II. Thực trạng hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại PG Bank chi nhánh Hà Nội
3.2. Tỷ trọng các khoản cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo các hình thức phân loại khoản vay
3.2.3. Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo phương thức hoàn trả khoản vay
Tỷ trọng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo phương thức hoàn trả khoản vay là việc sắp xếp các khoản dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo các phương thức hoàn trả khoản vay được thoả thuận trong hợp đồng cho vay.Có ba phương thức hoàn trả khoản vay chủ yếu, đó là:
- Gốc và lãi trả một lần sau khi hợp đồng vay vốn đáo hạn.
- Gốc trả cuối kì, lãi trả định kì hàng tháng.
- Gốc và lãi trả dần theo định kì.
Với phương thức đầu tiên, ngân hàng có thể gặp rủi ro lớn , đồng thời lại không có thu nhập thường xuyên.Với phương thức thứ hai và thứ ba, ngân hàng có thu nhập thường xuyên theo định kì, tuy nhiên phương thức thứ hai tiềm ẩn nhiều rủi ro hơn, do gốc chỉ được hoàn trả một lần khi hợp đồng đáo hạn.
Việc phân tích tỷ trọng các khoản cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo phương thức hoàn trả khoản vay sẽ giúp ta có một cái nhìn tổng quát về độ an toàn của vốn cho vay của chi nhánh tới doanh nghiệp vừa và nhỏ dựa theo phương thức hoàn trả khoản vay được thoả thuận trong hợp đồng.
Bảng 3.11. Tỷ trọng và quy mô dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ phân theo phương thức hoàn trả tại chi nhánh Hà Nội
giai đoạn 2008-2012.
Đơn vị: Tỷ đồng.
Phương thức hoàn trả
Gốc và lãi trả cuối kì
Gốc trả cuối kì,lãi trả dần
Trả gốc và
lãi định kì Tổng dư nợ
2008 Quy mô 25,33 160,78 32,76 218,87
Tỷ trọng 11,57% 73,46% 14,97% 100%
2009 Quy mô 68,41 357,1 53,23 478,74
Tỷ trọng 14,29% 74,59% 11,12% 100%
2010 Quy mô 121,67 470,63 72,9 665,2
Tỷ trọng 18,29% 70,75% 10,96% 100%
2011 Quy mô 45,87 401,4 75,12 522,39
Tỷ trọng 8,78% 76,84% 14,38% 100%
2012 Quy mô 39,97 442,28 76.7 559
Tỷ trọng 7,15% 79,12% 13,73% 100%
(Nguồn: Báo cáo phòng kế toán- PG Bank chi nhánh Hà Nội.)
Từ bảng trên, có thể thấy được, trong suốt giai đoạn này, phương thức hoàn trả chủ yếu cho các khoản cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ mà PG Bank thoả thuận với khách hàng là phướng thức lãi trả định kì, gốc trả cuối kì.Phương thức này luôn chiếm tỉ trọng trên 70% trong suốt thời kì, và có xu thế tăng dần theo thời gian, trừ một lần giảm nhẹ vào năm 2010.Điều này là do, hầu hết các khoản cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của PG Bank là các khoản vay ngắn hạn.Tại chi nhánh, các khoản vay này thường chỉ có thời hạn từ 4-6 tháng,và các doanh nghiệp vay vốn thường với mục đích tài trợ cho vốn lưu động.Ngoài ra, còn có một số khoản vay trung hạn cũng được hoàn trả theo phương thức này,nhưng hầu hết những khoản vay này đều ở các ngành kinh tế tiềm năng được ưu tiên như khai khoáng.Chính vì vậy, việc
hoàn trả gốc cuối kì cũng không tiềm ẩn quá nhiều rủi ro.Đồng thời, việc cho phép doanh nghiệp trả gốc vào cuối kì cũng là tạo điều kiện cho doanh nghiệp có đủ vốn để thực hiện hoạt động sản xuất kinh doanh một cách hiệu quả.Chi nhánh vẫn có thu nhập thường xuyên thông qua việc thu lãi mỗi cuối tháng.
Từ năm 2008-2010, các khoản cho vay được hoàn trả theo phương thức gốc và lãi trả một lượt vào cuối kì có xu hướng tăng lên.Nếu như vào năm 2008, dư nơ cho phương thức này chỉ là 25 tỷ, chiếm tỉ trọng 11,57% thì đến năm 2010, dư nợ đã tăng lên 125 tỷ, chiếm tỷ trọng 18,29%.Có thể thấy, dư nợ của phương thức hoàn trả này đã tăng mạnh cả về tỉ lệ cũng như quy mô trong thời kì này.Điều này một phần là do trong thời kì 2008-2010, các doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng lên nhánh chóng, dẫn đến nhu cầu vay vốn tăng lên, các doanh nghiệp chấp nhận lãi suất vay cao để có thể vay theo hình thức này.Mặt khác, trong thời kì này .chi nhánh mong muốn tăng dư nợ cho vay một cách nhanh chóng.Vì vậy, chi nhánh có thể chấp nhận rủi ro để cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ theo phương thức gốc và lãi hoàn trả cuối kì, nhằm đạt mục tiêu tăng trưởng dư nợ cũng như đạt được mức lợi nhuận cao.Tuy nhiên, hầu hết các khoản vay này là các khoản vay có kì hạn từ 4-6 tháng, vì vậy mà rủi rỏ mà chi nhánh phải chịu cũng không phải quá lớn.
Ngược lại, trong suốt thời kì 2008-2010, các khoản vay theo phương thức gốc và lãi trả định kì có xu hướng giảm xuống về tỷ trọng, nhưng lại tăng về quy mô.Điều này là hợp lý, bởi trong thời gian này, chi nhánh vẫn tiếp tục gia tăng dư nợ cho vay trung và dài hạn-các khoản vay thường được hoàn trả theo phương thức gốc và lãi trả định kì.Mức sụt giảm về tỉ trọng la do trong thời gian này, tỉ trọng của các khoản cho vay trung và dài hạn liên tục giảm, trong khi đây là các khoản vay chủ yếu được hoàn trả theo phương thức này.Tuy nhiên,trong năm 2011 và 2012, tỷ trọng các khoản vay theo phương thức gốc và lãi trả định kì lại có xu hướng tăng lên.Điều này là do, trong giai đoạn này, chi nhánh đã giảm thiểu đáng kể các khoản vay trung hạn có phương thức trả gốc cuối kì, lãi đình kì, và chuyển sang thành trả gốc,lãi định kì.Đây là một bước đi hợp lý của ngân hàng, do trong thời kì này, nền kinh tế
có nhiều biến động bất lợi, và rủi ro tiềm ẩn của việc cho vay trung hạn theo phương thức trả gốc cuối kì, lãi định kì tăng cao.
Như vậy, có thể thấy là, trong giai đoạn 2008-2012, cơ cấu dư nơ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh theo phương thức hoàn trả đã có sự thay đổi đáng kể và ngược chiều, chia làm hai giai đoạn nhỏ.Từ năm 2008- 2010, trong khi tỷ trọng và quy mô dư nợ của hình thức gốc và lãi trả cuối kì tăng manh, thì tỷ trọng của hình thức gốc và lãi trả định kì lại giảm.Ngược lại, kể từ năm 2011, song song với sự sụt giảm mạnh của tỷ trọng cũng như quy mô các khoản cho vay theo phương thức gốc và lãi trả cuối kì , tỷ trọng của các khoản cho vay theo hình thức gốc và lãi trả định kì lại tăng lên.Trong khi đó, các khoản vay theo phương thức gốc trả cuối kì, lãi trả định kì vẫn luôn chiếm đa số.Qua đây, ta có thể thấy được chiến lược cho vay của chi nhánh đã có sự thay đổi trong giai đoạn này, hương đến mục tiêu an toàn trong hoạt động kinh doanh, thay vi tăng trưởng dư nợ cho vay nhanh chóng như giai đoạn 2008-2010.Đây là một bước đi hợp lý, trong hoàn cảnh nền kinh tế có nhiều biên động bất lợi.
3.2.4.Tỷ trọng các khoản cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ phân