CHƯƠNG 3 :KHÁI QUÁT VỀ CHI NHÁNH NHNNo&PTNT TPVL
4.3 PHÂN TÍCH CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG
ĐỐI VỚI DNVVN TẠI NGÂN HÀNG:
Bảng 4.15: CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG ĐỐI VỚI DNVVN QUA 3 NĂM (2008 – 2010) TẠI NGÂN HÀNG
Chỉ tiêu Đvt Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
1. Doanh số cho vay Triệu đồng 243.429 266.168 286.678 2. Doanh số thu nợ Triệu đồng 221.322 216.175 231.692
3. Dư nợ Triệu đồng 215.926 265.919 320.905
4. Dư nợ bình quân Triệu đồng 201.958 240.923 293.412
5. Nợ xấu Triệu đồng 507 981 873 6. Nợ quá hạn Triệu đồng 1.442 1.411 5.143 - Hệ số thu nợ % 90,92 81,22 80,82 - Nợ xấu/ dư nợ % 0,23 0,37 0,27 - Nợ quá hạn/ dư nợ % 0,67 0,53 1,60 - Vòng quay vốn tín dụng Vịng 1,10 0,90 0,79
(Nguồn: Phịng tín dụng NHNNo & PTNT TPVL)
Nhận xét: Qua các chỉ tiêu trên thể hiện hoạt động tín dụng đối với
DNVVN của Ngân hàng có hiệu quả. Cụ thể từng chỉ tiêu như sau: - Hệ số thu nợ:
Hệ số thu nợ đối với DNVVN của Ngân hàng năm 2008 đạt 99,92%, năm
2009 đạt 81,22% sang năm 2010 đạt 80,82%. Cho thấy công tác thu hồi nợ cho
vay của Ngân hàng khá tốt. Tuy nhiên hệ số này có xu hướng giảm nhưng do nỗ lực của cán bộ tín dụng trong việc hướng dẫn khách hàng sử dụng vốn đúng mục
đích và nhắc nhở, đơn đốc khách hàng trả lãi và vốn gốc đúng hạn nên các khoản vay đều thu hồi được. Để duy trì và phát triển hơn nữa Ngân hàng cần kết hợp
chặt chẽ giữa gia tăng doanh số cho vay với tăng cường việc thu nợ nhằm giúp
cho đồng vốn của Ngân hàng được luân chuyển liên tục.
- Nợ xấu trên tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này phản ánh chất lượng hoạt động tín dụng đối với DNVVN của Ngân hàng một cách rõ rệt. Ta nhận thấy dư nợ của Ngân hàng tăng dần qua 3
năm nhưng tỷ lệ nợ xấu này còn ở mức thấp và biến động qua 3 năm. Năm 2008
tỷ lệ nợ xấu là 0,23%, năm 2009 tăng lên 0,37%, đặc biệt năm 2010 tỷ lệ này
giảm cịn 0,27%. Có được kết quả này là do Ngân hàng đã đề ra những giải pháp hữu hiệu và triệt để thực hiện những giải pháp này, nhằm hạn chế tỷ lệ nợ xấu một cách tốt nhất.
- Nợ quá hạn trên tổng dư nợ:
Chỉ tiêu này phản ánh hiệu quả hoạt động tín dụng đối với DNVVN hay phản ánh mức độ rủi ro của một món vay. Thơng thường, chỉ tiêu này chỉ chấp nhận ở mức 1% trên tổng dư nợ. Năm 2008 tỷ lệ nợ quá hạn trên tổng dư nợ là
0,67%; năm 2009 giảm còn 0,53%; sang năm 2010 lại tăng đột biến đến 1,60%
vẫn cịn dưới mức cho phép của NHNN. Nhưng nó cũng góp phần làm giảm hiệu quả hoạt động của Ngân hàng, do để có vốn cho vay thì Ngân hàng cũng phải đi vay và phải trả chi phí cho việc đi vay này.
Do đó, chỉ tiêu này cho thấy khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng trong năm 2010 chưa tốt và hệ số thu nợ thấp hơn năm 2008, năm 2009. Ngân hàng cần
kiểm tra lại công tác thẩm định trước khi cho vay cũng như xác định nhu cầu cần vốn thực sự của DNVVN để tránh rủi ro.
- Vịng quay vốn tín dụng:
Vịng quay vốn tín dụng đối với DNVVN của Ngân hàng trong 3 năm qua biến động theo một chiều giảm dần. Năm 2008 vịng quay vốn tín dụng là 1,10 vịng; năm 2009 là 0,90 vòng giảm 0,2 vòng so với năm 2008; nhưng sang năm 2010 chỉ có 0,79 vịng, giảm 0,11 vịng so với năm 2009. Chứng tỏ cơng tác thu nợ của Ngân hàng chưa tốt. Nguyên nhân của việc giảm sút này là do trong năm
2008 và năm 2009 tình trạng thiên tai, lũ lụt, dịch bệnh… giá nông sản giảm
mạnh làm ảnh hưởng đến công tác thu nợ của Ngân hàng.
Tóm lại: Qua 3 năm, tình hình hoạt động tín dụng đối với DNVVN của Ngân hàng đạt nhiều thuận lợi, doanh số cho vay đều tăng, tỉ lệ nợ quá hạn và nợ
nợ xấu dưới 5%, vịng quay vốn tín dụng và hệ số thu nợ tương đối tốt. Điều này cho thấy Ngân hàng hoạt động rất hiệu quả trong cho vay đối với DNVVN. Có
được kết quả như vậy là do Ngân hàng đã xác định được đúng đối tượng cho vay,
bên cạnh đó cịn có những chủ trương chính sách phát triển kịp thời và phù hợp của Ban Giám đốc Ngân hàng mang lại hiệu quả cao. Đồng thời cho thấy uy tín
và chất lượng nghiệp vụ tại Ngân hàng ngày càng được nâng cao. Phong cách phục vụ nhiệt tình, chu đáo nên doanh số cho vay tăng đáng kể. Tuy nhiên do điều kiện sản xuất, kinh doanh của các DNVVN phụ thuộc nhiều vào điều kiện của nền kinh tế thị trường nên đây là nhân tố khách quan có ảnh hưởng rất lớn