Báo cáo giám sát an tồn vi mơ đối với các TCTD, chi nhánh ngân
hàng nước ngoài (bao gồm cả các TCTD, chi nhánh ngân hàng nước ngồi có
tầm quan trọng hệ thống) được lập định kỳ hàng quý (ngoại trừ quý IV), năm
và được lập đột xuất khi có yêu cầu của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước. Báo cáo giám sát an tồn vi mơ q được hoàn thành trước ngày cuối cùng của
tháng thứ hai của quý tiếp theo. Báo cáo giám sát an tồn vi mơ năm được
hồn thành trước ngày cuối cùng của quý đầu tiên năm tiếp theo.
CƠ QUAN THANH TRA, GIÁM
SÁT NGÂN HÀNG
CỤC….
CỘNG HÒA XÃ HỘI CHỦ NGHĨA VIỆT NAM Độc lập – Tự do – Hạnh phúc
Số: /BC-Vụ IV.m Hà Nội, ngày tháng năm
BÁO CÁO GIÁM SÁT AN TỒN VI MƠ
(tên tổ chức tín dụng)
QUÝ ……/20..
TRẠNG THÁI BÁO CÁO
Báo cáo định kỳ: Báo cáo đột xuất: Ngày thực hiện:
Số liệu tại thời điểm:
Nguồn số liệu: báo cáo tài chính
cân đối tài khoản kế tốn
Lần báo cáo gần nhất: (định kỳ/đột
xuất)
Ngày thực hiện:
Số liệu tại thời điểm:
HỒ SƠ TCTD, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI
Tên: Tên viết tắt:
Địa điểm: Điện thoại: Fax:
Cán bộ làm đầu mối liên lạc:
Tên: Điện thoại: Email:
HỒ SƠ CÁN BỘ GIÁM SÁT
Cán bộ giám sát: Thời gian giám sát: Điện thoại: Email: Cán bộ giám sát trước: Thời gian giám sát: Điện thoại: Email:
A. THÔNG TIN CƠ BẢN
Giấy phép hoạt động số Giấy phép hoạt động số … ngày … của … Thời gian hoạt động theo giấy phép
Trụ sở chính Năm thành lập Vốn Vốn điều lệ Vốn CSH Vốn tự có Tổng Giám Đốc (kể từ ngày)
Khai trương hoạt động
B. CÁC NỘI DUNG HOẠT ĐỘNG
1. Các nội dung hoạt động được quy định trong Giấy phép hoạt động số
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10.
2. Các văn bản/ Quyết định thay đổi Giấy phép hoạt động
Số Văn bản 1.
2. 3. 4. 5.
3. Các nội dung đang hoạt động chưa được quy định trong Giấy phép và Văn
bản chấp thuận của NHNN 1. 2. 3. 4. 5.
C. TỔ CHỨC, QUẢN TRỊ, ĐIỀU HÀNH 1.Cơ cấu tổ chức
[Ghi đầy đủ thông tin về cơ cấu tổ chức của ngân hàng: HĐQT, HĐTV, BKS, KTT, KTNB, các Khối, Ủy ban, Phòng, Ban, Chi nhánh, phòng giao dịch] (Các nhân sự cấp cao cần lưu ý khác)
[Những thay đổi về nhân sự HĐQT/HĐTV BKS, KTNB, TGĐ và những thay đổi liên quan đến chi nhánh (đối với TCTD 100% vốn nước ngoài, NHLD); Nhân sự điều hành của chi nhánh ngân hàng nước ngồi có thay đổi…tình hình mới phát sinh trong kỳ báo cáo]
2.Đánh giá quản trị, điều hành
(Phần này thuộc nội dung không bắt buộc, các đơn vị thực hiện giám sát an tồn vi mơ căn cứ vào nguồn lực của đơn vị, đặc thù của đối tượng giám sát để tổ chức thực hiện. Lưu ý: để đánh giá nội dung này không thể thiếu thơng tin định tính từ kết quả thanh tra tại chỗ)
D. CHIẾN LƯỢC, KẾ HOẠCH KINH DOANH HẰNG NĂM
[phân tích khái quát chiến lượng kinh doanh của đơn vị]
E. MỘT SỐ ĐẶC ĐIỂM TRONG TỔ CHỨC VÀ HOẠT ĐỘNG
- (phương pháp phân loại nợ, trích lập dự phịng)
- (tăng trưởng tín dụng được phê duyệt)
- (các đề nghị về cho vay ngoại tệ, cấp tín dụng vượt 15% VTC…của đơn vị)
- (các đặc điểm cần lưu ý khác)
F.ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ TÌNH HÌNH TÀI CHÍNH
Một số chỉ tiêu tài chính chủ yểu Quý hiện hành Cuối năm trước Cùng kỳ năm trước %+/- (2)/(3) %+/- (2)/(4) Tỷ trọng so với TTS (1) (2) (3) (4) (5) (6) (7) 1.Tổng tài sản 2. Vốn 2.1.Vốn chủ sở hữu 2.2.Vốn được cấp 3.Nguồn vốn huy động 3.1. Huy động TT1 - Tiền gửi của khách hàng 3.2. Huy động TT2 -Tiền gửi, Tiền vay của
TCTD trong nước -Tiền gửi, Tiền vay của
TCTD nước ngoài
4.Dư nợ cấp tín dụng TT1
4.1. Cho vay khách hàng (tổ
chức kinh tế, cá nhân)
-Dư nợ trung dài hạn
-Dư nợ ngắn hạn
4.2. Đầu tư CK nợ do TCKT phát hành
5.Đầu tư, kinh doanh CK (loại trừ CK nợ do TCKT
và TCTD phát hành)
6. Cho vay, Tiền gửi tại các TCTD khác 6.1. TCTD trong nước 6.2. TCTD nước ngoài 7.Đầu tư CK nợ do TCTD phát hành 8. Tài sản có khác 9.Chất lượng tín dụng 9.1.Nợ xấu 9.2.Tỷ lệ nợ xấu 9.3.Nợ không bị chuyển
sang nợ xấu do cơ cấu theo
QĐ 780, TT 09
9.4.Tỷ lệ nợ cơ cấu 9.5. Nợ nhóm 2
9.6. Tỷ lệ nợ nhóm 2
10. Chênh lệch thu – chi
lũy kế
11. ROE (%) 12. ROA (%)
Nhận xét/Đánh giá:
(Đơn vị thực hiện giám sát ngân hàng căn cứ vào đặc thù của đối tượng giám sát
ngân hàng có thể bổ sung hoặc bớt các chỉ tiêu trong Mẫu nêu trên tuy nhiên vẫn phải đảm bảo các nội dung giám sát tối thiểu tại Thông tư số 08/2017/TT-NHNN)
2.Một số chỉ tiêu về kết quả kinh doanh (Lũy kế)
Quý hiện hành Cuối năm trước Cùng kỳ năm
trước Số liệu tài chính Giá trị Tăng giảm so với cùng kỳ năm trước (Tỷ lệ %) Giá trị Tăng giảm so với cùng kỳ năm trước(Tỷ lệ %) Giá trị Tăng giảm so với cùng kỳ năm trước (Tỷ lệ %) Tỷ trọng Tổng thu nhập 1. Thu từ hoạt động tín dụng
1.1. Thu lãi tiền gửi 1.2. Thu lãi cho vay 2. Thu phí từ hoạt đơng
dịch vụ 3. Thu từ hoạt động KD ngoại tệ 4. Thu từ hoạt động KD chứng khốn 5. Thu khác So với Tổng thu nhập Tơng chi phí 1. Chi phí hoạt động tín dụng
1.1. Chi trả lãi tiền gửi 1.2. Chi trả lãi tiền vay 2. Chi phí hoạt động
dịch vụ
3. Chi về kinh doanh
ngoại hối
4. Chi về KD CK 5. Chi phí hoạt động
(khơng có chi phí dự
phịng)
Chi phí nhân viên 6. Chi DPRR tín dụng 7. Chi khác
So với
Tổng chi
phí
Nhận xét/Đánh giá:
(Đơn vị thực hiện giám sát ngân hàng căn cứ vào đặc thù của đối tượng giám sát
ngân hàng có thể bổ sung hoặc bớt các chỉ tiêu trong Mẫu nêu trên tuy nhiên vẫn phải đảm bảo các nội dung giám sát tối thiểu tại Thơng tư số 08/2017/TT-NHNN)
G. TÌNH HÌNH CHẤP HÀNH CÁC QUY ĐỊNH VỀ AN TOÀN HOẠT ĐỘNG NGÂN HÀNG
1. Các giới hạn, tỷ lệ đảm bảo an toàn
TT Chỉ tiêu Ngưỡng/giới hạn theo quy định Tên văn bản quy định Tháng trong quý Tháng trong quý Tháng trong quý Cuối năm trước 1 Tỷ lệ an toàn vốn tối thiểu hợp nhất (CAR) 2 Giá trị thực của vốn điều lệ (Tỷ đồng) 3 Tỷ lệ dự trữ thanh khoản 4 Tỷ lệ khả năng chi trả
trong 30 ngày đối với VND
5
Tỷ lệ khả năng chi trả
trong 30 ngày đối với
ngoại tệ
6
Tỷ lệ mua đầu tư trái phiếu CP so với nguồn vốn ngắn hạn
7 Tỷ lệ cho vay so với
Tổng tiền gửi
8
Tỷ lệ nguồn vốn ngắn hạn được sử dụng cho
vay trung và dài hạn
Nhận xét:
(Phần này thuộc nội dung không bắt buộc đối với đối tượng giám sát ngân hàng là chi nhánh của TCTD)
2. Các quy định pháp luật khác
H. PHÂN TÍCH RỦI RO
1.Chất lượng tài sản/Rủi ro tín dụng
Nhận xét:
2.Rủi ro thanh khoản
Nhận xét:
3.Rủi ro tỷ giá
Nhận xét:
4.Khả năng sinh lời
Nhận xét:
5.Rủi ro khác (nếu có)
Nhận xét:
(Phần này thuộc nội dung chỉ bắt buộc đối với các TCTD, chi nhánh NHNNg có tầm quan trọng hệ thống, các đơn vị thực hiện giám sát an tồn vi mơ căn cứ vào nguồn lực của đơn vị, đặc thù của đối tượng giám sát để tổ chức thực hiện)
I. PHÂN TÍCH, ĐÁNH GIÁ CÁC CƠNG CỤ PHÁI SINH
(Phần này thuộc nội dung khơng bắt buộc, các đơn vị thực hiện giám sát an tồn vi mơ căn cứ vào nguồn lực của đơn vị, đặc thù của đối tượng giám sát để tổ chức thực hiện)
K. TÌNH HÌNH CHẤP HÀNH CHẾ ĐỘ BÁO CÁO, THỐNG KÊ
[cán bộ giám sát nêu đánh giá chung về tình hình chấp hành chế độ báo cáo, thống kê tại phần này trong đó có bao gồm việc gửi các quy định nội bộ] (Phần này thuộc nội dung không bắt buộc đối với đối tượng giám sát ngân hàng là chi nhánh của TCTD)
L. THEO DÕI, ĐÔN ĐỐC VIỆC THỰC HIỆN SAU THANH TRA:
[Đánh giá việc theo dõi, đôn đốc việc thực hiện kết luận, kiến nghị, quyết định xử lý về thanh tra nếu đang phải thực hiện]
M. CẢNH BÁO RỦI RO, TIẾP XÚC VỚI TCTD, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGỒI
[nêu các Cơng văn cảnh báo rủi ro, kết quả cuộc làm việc do cán bộ với đại diện TCTD, trong đó ghi rõ số hiệu văn bản ký, gửi TCTD; trường hợp chưa có, ghi chưa có]
N. KHAI THÁC BÁO CÁO KIỂM TOÁN NỘI BỘ & KIỂM TOÁN ĐỘC LẬP
[khai thác báo cáo tự đánh giá HT kiểm soát nội bộ, kiểm toán nội bộ & kiểm toán độc lập nếu chưa đánh giá ở báo cáo năm; kết quả làm việc với Cơng ty Kiểm tốn độc lập (nếu có)]
O. KHAI THÁC THÔNG TIN VỀ TCTD TỪ CÁC NGUỒN KHÁC
[phân tích các vấn đề cần lưu ý khác thơng qua Kết luận thanh tra, thông tin về TCTD từ các đơn vị khác (nếu có)]
P. DỰ BÁO TÀI CHÍNH
(Phần này thuộc nội dung không bắt buộc, các đơn vị thực hiện giám sát an tồn vi mơ căn cứ vào nguồn lực của đơn vị, đặc thù của đối tượng giám sát để tổ chức thực hiện)
Q. XẾP HẠNG TCTD, CHI NHÁNH NGÂN HÀNG NƯỚC NGOÀI
(Phần này thuộc nội dung không bắt buộc đối với đối tượng giám sát ngân hàng là chi nhánh của TCTD)
R. CÁC VẤN ĐỀ CẦN QUAN TÂM
Tổng hợp các vấn đề cần quan tâm trong các phần đánh giá ở trên.
S. ĐỀ XUẤT, KIẾN NGHỊ
[căn cứ kết quả phân tích, giám sát, cán bộ giám sát đề xuất biện pháp giám sát cần thiết đối với đối tượng]
T. PHÊ DUYỆT Cán bộ lập Kiểm soát Chữ ký Họ và tên Chức danh Ngày ký CỤC TRƯỞNG