vì thế họ sử dụng số vốn đáng lẽ phải trả nợ cho ngân hàng để tiếp tục đầu tư thực hiện phương án mới. Ngoài ra,việc các doanh nghiệp sử dụng vốn của ngân hàng không đúng đối tượng kinh doanh, không đúng với phương án, mục đích xin vay, thậm chí có những doanh nghiệp còn sử dụng vốn vay ngắn hạn để đầu tư vào tài sản cố định hoặc kinh doanh bất động sản… làm cho vốn đầu tư của ngân hàng đứng trước rủi ro lớn, hiệu quả cho vay bị suy giảm.