CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
3.2. NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG
cây ăn trái nhưng là vườn chuyên canh trái cây đặc sản (16.087 ha) như cam sành, xoài cát Hịa Lộc, bưởi lơng Cổ Cị. Cịn dọc theo tuyến kinh 869 là đồng lúa thơm với năng suất trung bình đạt từ 5,68 tấn/ha trở lên. Hiệu quả sự chuyển dịch cơ cấu cây trồng, vật nuôi trên nền đất lúa đến nay giúp nhà nơng có thu nhập từ 50 triệu đồng/ha trở lên.
3.2. NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NƠNG THƠN VIỆT NAM NAM
3.2.1. Lịch sử hình thành và phát triển
Năm 1988, Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam được thành lập theo Nghị định số 53/HĐBT ngày 26/3/1988 của Hội đồng Bộ trưởng (nay là
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Chính phủ) về việc thành lập các ngân hàng chun doanh, trong đó có Ngân hàng Phát triển Nơng nghiệp Việt Nam hoạt động trong lĩnh vực nông nghiệp, nông thôn.
Ngày 14/11/1990, Chủ tịch Hội đồng Bộ trưởng (nay là Thủ tướng Chính phủ) ký Quyết định số 400/CT thành lập Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thay thế Ngân hàng Phát triển Nông nghiệp Việt Nam.
Ngày 15/11/1996, được Thủ tướng Chính phủ ủy quyền, Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ký Quyết định số 280/QĐ - NHNN đổi tên Ngân hàng Nông nghiệp Việt Nam thành Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển Nông thôn Việt Nam.
Với những thành tích đặc biệt xuất sắc trong thời kỳ đổi mới, Chủ tịch nước Cộng Hòa Xã Hội Chủ Nghĩa Việt Nam đã ký quyết định số 226/2003/QD/CTN ngày 07/05/2003 phong tặng danh hiệu Anh hùng Lao động thời kỳ đổi mới cho Ngân hàng Nông nghiệp và Phát triển Nông thôn Việt Nam.
3.2.2. Tổ chức hoạt động
a) Nguyên tắc tổ chức hoạt động:
Tổ chức hoạt động tín dụng tại NHNo & PTNT Việt Nam được xây dựng theo mơ hình quản trị phân quyền dựa trên cơ sở các chính sách và nguyên tắc được điều hành tập trung. Trong đó, ban tín dụng chịu trách nhiệm xây dựng văn hóa và tồn bộ các chính sách và quy tắc quản trị chung cho công tác quản trị tín dụng tại Ngân hàng. Đồng thời, các ban nghiệp vụ dựa trên những chính sách và ngun tắc đó trực tiếp thực hiện các giao dịch tín dụng, quản lý và kiểm sốt rủi ro tín dụng.
b) Cơ cấu tổ chức:
Bộ máy quản lý tại NHNo & PTNT Việt Nam bao gồm 3 nhóm trực tiếp tham gia vào quy trình quản lý tín dụng: tổng giám đốc, các phịng ban nghiệp vụ tín dụng, kiểm tra và giám sát tín dụng độc lập. Ba nhóm này chịu trách nhiệm xây dựng và thực hiện các chính sách, quy trình và các quy định về quản lý tín dụng trong Ngân hàng.
HĐQT Tổng Giám Đốc
Kiểm tra giám sát Tín dụng độc lập
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Hình 1: Cơ cấu tổ chức NHNo & PTNT Việt Nam
Nguồn: Sổ tay tín dụng, NHNo & PTNT Việt Nam, Hà Nội (tháng 7/2004)
3.3. PHÒNG GIAO DỊCH NGÂN HÀNG NÔNG NGHIỆP VÀ PHÁT TRIỂN NÔNG THÔN AN HỮU
3.3.1. Lịch sử hình thành và phát triển
- Sau ngày Miền Nam hồn tồn giải phóng 30/4/1975, Ngân hàng được thành lập với tên gọi là Tiết Kiệm khu vực An Hữu.
- Sau nhiều lần thay đổi tên gọi, đến năm 1996, Ngân hàng Nông Nghiệp Và phát Triển Nơng Thơn Khu vực An Hữu chính thức đưa vào hoạt động, trụ sở tại ấp 4, xã An Hữu, huyện Cái Bè, tỉnh Tiền Giang.
- Từ ngày 1 tháng 9 năm 2008, NHNo & PTNT khu vực An Hữu thay đổi tên gọi mới và chức năng mới, trở thành Phòng Giao Dịch An Hữu trực thuộc NHNo & PTNT huyện Cái Bè.
Từ ngày đầu mới thành lập Ngân hàng Khu vực An Hữu, Ngân hàng đã tiếp quản, thực hiện nghiệp vụ huy động vốn và cho vay trên địa bàn 10 xã gồm: Mỹ Lương, An Hữu, Hồ Hưng, An Thái Trung, An Thái Đơng, Tân Thanh, Tân Hưng, Mỹ Lợi A, Mỹ Lợi B, Mỹ Tân. Sau ngày 1/9/2008, 2 xã An Thái Đông và Mỹ Tân được chuyển sang PGD Hòa Khánh quản lý.
Phòng giao dịch NHNo & PTNT An Hữu hoạt động chủ yếu là huy động vốn bằng tiền mặt và cho vay ngắn, trung hạn đối với các tổ chức kinh tế và cá nhân nhằm hỗ trợ vốn sản xuất cho cá nhân, hộ gia đình và doanh nghiệp nhỏ trên địa bàn. Bên cạnh đó, ngân hàng cịn triển khai một số chương trình xố đói giảm nghèo như chương trình cho vay tín chấp thơng qua tổ vay vốn phụ nữ, hội thanh niên, cho vay tín chấp đối với khách hàng là giáo viên… làm cho uy tín của Ngân hàng ngày được nâng cao. Thị trường của Ngân hàng chủ yếu là nông thôn, và khách hàng chủ yếu là nông dân.
3.3.2. Cơ cấu tổ chứcBan thẩm Ban thẩm định dự án Ban quản lý dự án Ban QHQT Ban Tín dụng TT phịng ngừa XLRR Cty quản lý nợ khách hàng Phó Tổng Giám Đốc phụ trách Tín Dụng
GIÁM ĐỐC
TỔ TÍN DỤNG TỔ KẾ TỐN- KHO
QUỸ
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Phịng giao dịch An Hữu gồm 14 người trong đó: 1 Giám đốc, 1 phó Giám đốc gọi chung là ban Giám đốc; 1 tổ trưởng tổ kế toán, 5 cán bộ gọi là tổ kế toán- ngân quỹ, tiếp theo là tổ tín dụng 5 người, bảo vệ chuyên trách 1 người.
Hình 2: Cơ cấu tổ chức PGD An Hữu
(Nguồn: tổ tín dụng PGD NHNo&PTNT An Hữu)
3.3.3. Chức năng và nhiệm vụ các phòng ban
* Giám đốc: do Giám đốc NHNo & PTNT tỉnh Tiền Giang bổ nhiệm, trực
tiếp điều hành và quản lý hoạt động của ngân hàng chi nhánh, đồng thời có các nhiệm vụ sau:
- Điều hành các hoạt động của đơn vị.
- Hướng dẫn thực hiện chương trình hoạt động, kế hoạch, cơng tác của đơn vị.
- Tổ chức nghiên cứu, học tập và hướng dẫn thi hành các chế độ, nội quy, nhiệm vụ của đơn vị.
- Ký kết các văn bản và chịu trách nhiệm với cấp trên về những quyết định của mình.
- Đề ra chỉ tiêu kinh doanh của đơn vị.
- Báo cáo cấp trên kết quả thực hiện nhiệm vụ được giao.
- Có trách nhiệm đối với tài sản của đơn vị, hoàn thành các chỉ tiêu tài chính do cấp trên giao.
- Được quyền tổ chức bổ nhiệm, miễn, khen thưởng và kỷ luật cán bộ nhân viên trong đơn vị.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
- Xem xét nội dung thẩm định do phịng tín dụng trình lên để quyết định cho vay hay không cho vay và chịu trách nhiệm về quyết định của mình.
- Ký kết hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay và các hồ sơ do khách hàng và ngân hàng cùng lập.
- Quyết định biện pháp xử lý nợ, cho gia hạn nợ, điều chỉnh hạn nợ, chuyển nợ quá hạn, thực hiện các biện pháp xử lý đối với khách hàng.
* Phó Giám đốc: trực tiếp quản lý và điều hành mọi hoạt động của tổ tín
dụng, kế tốn - ngân quỹ; thực hiện các cơng việc do Giám đốc ủy quyền.
* Tổ tín dụng:
- Đề xuất chiến lược huy động vốn và cho vay.
- Phân tích trên cơ sở thống kê và đề ra kế hoạch đầu tư cho đơn vị.
- Quản lý khách hàng trên địa bàn nắm giữ, quản lý sử dụng vốn có hiệu quả trên cơ sở tổng hợp thơng tin, phịng ngừa rủi ro theo quy định.
- Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm khoản cho vay do mình thực hiện.
- Chủ động tìm kiếm các dự án, phương án khả thi của khách hàng, làm đầu mối tiếp xúc với khách hàng, với cấp ủy chính quyền địa phương.
- Thu thập thông tin về khách hàng vay vốn, lập hồ sơ kinh tế theo địa bàn và hồ sơ khách hàng được phân công. Xác định nhu cầu vốn cho vay theo địa bàn, ngành hàng, khách hàng, mở sổ cho vay, thu nợ.
- Giải thích, hướng dẫn khách hàng các quy định về cho vay và hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn. Thẩm định các điều kiện vay vốn theo quy định, lập báo cáo thẩm định, cùng khách hàng lập hợp đồng tín dụng, hợp đồng đảm bảo tiền vay.
- Thông báo cho khách hàng biết về quyết định cho vay hay từ chối cho vay khi có quyết định của Giám đốc hoặc người ủy quyền.
- Đôn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn và đề xuất biện pháp xử lý khi cần thiết, thực hiện các biện pháp xử lý vi phạm tín dụng theo quyết định của Giám đốc hoặc người ủy quyền lưu giữ hồ sơ theo quy định.
* Tổ kế toán- ngân quỹ:
- Hoạch toán sửa chữa và khấu hao, và theo dõi những tài khoản phát sinh từ hoạt động hằng ngày, mở tài khoản thanh toán cá nhân, đơn vị theo yêu cầu của khách hàng.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu - Kiểm tra danh mục hồ sơ pháp lý, hồ sơ vay vốn.
- Quản lý sổ sách, chứng từ, trực tiếp xử lý và thống kê theo đúng quy định. - Làm thủ tục phát tiền vay theo quyết định của Giám đốc hoặc người được ủy quyền.
- Hoạch toán các nghiệp vụ: cho vay, thu nợ, chuyển nợ quá hạn, thu lãi… - Chi các khoản nộp ngân sách nhà nước.
- Quản lý kho quỹ, thực hiện việc thu phát, vận chuyển tiền
3.3.4. Vai trò của Phòng giao dịch An Hữu đối với sự phát triển kinh tế trong khu vực.
a) Vai trò trung gian thu hút và tài trợ vốn:
- Ngân hàng đã giúp cho các khoản tài chính tạm thời nhàn rỗi sinh lời và được dự trữ an toàn cho việc xây dựng sau này.
- Doanh số cho vay phục vụ cho sản xuất nông nghiệp ngày càng tăng, đáp ứng kịp thời nhu cầu về vốn để mua sắm tư liệu sản xuất, giống mới, phân bón, máy móc… Đồng vốn của ngân hàng đã giúp các hộ nơng dân, hộ sản xuất tránh tình trạng phải đi vay nặng lãi ở nơng thơn.
- Với vai trị trung gian này, Ngân hàng đã thực sự là người bạn của nông dân, giúp đỡ họ mở rộng quy mô sản xuất, cải tiến kỹ thuật sản xuất nông nghiệp với năng suất và chất lượng cao hơn trước.
b) Vai trị trung gian giữa sản xuất nơng nghiệp và các ngành khác:
- Nguồn vốn huy động của PGD An Hữu không chỉ trong nội bộ ngành nông nghiệp mà cịn huy động từ các tổ chức tín dụng, các tổ chức kinh tế và các cá nhân thuộc ngành nghề khác.
- Mặt khác, sản xuất nơng nghiệp có tính chất thời vụ khi vào thời vụ sản xuất ngân hàng là người cung cấp và bổ sung nguồn vốn lưu động cho quá trình sản xuất và khi vào mùa thu hoạch thì ngân hàng lại tài trợ vốn cho các doanh nghiệp nhỏ để thu mua nông sản kịp thời, đúng lúc tránh được tình trạng tồn đọng, mất phẩm chất hàng hóa nơng sản.
Như vậy, ta thấy được rằng PGD An Hữu đóng vai trị trung gian kết hợp sản xuất nông nghiệp với các ngành nghề khác tạo điều kiện để cùng nhau phát triển, góp phần thúc đẩy sự phát triển chung của nền kinh tế.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Phòng giao dịch NHNo & PTNT An Hữu trong thời gian qua đã góp phần đáng kể trong việc gia tăng sản lượng lương thực, phục vụ nhu cầu trong nước và xuất khẩu. Ngân hàng đã hỗ trợ kịp thời, có hiệu quả nhu cầu về vốn của bà con nơng dân. Tuy nhiên, trình độ phát triển sản xuất nơng nghiệp vẫn chưa cao, vẫn ở mức sản xuất nhỏ mang tính tự cung tự cấp, cơ sở hạ tầng còn kém, sản xuất nơng nghiệp vẫn cịn phụ thuộc vào thiên nhiên cho nên trong thời gian tới cần có biện pháp chun mơn hóa sản xuất kết hợp với việc áp dụng khoa học kỹ thuật tiên tiến để phát triển sản xuất với quy mô lớn, năng suất lao động cao.
Muốn như vậy cần có sự đầu tư khơng chỉ PGD An Hữu mà cả hệ thống ngân hàng để đầu tư vào cơ sở hạ tầng phát triển chương trình thủy lợi nội đồng, giao thơng nơng thơn cơ giới hóa nơng nghiệp.
3.3.5. Quy trình cho vay đối với hộ nông dân
Dưới đây sẽ là những bước hướng dẫn cách thức vay vốn cụ thể tại PGD An Hữu. Nó phản ảnh tồn bộ quy trình của một món vay từ lúc khách hàng bắt đầu tiếp xúc với cán bộ tín dụng cho tới khi khoản nợ được ngân hàng thu hồi trở lại. Ở đây chúng ta sẽ xét cụ thể cho đối tượng vay là hộ nông dân.
a) Bước 1: Hướng dẫn hộ nơng dân về điều kiện tín dụng và lập hồ sơ vay
vốn.
- Khi hộ nơng dân có nhu cầu vay vốn thì lập phương án (dự án), đến ngân hàng đề xuất yêu cầu vay vốn, cán bộ tín dụng trao đổi trực tiếp về nhu cầu vay của khách hàng, hướng dẫn cụ thể và đầy đủ về các điều kiện vay vốn của ngân hàng theo cơ chế tín dụng hiện hành. Hồ sơ vay vốn do hộ nông dân tự lập, cán bộ tín dụng chỉ giải thích, hướng dẫn.
- Sau khi phổ biến đầy đủ các hồ sơ, nếu khách hàng chưa cung cấp đầy đủ các điều kiện và thơng tin cần thiết thì cán bộ tín dụng u cầu hộ vay vốn bổ sung. Trường hợp khách hàng không thể cung cấp đầy đủ những điều kiện bắt buộc phải có thì cán bộ tín dụng có thể từ chối cho vay một cách hợp pháp vì khách hàng đã khơng đáp ứng đủ yêu cầu của ngân hàng. Trường hợp khách hàng có thể bổ sung đầy đủ những điều kiện bắt buộc phải có thì cán bộ tín dụng chính thức tiến hành việc thẩm định cho vay theo các bước tiếp theo.
b) Bước 2: Điều tra, thu thập, tổng hợp các thông tin về hộ nông dân và
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
- Khi cán bộ tín dụng đã tiếp nhận nhu cầu vay vốn của khách hàng, cùng với những điều kiện bắt buộc khách hàng phải đáp ứng cho ngân hàng thì cán bộ tín dụng cần phải đi thực tế tại gia đình, nơi sản xuất kinh doanh của hộ nơng dân để tìm hiểu và thu thập thơng tin. Từ đó mới đi đến quyết định có đồng ý cho vay hay không cho vay. Những thông tin cần thu thập về:
+ Năng lực pháp luật dân sự và năng lực hành vi dân sự của khách hàng vay.
+ Mục đích vay vốn của khách hàng. + Tính khả thi của phương án (dự án).
+ Năng lực tài chính và tình hình hoạt động sản xuất của khách hàng. + Đánh giá tài sản đảm bảo nợ vay.
+ Mức độ uy tín của khách hàng.
- Những nguồn thơng tin quan trọng trên cần phải điều tra bằng cách: + Phỏng vấn trực tiếp người vay.
+ Tìm hiểu từ các ngân hàng có quan hệ thanh tốn, tiền gửi, tín dụng với khách hàng trước đây.
+ Điều tra thực tế tại nơi hoạt động sản xuất kinh doanh của người vay và thơng tin từ chính quyền địa phương và những người sống gần đó.
+ Những thơng tin do khách hàng cung cấp từ hồ sơ vay vốn trước đây.
c) Bước 3: Phân tích - thẩm định khách hàng và phương án vay vốn.
Sau khi tổng hợp những thông tin cần thiết cán bộ tín dụng tiến hành phân tích và thẩm định hồ sơ tín dụng. Tính đúng đắn, trung thực của hồ sơ tín dụng và kết quả thẩm định hồn tồn phụ thuộc vào trình độ nghiệp vụ và ý thức chủ quan của cán bộ tín dụng. Tùy theo từng nhu cầu vay vốn cụ thể, cán bộ tín dụng