Bước 1: Khách hàng lập hồ sơ đề nghị vay vốn
Khi có nhu cầu vay vốn, khách hàng sẽ liên hệ với Ngân hàng và được
hướng dẫn về thủ tục vay vốn gồm:
- Hồ sơ pháp lý - Hồ sơ khoản vay
- Hồ sơ đảm bảo tiền vay
Bước 2: Thẩm định các chỉ tiêu tín dụng
Cán bộ tín dụng sau khi tiếp nhận hồ sơ tiến hành kiểm tra tính đầy đủ,
đúng đắn, hợp lý của hồ sơ cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Từ đó
kiểm tra, quan sát trực tiếp tại địa bàn nơi đơn vị vay vốn có trụ sở hoạt động.
Bước 3: Xét duyệt cho vay, ký kết hợp đồng tín dụng
Trưởng Phịng tín dụng có nhiệm vụ kiểm tra, kiểm sốt lại tồn bộ hồ sơ,
tài liệu và điều kiện tín dụng trong quá trình xét duyệt của cán bộ tín dụng. Đưa ra ý kiến và trình lên Ban Giám đốc quyết định cuối cùng.
KH lập HS đề nghị vay vốn Thẩm định các chỉ tiêu tín dụng Xét duyệt cho vay, ký kết HĐTD Đánh giá hiệu quả cho vay Thu nợ, lãi , phí, xử lý phát sinh Giải ngân theo dõi việc sử dụng vốn Tất toán HĐTD
Bước 4: Giải ngân, theo dõi việc sử dụng vốn vay
Căn cứ hồ sơ được xét duyệt, cán bộ tín dụng hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ xin vay vốn và ký kết hợp đồng tín dụng, khế ước nhận nợ vay cho Phịng kế
tốn kiểm tra phần xét duyệt theo qui định.
Trên cơ sở số liệu, kế toán kết hợp kiểm tra thực tế số liệu sổ sách của người vay với số khế ước vay của Ngân hàng. Đồng thời cán bộ tín dụng phải
kiểm tra, phân tích nợ ln chuyển bình thường, nợ quá hạn, nợ xấu để có biện pháp thu hồi nợ.
Bước 5: Thu nợ, lãi, phí và xử lý phát sinh
Cán bộ tín dụng phải thường xuyên theo dõi hoạt động tín dụng vốn của khách hàng vay vốn để thực hiện tốt công tác thu nợ và lãi đúng hạn.
Trường hợp do nguyên nhân khách quan hay chủ quan mà khách hàng
khơng trả được nợ đúng hạn thì cán bộ tín dụng phải biết rõ lý do để có biện pháp xử lý. Nếu khách hàng vay vốn gặp khó khăn thực sự thì phải làm đơn gia hạn nợ gửi tới Ngân hàng.
Bước 6: Đánh giá hiệu quả cho vay
Khi hợp đồng tín dụng kết thúc, khách hàng vay vốn hoàn thành trách nhiệm với Ngân hàng thì cán bộ tín dụng phải phân tích, đánh giá hiệu quả của việc đầu tư tín dụng đối với hoạt động kinh doanh của khách hàng. Từ đó, rút ra kinh nghiệm trong cho vay nhằm quyết định, duy trì, mở rộng hay thu hẹp quan hệ tín dụng.
Bước 7: Tất tốn hợp đồng tín dụng
- Tất tốn hợp đồng tín dụng
- Giải ngân tài sản đảm bảo tiền vay cho khách hàng - Lưu hồ sơ
3.2 KẾT QUẢ HOẠT DỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG QUA 3 NĂM (TỪ NĂM 2008 – NĂM 2010):
Bất kỳ một Ngân hàng nào cũng đều có một mục tiêu hàng đầu là làm ăn hiệu quả để đạt lợi nhuận tối đa. Từ đó, giúp cho Ngân hàng tồn tại và phát triển vững chắc trên thương trường ngày một cạnh tranh gay gắt hơn. Để đánh giá
xem Ngân hàng có đ ạt được mục tiêu đề ra khơng, ta h ãy tìm hiểu kết quả hoạt
GVHD: Lê Thị Diệu Hiền SVTH: Nguyễn Hồng Hạnh - 22 -
Bảng 3.1: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2008 – 2010
Đơn vị tính: Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010 So sánh 2009/2008 So sánh 2010/2009
Chỉ tiêu
Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Số tiền Tỷ trọng
(%) Tuyệt đối Tương đối
(%) Tuyệt đối Tương đối (%) Thu nhập 87.239 100 50.109 100 55.692 100 -37.130 -42,56 5.583 11,14 Thu từ hoạt động tín dụng 46.990 53,86 41.481 82,78 53.306 95,72 -5.509 -11,72 11.825 28,51 Thu từ phí dịch vụ 400 0,46 468 0,93 564 1,01 68 17 96 20,51 Thu khác 8.305 9,52 6.966 13,90 1.058 1,90 -1.339 -16,12 -5.908 -84,81 Thu lãi sử dụng vốn 31.544 36,16 1.194 2,38 764 1,37 -30.350 -96,21 -430 -36,01 Chi phí 85.581 100 45.825 100 48.686 100 -39.756 -46,45 2.861 6,24
Chi lãi tiền gửi 31.239 36,50 32.610 71,16 40.072 82,31 1.371 4,39 7.462 22,88
Chi hoạt động dịch vụ 332 0,39 450 0,98 426 0,87 118 35,54 -24 -5,33
Chi khác 15.296 17,87 12.765 27,86 4.637 9,52 -2.531 -16,55 -8.128 -63,67
Chi lãi sử dụng vốn 38.714 45,24 - - 3.551 7,29 -38.714 -100 3.551 100
Lợi nhuận 1.658 - 4.284 - 7.006 - 2.626 158,38 2.722 63,54
0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 90000 Triệu đồng
Năm 2008 Năm 2009 Năm 2010
Thu nhập
Chi phí
Lợi nhuận
Hình 3.3: KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TỪ NĂM 2008 - 2010 CỦA NGÂN HÀNG
Qua bảng số liệu cho thấy hoạt động kinh doanh của Ngân hàng từ năm 2008 đến năm 2010 thì: thu nhập và chi phí biến động khơng ổn định. Trong năm 2009 cả thu nhập và chi phí đều giảm so với năm 2008, sang năm 2010 tăng trở lại. Nhưng điều đó khơng làm ảnh hưởng đến kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng, rõ ràng là lợi nhuận của Ngân hàng luôn tăng trong năm 2009 và
năm 2010 so với năm 2008.
3.2.1 Phân tích thu nhập của Ngân hàng:
Nhìn chung thu nhập của Ngân hàng năm 2008 là 87.239 triệu đồng, năm 2009 giảm 37.130 triệu đồng tương đương giảm 42,56% so với năm 2008, năm
2010 đã tăng 5.583 triệu đồng tương đương tăng 11,14% so với năm 2009. Nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng là thu từ hoạt động tín dụng vì khoản mục này chiếm tỷ trọng rất cao trong tổng nguồn thu nhập. Thu từ phí dịch vụ
tăng ổn định qua 3 năm; còn thu khác và thu lãi sử dụng vốn thì giảm.
- Thu từ hoạt động tín dụng năm 2008 đạt 46.990 triệu đồng chiếm 53,86% trong tổng nguồn thu nhập. Năm 2009 đạt 41.481 triệu đồng, giảm 5.509 triệu
đồng tương đương giảm 11,72% so với năm 2008. Sang năm 2010 đã tăng
11.825 triệu đồng tương đương tăng 28,51% so với năm 2009.
Nguyên nhân là do ảnh hưởng cuộc khủng hoảng tài chính Mỹ vào năm 2008, trong nước lạm phát đến 19,9%. Mà nền kinh tế Việt Nam quá phụ thuộc
vào nguồn nguyên liệu của thế giới. Cú sốc giá lương thực thực phẩm, giá dầu, giá phơi thép, giá phân bón… khiến cho hàng nội địa tăng giá đột biến. Làm khả
năng trả nợ của khách hàng bị giảm sút. Để tạo điều kiện cho các DN và dân cư trong xã hội tiếp cận được với vốn vay của hệ thống Ngân hàng theo tinh thần của các gói giải pháp kích cầu của Chính phủ cũng như tạo điều kiện cho các NHTM hoạt động ổn định và hiệu quả, NHNN đã hạ thấp lãi suất cơ bản từ 14% xuống 7%. Bước sang năm 2009 lạm phát còn 6,5% nền kinh tế dần khôi phục lại, để chuẩn bị nguồn vốn dồi dào cho nền kinh tế lãi suất các kỳ hạn lần lượt
được điều chỉnh. Ngoài ra sự xuất hiện của các NHTM cổ phần ngày càng nhiều
làm cho thị phần cho vay của Ngân hàng bị thu hẹp… những nguyên nhân đó đã làm cho thu nhập của Ngân hàng trong năm 2009 giảm so với 2008.
Tuy thu nhập năm 2009 giảm 42,56% so với thu nhập năm 2008 nhưng thu từ phí dịch vụ năm 2009 tăng 68 triệu đồng tương tăng 17% so với năm 2008 và
năm 2010 tăng 96 triệu đồng tương đương tăng 20,51% so với năm 2009. Điều
này cho thấy ngoài hoạt động cho vay, Ngân hàng ngày càng chú trọng đến việc phát triển thêm các dịch vụ như: thẻ ATM, thẻ tín dụng quốc tế, chuyển tiền, chi trả kiều hối, bảo lãnh Ngân hàng… việc phát triển các dịch vụ kèm theo không những làm tăng thu nhập, tạo thêm danh tiếng giúp Ngân hàng mở rộng địa bàn hoạt động mà còn giúp Ngân hàng hạn chế rủi ro thay vì chỉ tập trung vào hoạt
động tín dụng cũng như các quảng cáo phổ biến hiện nay: “Ngân hàng của bạn -
tổ chức tài chính với tổng hợp tất cả dịch vụ cần thiết cho bạn”.
Nhờ chính sách kích cầu của Chính phủ và do Ngân hàng ngày càng thu hút
được nhiều khách hàng uy tín làm cho hoạt động tín dụng và thu từ phí dịch vụ ngày càng tăng. Ngân hàng đa dạng hố các hình thức cho vay, cho vay đủ mọi
thành phần kinh tế nhằm thu hút khách hàng. Ngân hàng còn cử cán bộ tín dụng
đến tận nhà để đơn đốc nhắc nhở trả gốc và lãi đúng hạn.
3.2.2 Phân tích chi phí của Ngân hàng:
Hoạt động chính của Ngân hàng là huy động vốn là cho vay. Ngồi thu nhập thì chi phí cũng là nhân tố ảnh hưởng đến lợi nhuận của Ngân hàng. Từ bảng số liệu trên ta thấy, chi phí biến động song hành với thu nhập. Chi phí năm 2008 là 85.581 triệu đồng, năm 2009 đã giảm 39.756 triệu đồng tương đương giảm 46,45% so với chi phí năm 2008. Sang năm 2010 chi phí tăng 2.861 triệu
đồng tương đương tăng 6,24%, so với chi phí năm 2009. Do thu nhập tăng
11,14% nên chi phí cũng tăng 6,24% nhưng tốc độ tăng của chi phí chỉ khoảng ½ tốc độ tăng của thu nhập. Đây là dấu hiệu tốt trong quản lý chi phí tại Ngân hàng.
Trong đó chi trả lãi tiền gửi đều tăng qua 2 năm 2009 và 2010. Chi trả lãi
tiền gửi: năm 2009 tăng 1.371 triệu đồng tương đương tăng 4,39% so với năm 2008, năm 2010 tăng 7.462 triệu đồng tương đương tăng 22,88% so với năm 2009. Chi hoạt động dịch vụ năm 2009 tăng 118 triệu đồng, tương đương tăng 35,54% so với năm 2008. Nhưng đến năm 2010 thì giảm 24 triệu đồng tương
đương giảm 5,33% so với năm 2009. Chi khác và chi lãi sử dụng vốn đều giảm
mạnh. Chi khác năm 2009 giảm 2.531 triệu đồng, tương đương giảm 16,55% so với năm 2008, sang năm 2010 giảm 8.128 triệu đồng tương đương giảm 63,67% so với năm 2009. Chi lãi sử dụng vốn năm 2009 khơng phát sinh.
Do hoạt động tín dụng là nguồn thu nhập chủ yếu của Ngân hàng và hoạt
động tín dụng ln chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập nên khoản chi trả lãi tiền gửi cũng tăng, mặc dù là thu nhập trong năm 2009 giảm. Phương châm của
Ngân hàng là “đi vay để cho vay”, giai đoạn năm 2008 - 2009 cuộc chạy đua lãi
suất huy động giữa các Ngân hàng làm cho chi phí tăng, và sự biến động đó làm cho các cá nhân tổ chức kinh tế thu hẹp sản xuất, tiết kiệm tiêu dùng không dám tiếp cận nguồn vốn vay. Từ đó làm cho lãi suất huy động và lãi suất cho vay của Ngân hàng phải điều chỉnh tương ứng, gây nhiều khó khăn cho mọi hoạt động của Ngân hàng. Bên cạnh đó, Ngân hàng đã chú trọng việc quản lý chi phí, tìm kiếm và mở rộng hoạt động tín dụng trong điều kiện kinh tế khó khăn.
3.2.3 Phân tích lợi nhuận của Ngân hàng:
Lợi nhuận là khoản thu nhập sau khi đã trừ đi chi phí. Dù kinh doanh trên lĩnh vực nào đi chăng nữa thì mục tiêu cuối cùng vẫn là lợi nhuận. Nhìn chung lợi nhuận của Ngân hàng luôn ổn định và liên tục tăng. Năm 2008 lợi nhuận đạt 1.658 triệu đồng sang năm 2009 đạt 4.284 triệu đồng, tăng 2.626 triệu đồng
tương đương tăng 158,38% (gấp 1,5 lần) so với năm 2008. Năm 2010 đạt 7.006
triệu đồng tăng 2.722 triệu đồng, tương đương tăng 63,54% so với năm 2009. Mặc dù thu nhập và chi phí giảm trong năm 2009 so với năm 2008 nhưng tăng
trong năm 2010 so với năm 2009. Tốc độ tăng của thu nhập nhanh hơn tốc độ
vẫn tăng qua 3 năm. Do Ngân hàng đã quản lý tốt nguồn vốn, cắt giảm những chi phí khơng cần thiết (chi khác giảm đáng kể), từ huy động vốn đến cho vay, thu nợ đều thực hiện tốt. Đa dạng hố các hình thức cho vay, phát triển dịch vụ tăng nguồn thu nhập cho Ngân hàng.
Qua phân tích kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng trong thời gian nền kinh tế có nhiều biến động nhưng bằng sự nỗ lực của Ban lãnh đạo và tập thể cán bộ công nhân viên, Ngân hàng đã vượt qua thách thức và đạt kết quả khả quan. Đây là nền tảng để Ngân hàng tiếp tục phấn đấu đạt kết quả cao hơn nữa trong thời gian tới.
3. 3 THUẬN LỢI VÀ KHÓ KHĂN CỦA NGÂN HÀNG 3.3.1 Thuận lợi: 3.3.1 Thuận lợi:
- Chi nhánh NHNo & PTNT TPVL địa bàn đặt tại trung tâm Thành Phố Vĩnh Long đây là điều kiện rất thuận lợi, có những khách hàng lớn như: công ty, doanh nghiệp tư nhân, hộ sản xuất kinh doanh, hộ nông dân…
- Được sự chỉ đạo và quan tâm giúp đỡ của chính quyền địa phương và sự hỗ trợ của các cơ quan ban ngành có liên quan đã giúp đỡ cho Ngân hàng hoàn thành nhiệm vụ kinh doanh, thực hiện tốt các chủ trương, chính sách của Đảng
và Nhà nước.
- Luật tổ chức tín dụng và các văn bản dưới luật đã và đang đi vào cuộc
sống, đó là tiền đề tạo hành lan pháp lý cho mọi hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Tình hình kinh tế chính trị ở địa phương duy trì được mức tăng trưởng ổn
định.
- NHNo & PTNT là một hệ thống rộng khắp cả nước và là loại hình Ngân hàng phát triển mạnh mẽ nên chủ động được nguồn vốn dồi dào, có thể điều hoà vốn cho các chi nhánh trong cả nước. Đó chính là thuận lợi của Ngân hàng trong việc đảm bảo khả năng thanh tốn của mình, nâng cao uy tín và được nhiều
khách hàng tín nhiệm.
- Được sự quan tâm của NHNN Việt Nam cụ thể là ban hành các văn bản và chỉ đạo kịp thời phù hợp với tình hình thực tế. Tạo cơ sở pháp lý cho hoạt
động Ngân hàng, hạn chế rủi ro trong kinh doanh. Lãnh đạo Ngân hàng đã đề ra
chiến lược kinh doanh đúng đắn và chỉ đạo thực hiện sát sao, tạo điều kiện cho
- Vĩnh Long trở thành thành phố loại 3. Vì vậy nền kinh tế của tỉnh nhà sẽ
tăng trưởng và phát triển liên tục trong những năm tới, chính vì vậy nhu cầu vốn vay cho đầu tư và phát triển rất lớn là cơ sở để Ngân hàng phát triển và mở rộng.
Ngân hàng mở rộng thêm các hình thức huy động vốn đến tận khách hàng trên
địa bàn, xác định đúng hướng thanh tốn, tạo thêm được việc làm thơng qua lĩnh
vực đầu tư tiền tệ.
- Đội ngũ cán bộ nhân viên có trình độ chun mơn, tinh thần trách nhiệm
và đoàn kết giúp đỡ nhau trong công việc; Ban Lãnh Đạo tận tâm, kỷ cương và
có trách nhiệm, giúp đỡ nhân viên tạo nên một khối đoàn kết vững mạnh giữa lãnh đạo và nhân viên góp phần cho hoạt động Ngân hàng hiệu quả cao, Ngân
hàng ngày càng phát triển vững mạnh.
- Các khách hàng của Ngân hàng đa số là khách hàng truyền thống, có uy tín, tình hình tài chính lành mạnh và ổn định, sản xuất kinh doanh có hiệu quả và ln gắn bó với Ngân hàng.
- Những thông tin, văn bản liên quan đến hoạt động tín dụng được triển khai, thực hiện và tháo gỡ kịp thời. Hiện nay thủ tục hành chính đã được đơn
giản hóa nên khách hàng cũng rất dễ tiếp cận và đa số khách hàng đã quen thuộc trong quan hệ giao dịch với Ngân hàng.
3.3.2. Khó khăn:
Bên cạnh những thuận lợi trên, Ngân hàng cịn gặp phải những khó khăn
như sau:
- Hiện nay tuy có nhiều văn bản được Nhà nước ban hành có lợi cho Ngân hàng, nhưng do nền kinh tế hiện nay thay đổi nhanh chóng nên vẫn còn nhiều