1.3.1. Nội dung giám sát Ngân hàng thương mại
Nội dung giám sát NHTM bao gồm:
- Thu thập, tổng hợp và xử lý tài liệu, thông tin, dữ liệu của đối tượng giám sát ngân hàng theo yêu cầu giám sát;
- Xem xét, theo dõi tình hình chấp hành quy định về các giới hạn, tỷ lệ
liên quan; việc thực hiện kết luận thanh tra và khuyến nghị, cảnh báo về giám sát ngân hàng của đối tượng giám sát ngân hàng;
- Phân tích, đánh giá thường xun tình hình tài chính, hoạt động, quản
trị, điều hành và mức độ rủi ro đối với từng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài và tồn bộ hệ thống các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài; thực hiện xếp hạng các tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài theo quy định của Ngân hàng Nhà nước;
- Phát hiện, cảnh báo các yếu tố tác động, xu hướng biến động tiêu cực,
rủi ro gây mất an toàn hoạt động, các rủi ro, nguy cơ dẫn đến vi phạm pháp luật về tiền tệ và ngân hàng đối với từng tổ chức tín dụng, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài và hệ thống các tổ chức tín dụng;
- Kiến nghị, đề xuất biện pháp phòng ngừa, ngăn chặn và xử lý các rủi
ro, vi phạm pháp luật của đối tượng giám sát ngân hàng theo quy định của
pháp luật.
1.3.2. Quy trình giám sát NHTM:
Hoạt động giám sát NHTM được thực hiện theo các bước như sau:
Bước 1: Thu thập, tổng hợp, xử lý và lưu trữ tài liệu, thông tin, dữ liệu:
Đơn vị thực hiện giám sát ngân hàng tiến hành thu thập tài liệu, thông
tin, dữ liệu của đối tượng giám sát ngân hàng từ các nguồn như báo cáo thống kê, báo cáo tài chính, báo cáo khác. Tài liệu, thông tin, dữ liệu về đối tượng
giám sát ngân hàng, sau khi được thu thập từ các nguồn khác nhau, được kiểm tra, so sánh, đối chiếu và tổng hợp để sử dụng trong việc đánh giá, phân tích về đối tượng giám sát ngân hàng.
Tài liệu, thông tin, dữ liệu phải được lưu trữ một cách khoa học, đầy đủ theo từng hồ sơ của từng đối tượng giám sát ngân hàng và toàn hệ thống;
Bước 2: Phân tích, đánh giá về đối tượng giám sát ngân hàng:
thông tin, cán bộ giám sát thực hiện phân tích, đánh giá tình hình hoạt động
và việc chấp hành các quy định của pháp luật trong hoạt động ngân hàng của
các NHTM. Trong đó, bao gồm cả nội dung đánh giá tuân thủ và đánh giá rủi ro.
Bước 3: Đề xuất các hành động can thiệp, chỉnh sửa bao gồm các biện
pháp xử lý trong giám sát ngân hàng, bao gồm: + Khuyến nghị, cảnh báo.
+ Xử phạt vi phạm hành chính theo quy định của pháp luật. + Áp dụng can thiệp sớm.
+ Kiến nghị cấp có thẩm quyền các biện pháp xử lý giám sát ngân hàng khác theo quy định của pháp luật.
Bước 4: Giám sát sau thanh tra khi nhận được kết luận thanh tra về đối
tượng giám sát ngân hàng từ đơn vị thực hiện thanh tra ngân hàng.
Việc giám sát sau thanh tra bao gồm việc theo dõi, đôn đốc, kiểm tra việc thực hiện kết luận thanh tra của đối tượng giám sát ngân hàng. Trên cơ sở đề xuất biện pháp xử lý phù hợp nhằm đảm bảo kết luận thanh tra được thực hiện đúng quy định.