Khái niệm thanh toán điện tử

CHƯƠNG 1 : CƠ SỞ KHOA HỌC CỦA VẤN ĐỀ NGHIÊN CỨU

1.1 Cơ cở lý luận về chất lượng dịch vụ chất lượng dịch vụ thanh toán điện tử và sự

1.1.3.1 Khái niệm thanh toán điện tử

Thanh tốn điện tử(thanh tốn trực tuyến) là hình thức thanh tốn tiến hành dựa trên Internet, có thể thực hiện các thao tác chuyển, nạp, rút tiền…Thay vì giao dịch bằng tiền mặt, giờ đây họ đã có thể lưu chuyển dịng tiền của mình thơng qua các tài khoản trực tuyến. ( Nguồn: https://www.ketoan.vn/)

Theo báo cáo quốc gia về kĩ thuật Thương mại điện tử của Bộ thương mại,

“thanh toán điện tửtheo nghĩa rộng được định nghĩalà việc thanh tốn tiền thơng qua

các thơng điệpđiện tửthay cho việc trao tay tiền mặt”.

Theo nghĩa hẹp, thanh tốn trong Thương mại điện tửcó thểhiểu là việc trảtiền và nhận tiền hàng cho các hàng hóa, dịch vụ được mua bán trên Internet.

Một định nghĩa khác cho rằng, thanh toán điện tử là các khoản thanh tốn trong

mơi trường thương mại điện tử với hình thức trao đổi tiền thông tin qua các phương tiện điện tử(Kaur vàPathak, 2015). Thanh tốn điện tửlà một cách trảtiềnđiện tửcho hàng hóa hoặc séc, trực tiếp hoặc quađường bưu điện.

1.1.3.2 Vai trị của thanh tốn điện tử

Mục tiêu chung của dịch vụ thanh tốn điện tử là hồn thiện hệthống tài chính,

thúc đẩy tài chính tồn diện, thu hẹp khoảng cách giàu - nghèo và khoảng cách vềgiới trong việc sử dụng các dịch vụ tài chính chính thống trong khi vẫn bảo đảm các quy

định về an tồn, bảo mật, phịng chống rửa tiền và tài trợ khủng bốsong song với bảo vệ người dùng.

Thanh toán trực tuyến đã trở thành xu thếthay dần cho giao dịch truyền thống vì những lợi ích thiết thực mà nó mang lại.

- Thực hiện giao dịch nhanh chóng, thuận tiện mọi lúc mọi nơi.

Giờ đây, nhân viên kế tốn sẽ khơng cần đến ngân hàng để thực hiện các giao dịch. Bạn mua hàng online cũng khơng cần đến tận ngân hàng để thanh tốn nữa. Mọi giao dịch sẽ được thực hiện nhanh chóng bằng thanh tốn điện tử. Chỉ cần có mạng Internet là bạn đã có thể thực hiện cơng việc này cho dù bạn đang ở đâu, đang làm ở thời điểm này.

- Dễdàng theo dõi, kiểm tra.

Thanh toán trực tuyến sẽ có lịch sử giao dịch giúp bạn dễ dàng tra cứu, kiểm tra lại thơng tin khi cần.

- Xây dựng hìnhảnh chuyên nghiệp cho các hoạt động kinh doanh.

Hầu hết khách hàng đều đang sử dụng cơng nghệvới thanh tốn trực tuyến. Nếu bạn khơng có hệthống thanh tốn trực tuyến, bạn sẽrất dễmất kháchhàng vào các đối

thủkhác.

- Hạn chếthất thoát do sửdụng tiền mặt.

Các rủi ro về mất mát, thiếu tiền rất dễ xảy ra nếu giao dịch bằng tiền mặt, đặc biệt với số tiền lớn. Còn với thanh toán trực tuyến, mọi thông tin đều minh bạch, rõ ràng.

1.1.3.3Các phương thức thanh toán điện tử

- Thanh toán bằng các loại thẻ  Khái niệm thẻthanh toán:

Thẻthanh toán là một phương tiện thanh tốn khơng dùng tiền mặt mà người chủ thẻcó thểsửdụng để rút tiền mặt hoặc thanh tốn tiền mua hàng hóa, dịch vụtại các

điểm chấp nhận thanh tốn bằng thẻ.

Là hình thức thanh tốn đặc trưng nhất của giao dịch thương mại trực tuyến trên Internet. Thanh tốn bằng thẻ tín dụng chiếm tới 90% trong tổng số các giao dịch

thương mại điện tử. Với cách thanh toán này giúp cho người mua hàng trực tuyến có

thể dễ dàng thực hiện các giao dịch với nhà cung cấp ở mọi nơi, mọi lúc một cách nhanh chóng nhất.

 Phân loại thẻthanh tốn:

 Thẻ tín dụng (Credit Card): là loại thẻ được sử dụng phổ biến nhất, theo đó

người chủthẻ được phép sửdụng một hạn mức tín dụng khơng phải trảlãiđể mua sắm hàng hóa, dịch vụ tại những cơ sở kinh doanh, khách sạn, sân bay,… chấp nhận loại thẻnày. Gọi đây là thẻtín dụng vì chủthẻ đượcứng trước một hạn mức tiêu dùng mà

khơng phải trả tiền ngay, chỉ thanh tốn sau một kỳhạn nhất định. Cũng từ đặc điểm trên mà người ta cịn gọi thẻtín dụng là thẻghi nợ hỗn hiệu (delayed debit card) hay

 Thẻghi nợ (Debit Card): đây là loại thẻcó quan hệtrực tiếp và gắn liền với tài khoản gửi tiền. Loại thẻ này khi được sửdụng đểmua hàng hóa hay dịch vụ, giá trịnhững giao dịch sẽ được khấu trừngay lập tức vào tài khoản của chủthẻthông qua những thiết bị điện tử đặt tại cửa hàng, khách sạn,… đồng thời chuyển ngay lập tức vào tài khoản của cửa hàng, khách sạn,… Thẻ ghi nợcòn hayđược sửdụng đểrút tiền mặt tại máy rút tiền tự động. Thẻghi nợkhơng có hạn mức tín dụng vì nó phụthuộc vào số dư hiện hữu trên tài khoản của chủthẻphải ký quỹtiền gửi vào tài khoản ngân hàng.

Nhận thức vai trò và tầm quan trọng của thanh toán thẻ đối với kinh tế xã hội, bên cạnh sự ra đời của nhiều phương thức thanh tốn điện tửkhác, dịch vụthanh tốn thẻ ln được các ngân hàng tại Việt Nam quan tâm phát triển. Đến cuối năm 2018, số

lượng thẻ lưu hành đạt mức 97 triệu thẻ (tăng khoảng 8,3% so với cuối năm 2017); số lượng giao dịch thanh toán nội địa qua thẻ ngân hàng trong năm 2018 đạt trên 292,2

triệu giao dịch với 592 nghìn tỷ đồng. Các NHTM đã tích hợp thêm nhiều tính năng vào thẻ ngân hàng để sử dụng thanh tốn hàng hóa, dịch vụ. (Nguồn: Tạp chí Aseantoday; Báo cáo của Moody’s 2016)

- Thanh toán qua cổng

Cổng thanh toán về bản chất là dịch vụ cho phép khách hàng giao dịch tại các

website thương mại điện tử. Cổng thanh toán cung cấp hệ thống kết nối an tồn giữa tài khoản (thẻ, ví điện tử,…) của khách hàng với tài khoản của website bán hàng. Giúp

người tiêu dùng và doanh nghiệp thanh toán, nhận tiền trên Internet đơn giản, nhanh

chóng và an tồn. Hiện cũng có một số ngân hàng triển khai cổng thanh tốn. Điển hình như:

 Thanh toán qua cổng VNPAYQR: Đây là dịch vụ tận dụng tối đa hạ tầng ngân hàng sẵn có và ưu thế của thiết bị di dộng cá nhân nhằm mang lại một phương thức thanh tốn mới an tồn, tiện lợi cho cả người bán và người mua. Khách hàng chỉ cần đăng nhập ứng dụng Mobile Banking của ngân hàng, sử dụng camera điện thoại qt mã QRđểthanh tốn hóa đơn trong vài giây.

 Thanh toán qua cổng SenPay.vn: Hoạt động theo mơ hình vừa là 1ví điện tử,

vừa là 1 cổng thanh tốn trung gian. SenPay.vn đóng vai trị là 1 ngân hàng trực tuyến, chịu trách nhiệm xửlý các giao dịch thanh tốn trên nền tảng Internet.

- Thanh tốn bằng ví điện tử

Là một tài khoản điện tử. Ví điện tửgiống như “ví tiền” củangười mua hàng trên Internet và giúp người mua thực hiện cơng việc thanh tốn các khoản phí trên Internet,

gửi tiền một cách nhanh chóng,đơn giản và tiết kiệm cả về thời gian và tiền bạc. Với hình thức thanh tốn này, người tiêu dùng phải sở hữu ví điện tửcủa Mobivi, Payoo, VnMart, NetCash, từ đó có thểthanh tốn trực tuyến trên một số website đã chấp nhận

ví điện tửnày.

Ví điện tử có thể được gắn kết với tài khoản ngân hàng để chuyển tiền giữa ví

điện tử và tài khoản. Ngồi ra, người tiêu dùng có thểnạp tiền vào ví bằng cách nộp tiền mặt, chuyển khoản.

Tính đến tháng 12/2020 theo Ngân hàng Nhà nước (NHNN), đến nay, có 78 tổ

chức cung ứng dịch vụ thanh toán qua internet và 45 tổchức cung ứng dịch vụ thanh

toán di động, với số lượng giao dịch lên đến vài trăm triệu tỷ đồng (Tạp chí ngân

hàng).

Một sốloại ví điện tửphổbiến:

 Ví điện tửAirpay: Là loại ví điện tửcủa Cơng ty Cổphần Phát triển Thểthao

Điện tử Việt Nam. Ví điện tử Airpay cho phép thanh tốn các dịch vụ, hóa đơn, mua sắm trực tuyến kèm theo nhiều mức chiết khấu tùy theo từng dịch vụhỗtrợ.

 Zalo Pay: Là ứng dụng thanh tốn di động với các tiện ích như chuyển tiền,

trả tiền, rút tiền, nạp tiền điện thoại, thanh tốn hóa đơn trực tuyến. Ứng dụng này

thuộc sở hữu của Cơng ty TNHH Zion thuộc Tập đồn VNG. Được tích hợp với cộng

đồng 70 triệu người dùng ứng dụng Zalo, ZaloPay phát triển nhanh chóng và có ưu thế

khá lớn trong việc tham gia vào thị trường Payoo: Công ty cổ phần DV Trực tuyến Cộng đồng Việt (VietUnion).

 ViettelPay: Là ứng dụng ví điện tử được phát triển bởi Tập đồn Viettel.

Cũng như các ví điện tử khác, ViettelPay hỗ trợ hầu hết các giao dịch tài chính phổ biến: thanh tốn hóa đơn, thanh tốn tín dụng, thanh tốn cước viễn thơng, chuyển

tiền, nạp mã thẻ, đặt vé,…

dụng Momo để tiến hành thực hiện các cuộc giao dịch như tại siêu thị, cửa hàng, nhà hàng, các hãng máy bay, nhà xe, các hệthống chiếu phim, kênh mua sắm trực tuyến…

 VinaPay: thuộc Cơng ty cổphần Cơng nghệThanh tốn Việt Nam. Đâylà nền tảng thanh toán di động cung cấp dịch vụ giao dịch điện tử cho các nhà khai thác di

động, ngân hàng, nhà bán lẻ và người dùng cá nhân.

- Thanh tốn bằng thiết bị di động thơng minh  Qua Mobile Banking

Hình thức này đang dần trở nên phổ biến bởi hầu hết ai cũng đều sở hữu một chiếc điện thoại thông minh. Chính vì vậy, khi đi mua sắm, khách hàng không cần phải mang theo tiền mặt, thay vào đó là thanh toán qua điện thoại với dịch vụ Mobile Banking. Hệthống thanh tốn quađiện thoại được xây dựng trên mơ hình liên kết giữa

ngân hàng, các nhà cung cấp viễn thông và người dùng.  Qua QR Code

Tiến bộcông nghệcũng là lý do khiến thanh toán bằng QR Code ngày càng được

ưa chuộng. Phương thức này khá đơn giản, gọn nhẹ, dễ sử dụng và thân thiện cho

người tiêu dùng. Tính năng QR Code hiện đang được tích hợp sẵn trên ứng dụng di động của các ngân hàng, các sản phẩm và dịch vụ của Google như Google Chart hay Google Map, trên bảng hiệu xe, xe bt, danh thiếp, tạp chí, website, hàng hóa tại siêu thị, cửa hàng tiện lợi,…

Người dùng sử dụng camera điện thoại để quét mã QR để thực hiện nhanh các giao dịch chuyển khoản, thanh tốn hóa đơn, mua hàng. Chỉ với một lần quét, sau vài giây, bạn đã thanh tốn thành cơng tại các nhà hàng, siêu thị, cửa hàng tiện lợi, taxi, thậm chí là các website thương mại điện tử hay trên bất cứ sản phẩm nào có gắn mã QR mà không cần sử dụng tiền mặt, thẻ, không lo lộ thông tin cá nhân tại các điểm thanh toán.

 Internet Banking

Là một hệthống cho phép các cá nhân thực hiện các hoạt động, các giao dịch với ngân hàng ngay tại nhà hay bất cứ nơi đâu thông qua Internet. Cho phép khách hàng thực hiện tất cảcác giao dịch hằng ngày, chẳng hạn như chuyển khoản, truy vấn thơng tin tài khoản, thanh tốn hóa đơn và thậm chí một sốcác ứng dụng giúp giải quyết các

khoản vay cũng như liên quan đến thẻ tín dụng. Thơng tin tài khoản có thể được truy cập bất cứlúc nào dù ngày hay đêm, và có thể được thực hiện từbất cứ nơi nào có kết nối Internet.

 Chuyển khoản ngân hàng

Thông qua chuyển khoản tại các cây ATM hoặc giao dịch trực tiếp tại ngân hàng, chủ tài khoản chuyển khoản sang tài khoản của người bán một số tiền trước khi nhận hàng.

Cách thức này chỉ được thực hiện khi người mua có thểtin cậyở người bán hoặc người bán lẻ là một đối tác có uy tín. Phương thức này rất hữu ích trong trường hợp người mua và người bánởcách xa nhau, khơng thểthanh tốn trực tiếp bằng tiền mặt,

nhưng có rủi ro nhất định cho người mua, khi người bán không giao hàng hoặc giao

hàng kém phẩm chất so với khi rao bán.

1.1.3.4Các quy định mang tính nguyên tắc trong thanh toánđiện tử

Thanh toán điện tử phản ảnh mối quan hệ kinh tế pháp lý trong giao nhận và thanh toán tiền hàng hóa, dịch vụ nên trong quá trình thực hiện thanh toán các bên tham gia phải tuân thủnhữngquy định mang tính nguyên tắc sau:

 Thứnhất, các chủthểtham gia thanh toán (kểcảpháp nhân và thể nhân) đều phải mở tài khoản thanh toán tại tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán và được quyển

lựa chọn tổ chức cung ứng dịch vụ thanh toán để mở tải khoản. Khi tiến hành thanh toán phải thực hiện thanh tốn thơng qua tài khoản đã mở theo đúng chế độ quy định và phải trả phí thanh tốn theo quy định của ngân hàng và tổ chức làm dịch vụ thanh

toán. trường hợp đồng tiền thanh toán là ngoại tệ thì phải tuân thủ quy chế quản lý ngoại hối của nhà nước.

 Thứ hai, số tiền thanh toán giữa người chi trả và thụ hưởng phải dự trên số

lượng hàng hóa, dịch vụ đã giao giữa người mua vàngười bán. Người mua phải chuẩn

bị đầy đủ phương tiện thanh toán (số dư trên tài khoản tiền gửi thanh toán cung ứng

dịch vụthanh tốn hoặc hạn mức thấu chi nếu có) để đáp ứng yêu cầu thanh toán đầy

đủ, kịp thời khi xuất hiện yêu cầu thanh toán. Nếu người mua chậm trễ thanh toán hoặc vi phạm chế độthanh tốn thì phải chịu phạt theo chế độthanh toán hiện hành.

 Thứ ba, người bán hay cung cấp dịch vụ là người được hưởng số tiền do

người chi trả chuyển vào tài khoản của mình nên phải có trách nhiệm giao hàng hay cung cấp dịch vụkịp thời và đúng với lượng giá trị mà người mua đã thanh toán,đồng

thời phải kiểm soát kỹcàng các chứng từphát sinh trong q trình thanh tốn.

 Thứ tư, là trung gian thanh toán, người mua và người bán, các tổ chức cung

ứng dịch vụthanh toán phải thực sự đúng vai trị trung gian thanh tốn:

 Chỉ trích tiền từ tài khoản của người chi trả chuyển vào tài khoản của người thụ hưởng khi có hiệu lệnh của người chi trả (thể hiện trên các chứng từ thanh toán). Trường hợp khơng có lệnh của người chi trả (khơng cần có chữ ký của chủ tải khoản trên chứng từ) chỉ áp dụng đối với một số hình thức thanh tốn như ủy nhiệm thu hay lệnh tòa án kinh tế.

 Các tổchức cungứng dịch vụthanh tốn phải có trách nhiệm hướng dẫn, giúp

đỡ khách hàng mở tài khoản, sử dụng các cơng cụ thanh tốn phù hợp với đặc điểm sản xuất kinh doanh, phương thức giao nhận, vận chuyển hàng hóa. Cung cấp đầy đủ các chứng từ sử dụng trong q trình thanh tốn thì phải chịu phạt để bồi thường cho khách hàng theo chếtài chung.

1.1.3.5 Quản lý rủi ro trong thanh toán điện tử

Mặc dù doanh nghiệp bán hàng có thể đã sử dụng SSL để bảo mật các giao dịch, doanh nghiệp vẫn có thểphải chịu các rủi ro sau nếu chấp nhận thanh tốn bằng thẻtín dụng trực tuyến. Các rủi ro này không phụ thuộc vào bảo mật các thơng tin trong q trình giao dịch mà nằm ngayởcác yếu tố thông tin đầu vào và các nghiệp vụgiao dịch thanh toán điện tử.

- Sửdụng thẻbất hợp pháp: Nếu thẻthanh tốn bị sửdụng trái phép, người chủ thẻkhơng chấp nhận các khoản thanh tốn đó. Khi đó ngân hàng phát hành thẻ sẽ ghi có lại cho chủthẻ và địi lại tiền từ người bán.

- Người mua thay đổi quyết định mua hàng: Nếu khách hàng trước đó đồng ý

thanh tốn nhưng sau đó từ chối và ngân hàng phát hành thẻ đồng ý với từ chối đó,

người bán sẽ phải chịu thiệt hại. Người bán có thể tránh những trường hợp tương tự

Hoặc giao dịch được thực hiện với chữký số, tuy nhiên hình thức xác nhận này rất đắt

và rườm rà đối với hầu hết các giao dịch thanh toán bằng thẻtín dụng trực tuyến.