IV. Phân tích các tác động của các yếu tố tới hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ
2.2. Tác động của tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng vốn cho vay
Tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng vốn cho vay là tỷ lệ giữa tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng dư nợ cho vay của chi nhánh.Tỷ trọng này có ảnh hưởng khá lớn lên các chỉ tiêu đánh giá hiệu quả cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh, cụ thể như sau:
Tác động lên tỷ lệ nợ quá hạn và tỉ lệ nợ xấu cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ: tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng vốn cho vay cao đồng nghĩa với việc mở rộng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.Điều này có thể làm cho mạng lưới khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ mở rộng, và chi nhánh đứng trước nguy cơ không thẻ quản lý hiệu quả được các thông tin về khách hàng, mục đích sử dụng vốn của khách hàng,...Vì vậy, tỷ lệ nợ xấu hay nợ quá hạn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh có thể tăng lên.Như đã phân tích ở trên, trong thời kì 2008-2012, khi mà tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng lên, thì tỷ lệ nợ quá hạn cũng như nợ xấu cũng có xu hướng tăng theo, cụ thể như sau:
Bảng 3.19.Tình hình tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu và tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tại chi nhánh Hà Nội giai đoạn 2008-2012.
Năm Tỷ trọng vốn cho vay
DNVVN Tỷ lệ nợ quá hạn Tỷ lệ nợ xấu
2008 33,2% 5,8% 4,8%
2009 37,4% 1,4% 0,4%
2010 42,2% 4,9% 0,96%
2011 38,7% 14,4% 2,6%
2012 40,3% 27,9% 2,14%
(Nguồn: Phòng kế toán chi nhánh Hà Nội –PG Bank.)
Từ bảng trên, có thể thấy là trong giai đoạn 2008-2012, khi mà tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng thì tỷ lệ nợ quá hạn cũng như tỷ lệ nợ xấu có xu hướng tăng theo.Đặc biệt là trong năm 2011 và 2012, khi tỷ lệ nợ quá hạn tăng lên lần lượt là 14,4% và 27,9%.Tuy nhiên, trong năm 2009, mặc dù tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ tăng,nhưng tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu lại có xu hướng giảm.Điều này là do trong năm 2009, nền kinh tế Việt Nam còn mới bắt đầu suy thoái, vì vậy các doanh nghiệp vừa và nhỏ còn kinh doanh tương đối dễ dàng.Ngoài ra, năng lực của các cán bộ tín dụng và cán bộ quản lý của chi nhánh cũng là một yếu tố góp phần vào việc tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn giảm trong năm 2009.Sang năm 2010, sau khi chi nhánh có sự thay đổi nhân sự, tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn đã bắt đầu tăng tỷ lệ thuận với tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.Như vậy, có thể thấy là, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng vốn vay tăng có thể sẽ làm tăng tỷ lệ nợ xấu và tỷ lệ nợ quá hạn, tuy nhiên nó còn phụ thuộc vào tình hình kinh tế, cũng như trình độ của cán bộ chi nhánh.
Tác động lên tỷ lệ mất vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ:.Nguyên nhân của mất vốn là chi nhánh phải xoá các khoản nợ “có khả năng mất vốn”, tức là các khoản nợ thuộc nhóm 5. Khi tỷ lệ nợ quá hạn, và đặc biệt là tỷ lệ nợ xấu tăng lên, điều này có nghĩa là các khoản nợ nhóm 5 hay các khoản nợ gần với nhóm 5 như nợ nhóm 3,4 tăng lên, và vì vậy nguy cơ mất vốn do phải xoá nợ nhóm 5 của chi nhánh tăng lên.Như vậy, có thể thấy tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng vốn cho vay của chi nhánh cũng tác động tới chỉ tiêu tỷ lệ mất vốn theo một cơ chế tương tự như nó tác động lên tỷ lệ
nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu.Tuy nhiên, như đã phân tích ở trên, tỷ lệ mất vốn của chi nhánh trong hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ còn phụ thuộc rất nhiều vào khả năng quản lý, xử lý cũng như thu hồi các khoản nợ xấu của chi nhánh.
Tác động lên mức sinh lời của vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ:
mức sinh lời của vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ là tỷ lệ giữa lợi nhuận thu được từ hoạt động này trên tổng dư nợ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng dư nợ cho vay trong kì .Vì vậy, có thể thấy là tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trong kì không có tác động trực tiếp lên chỉ tiêu này.Tuy nhiên, do tỷ lệ nợ quá hạn, tỷ lệ nợ xấu của chi nhánh cũng ảnh hưởng đến lợi nhuận của hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, vì nó thể hiện chi nhánh đang gặp vấn đề trong việc thu lãi và gốc, cũng như nó buộc chi nhánh phải trích lập dự phòng rủi ro nhiều hơn.Vì vậy, có thể nói là tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng vốn cho vay cũng tác động gián tiếp tới chỉ tiêu này thông qua tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn.
Tác động lên tỷ lệ thu nhập từ cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng thu nhập từ cho vay:Tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng thu nhập từ cho vay chịu ảnh hưởng của quy mô lợi nhuận cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ, và chịu ảnh hưởng của mức sinh lời từ vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ.Có thể thấy, nếu tỷ trọng vốn cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ càng cao thì quy mô lợi nhuận từ hoạt động này sẽ tăng.Bên cạnh đó, nếu mức sinh lời từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ càng cao, có nghĩa là một đồng vốn bỏ ra sẽ thu được nhiều lợi nhuận hơn , và vì thế sẽ làm tăng tỷ lệ thu nhập từ hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng thu nhập từ cho vay.
Như vậy, có thể kết luận là, tỷ trọng cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ trên tổng dư nợ từ hoạt động cho vay có ảnh hưởng trực tiếp và gián tiếp tới cả bốn chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động cho vay doanh nghiệp vừa và nhỏ của chi nhánh như đã phân tích ở trên.Tuy nhiên, ảnh hưởng này không có
quy luật cụ thể, mà còn phụ thuộc vào các yếu tổ khác như nền kinh tế, trình độ cán bộ quản lý cũng như cán bộ tín dụng.
2.3.Tác động của điều chỉnh tỷ trọng các khoản vay theo các hình