CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
4.4. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN
phối nền kinh tế địa phương, làm cho các ngành kinh tế thiếu vốn kinh doanh khi Ngân hàng xảy ra rủi ro và có thể tạo điều kiện cho các hoạt động cho vay với lãi suất cao có điều kiện phát triển làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của người dân. Ngược lại khi nền kinh tế địa phương phát triển không ổn định dẫn đến quá trình hoạt động kinh của Ngân hàng cũng giảm sút. Từ đó cho thấy, hoạt động kinh doanh của Ngân hàng mà chủ yếu là hoạt động tín dụng là hoạt động đem lại lợi nhuận nhiều nhất cho Ngân hàng và nó cũng là hoạt động nhằm giúp cho nền kinh tế phát triển đi lên. Do đó, để đảm bảo cho hoạt động tín dụng được an toàn và hiệu quả nhằm giúp cho nền kinh tế phát triển thì cần phải hạn chế rủi ro phát sinh bất cứ lúc nào.
4.4. CÁC CHỈ TIÊU ĐÁNH GIÁ TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG CỦA NGÂN HÀNG CỦA NGÂN HÀNG
Để thấy rõ hơn hiệu quả sử dụng vốn của PGD An Hữu, ngồi việc phân tích các chỉ số doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ, nợ quá hạn như đã phân tích ở những phần trên, cịn có thể thấy được tình hình hoạt động của ngân hàng thơng qua các chỉ tiêu tài chính, cụ thể là các chỉ tiêu số dư nợ trên tổng vốn huy động, vịng quay vốn tín dụng, hệ số thu nợ, tỷ lệ nợ quá hạn. Thông qua các chỉ số này, ngân hàng có thể xác định được tình hình hoạt động, những rủi ro mà ngân hàng đang, và sẽ gánh chịu để từ đó có thể đưa ra các giải pháp thích hợp nhằm hạn chế rủi ro, góp phần nâng cao hiệu quả sử dụng nguồn vốn trong ngân hàng .
Trong suốt quá trình hoạt động kinh doanh, Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu luôn không ngừng đổi mới phương thức hoạt động, đi đơi với mở rộng quy mơ tín dụng nhằm đáp ứng nhu cầu ngày càng cao của khách hàng. Ngân GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh - 91- SVTH: Phạm Văn
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Hàng cũng từng bước nâng dần chất lượng nghiệp vụ tín dụng tạo điều kiện để nâng cao vị thế cạnh tranh với các tổ chức tín dụng khác trên cùng địa bàn. Thơng qua một số các chỉ tiêu tài chính ta có thể đánh giá một cách khái quát về quy mô và hiệu quả hoạt động tín dụng mà Ngân hàng đã đạt được.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Bảng 13: ĐÁNH GIÁ CHUNG TÌNH HÌNH HOẠT ĐỘNG CỦA NGÂN HÀNG TỪ NĂM 2007 ĐẾN NAY.
(Nguồn: Tính tốn từ nguồn số liệu của Ngân hàng)
Chỉ tiêu Đơn vị 2007 2008 2009 30/06/2009 30/06/2010
Doanh số cho vay Triệu đồng 133.413 129.875 130.524 66.894 67.899
Doanh số cho vay đến hạn Triệu đồng 120.704 155.284 140.397 71.020 80.620
Doanh số thu nợ Triệu đồng 116.866 149.011 135.371 68.641 77.677
Dư nợ Triệu đồng 165.736 146.600 141.753 144.853 131.975
Nợ quá hạn Triệu đồng 5.227 5.925 5.072 4.848 4.819
Nợ xấu Triệu đồng 1.209 1.537 1.680 1.541 1.431
Dư nợ bình quân Triệu đồng 164.879 156.168 144.177 145.727 136.864
Dư nợ bình quân ngắn hạn Triệu đồng 89.997 85.426 82.728 82.153 81.225
Dư nợ bình quân trung, dài hạn Triệu đồng 74.882 70.743 61.449 63.574 55.639
Dư nợ / Tổng nguồn vốn % 86,84 88,69 83,79 164,38 142,36
Dư nợ / Vốn huy động % 147,44 124,60 99,84 200,05 169,18
Hệ số thu nợ % 96,82 95,96 96,42 96,65 96,35
Vịng quay tín dụng ngắn hạn Vòng 0,90 1,19 1,05 0,57 0,80
Vịng quay tín dụng trung, dài hạn Vịng 0,47 0,67 0,78 0,35 0,23
Vịng quay vốn tín dụng Vịng 0,71 0,95 0,94 0,47 0,57
Nợ quá hạn/ tổng dư nợ % 3,18 4,04 3,58 3,35 3,65
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Nhìn chung, trong ba năm qua hoạt động cho vay đối với hộ sản xuất nông nghiệp của PGD An Hữu đã được kết quả khả quan. Điều này được thể hiện thông qua các chỉ số sau:
4.4.1. Dư nợ/ Tổng nguồn vốn
Trong ba năm qua, tỷ lệ dư nợ/ tổng nguồn vốn khá cao, hơn 83% chứng tỏ tín dụng vẫn là hoạt động chủ yếu của ngân hàng. Tuy nhiên, chỉ số này lại tăng giảm không đều qua ba năm. Từ 86,84% trong năm 2007, tăng lên 88,69% trong năm 2008. Đến năm 2008, chỉ số này giảm, dư nợ có 83,79% trong tổng nguồn vốn. Nguyên nhân là do nguồn vốn hoạt động ngày một lớn mạnh, để đồng vốn khơng bị ứ đọng và ngày càng có hiệu quả thì ngân hàng phải nỗ lực khơng ngừng tìm kiếm khách hàng mới để mở rộng quy mơ tín dụng. Tuy nhiên, mức dư nợ năm 2009 có giảm so với những năm trước nhưng ngân hàng đã chú trọng nhiều vào hoạt động cung ứng dịch vụ nhờ vào việc phát hành thẻ ATM, chuyển tiền, thu đổi ngoại tệ…góp phần thực hiện chính sách đa dạng hóa các lĩnh vực đầu tư, hạn chế rủi ro.
4.4.2. Hệ số thu nợ
Hệ số thu nợ phản ánh khả năng thu hồi nợ của ngân hàng cũng như khả năng trả nợ của khách hàng. Tiến trình cho vay, thu nợ của Ngân hàng được thực hiện thơng qua cán bộ tín dụng, hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng cao hay thấp phần lớn phụ thuộc vào cơng tác của cán bộ tín dụng, Ngân hàng hoạt động theo chiều hướng nào đều được đánh giá qua tỷ số doanh số thu nợ / doanh số cho vay đến hạn. Tỷ lệ này càng cao chứng tỏ công tác thu hồi nợ của Ngân hàng càng chặt chẽ, hiệu quả hoạt động tín dụng càng cao. Nhận xét thấy, trong 3 năm qua thì tỷ lệ này ln cao và có xu hướng tăng. Nhìn chung, tỷ lệ này vẫn chiếm trên 95 điều này chứng tỏ công tác thu nợ rất được Ngân hàng chú trọng.
Mặc dù không thể chỉ dựa vào hệ số thu nợ để đánh giá chủ quan về hoạt hiệu quả động tín dụng của ngân hàng nhưng thông qua chỉ tiêu này cho thấy ngân hàng hoạt động khá tốt trong công tác thu hồi nợ cho vay.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
4.4.3. Dư nợ/ vốn huy động:
Chỉ số này xác định hiệu quả đầu tư của một đồng vốn huy động. Chỉ tiêu này cũng cho thấy khả năng sử dụng vốn huy động của ngân hàng. Chỉ tiêu này quá lớn hay q nhỏ đều khơng tốt. Bởi vì, nếu chỉ tiêu này lớn thì khả năng huy động vốn của ngân hàng thấp. Ngược lại, chỉ tiêu này nhỏ thì ngân hàng sử dụng nguồn vốn huy động không hiệu quả.
Nhận xét thấy trong ba năm qua, sự tham gia của vốn huy động trong tổng dư nợ còn thấp. Cụ thể, năm 2007 bình qn 1,47 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Năm 2008, tình hình huy động vốn của Ngân hàng có cải thiện hơn so với năm 2006, bình qn 1,24 đồng dư nợ có 1 đồng vốn huy động tham gia. Sang năm 2009, tình hình huy động vốn tốt hơn, huy động được bao nhiêu thì cho vay hết bấy nhiêu. Do phần lớn ngân hàng huy động được vốn trong ngắn hạn (dưới 12 tháng) nên cũng chủ yếu cung cấp tín dụng ngắn hạn, để góp phần đảm bảo thanh khoản. Chính vì vậy, với nhu cầu vốn cố định ngày một tăng do nhu cầu mở rộng quy mơ hoạt động tín dụng, cải tiến cơng nghệ …nên ngân hàng buộc phải sử dụng vốn điều chuyển nhiều và sự tham gia của vốn huy động trong tổng dư nợ cũng ít hơn.
4.4.4. Vịng quay vốn tín dụng
Đây là chỉ tiêu đo lường tốc độ luân chuyển vốn tín dụng, thời gian thu hồi nợ vay nhanh hay chậm. Hệ số này càng lớn càng tốt vì nó chứng tỏ hoạt động tín dụng ngày càng được nâng cao và khả năng thu hồi nợ của Ngân hàng có hiệu quả. Vịng quay vốn tín dụng đối với sản xuất nơng nghiệp có thay đổi theo chiều hướng tốt.
Yếu tố góp phần làm cho vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng trong năm ba năm qua tăng lên là do Ngân hàng tập trung mở rộng tín dụng đối với hộ sản xuất kinh doanh và chủ yếu là tín dụng ngắn hạn, hơn nữa các hộ sản xuất kinh doanh này hoạt động có hiệu quả, nhu cầu vốn ngày càng cao để mở rộng quy mô hoạt động của mình nên việc trả nợ cho Ngân hàng ln ln được đảm bảo nhằm giữ uy tín đối với Ngân hàng để có thể tiếp tục được vay lại với số vốn lớn hơn đáp ứng nhu cầu kinh
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
doanh của mình. Đồng thời cũng là do sự nổ lực hết mình của cán bộ tín dụng trong cơng tác thu hồi nợ khi đến hạn. Tất cả những yếu tố này đã góp phần thúc đẩy làm cho doanh số thu nợ và dư nợ bình qn tăng lên kéo theo vịng quay vốn tín dụng của Ngân hàng cũng tăng.
Năm 2009, vòng quay vốn tín dụng giảm so với năm 2008 nhưng giảm với tỷ lệ rất nhỏ chỉ 0,01%. Nguyên nhân là do diễn biến thời tiết trong năm không thuận lợi cho hoạt động sản xuất của người dân, hơn nữa chỉ số giá tiêu dùng và một số vật tư thiết yếu lại tăng cao nhất là giá của một số mặt hàng phân thuốc bảo vệ thực vật đã ảnh hưởng khơng nhỏ đến tình hình kinh tế của Huyện cũng như ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Doanh số thu nợ vẫn còn thấp so với dư nợ.
Tuy nhiên với sự quan tâm của các cấp ủy Đảng, chính quyền địa phương cùng với sự phấn đấu của toàn thể cán bộ nhân viên trong Ngân hàng nên kết quả hoạt động kinh doanh của Ngân hàng rất khả quan trong năm 2008. Doanh số thu nợ tăng 27,5% so với năm 2007, trong khi đó dư nợ bình qn giảm nên đã làm tăng vịng quay vốn tín dụng. Tín dụng ngắn hạn chiếm tỷ trọng ngày càng cao, thời gian thu hồi vốn nhanh cũng là một trong những nguyên nhân làm tăng vịng quay vốn tín dụng.
Bên cạnh việc tích cực tìm kiếm khách hàng mới, tăng hạn mức dư nợ cho một số khách hàng truyền thống, đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn của khách hàng, ngân hàng cũng đã đạt kết quả tương đối tốt trong công tác thu hồi nợ, xử lý những khoản nợ tồn đọng… Chính điều này đã cải thiện được tình hình ln chuyển cũng như nâng cao hiệu quả sử dụng vốn của ngân hàng.
4.4.5. Nợ quá hạn/ tổng dư nợ
Tỷ lệ nợ quá hạn là chỉ tiêu đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng của ngân hàng. Ngân hàng có chỉ số này thấp cũng có nghĩa là chất lượng tín dụng của ngân hàng này cao.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Tỷ lệ nợ quá hạn trong những năm qua dao động trong phạm vi nhỏ. Cụ thể, năm 2007 là 3,18 %, năm 2008 là 4,04%, năm 2009 là 3,58 %. Tỷ lệ nợ quá hạn có tăng giảm trong những năm qua nhưng vẫn còn ở mức thấp và dưới mức cho phép của Ngân hàng nhà nước. Để đạt được kết quả trên là cả một quá trình phấn đấu của cán bộ công nhân viên chi nhánh ngân hàng An Hữu. Cán bộ tín dụng chịu trách nhiệm đại bàn mình quản lý kết hợp với tổ liên doanh vay vốn ở từng ấp thường xuyên theo dõi dư nợ cho vay để phát hiện nợ sắp đến hạn, thông báo cho khách hàng, đến từng hộ nhắc nhở đôn đốc họ trả lãi và gốc đúng hạn, không để xảy ra tình trạng phát sinh nợ quá hạn. Các tổ trưởng tổ liên doanh là những người am hiểu địa bàn nhất, họ biết rõ những món vay trong ấp của mình từ đó có thể biết được những món vay nào sắp đến hạn để đơn đốc khách hàng trả nợ đúng hạn cho Ngân hàng.
Ngân hàng tăng cường phối hợp với tịa án, chính quyền địa phương để thu hồi nợ quá hạn bằng nhiều biện pháp như: yêu cầu khách hàng lập cam kết trả nợ, phát mãi tài sản thế chấp, cầm cố.
Bên cạnh đó, ngân hàng cịn thực hiện chính sách cho vay lại đối với các hộ thực hiện trả lãi tốt trong q trình vay vốn. Điều này kích thích họ trả lãi và nợ đúng hạn, đồng thời cịn có tác dụng giữ chân được một số lượng lớn khách hàng truyền thống của ngân hàng.
4.4.6. Nợ xấu/ tổng dư nợ
Chỉ tiêu này phản ánh rõ kết quả hoạt động kinh doanh của ngân hàng, là chỉ tiêu quan trọng để đánh giá chất lượng tín dụng của ngân hàng. Đối với các chi nhánh Ngân hàng ở các tỉnh tùy theo điều kiện tự nhiên và tình hình kinh tế mà NHNo & PTNT Việt Nam quy định tỷ lệ cho phù hợp. Cụ thể năm 2007 tỷ lện nợ xấu ở mức thấp chỉ 0,72%, năm 2008 tỷ lệ này là 1,05% và năm 2009 tăng lên 1,19% nguyên nhân là do năm này là năm xảy ra khủng hoảng tài chính tuy nước ta chịu ảnh hưởng không lớn nhưng cũng làm cho kinh tế nước ta gặp khơng ít khó khăn, đặc biệt là giá cả hàng nông sản biến động mạnh làm ảnh hưởng đến khả
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
năng trả nợ của khách hàng. Sáu tháng đầu năm 2010 tình hình nợ xấu đã được cải thiện rất nhiều, tổng nợ xấu chỉ còn 1.431 triệu đồng giảm 249 triệu đồng so với cuối năm 2009. Nhìn chung thì tỷ lệ nợ xấu/ tổng dư nợ các năm dao động ở mức trên dưới 1% và có xu hướng ổn định. Đây là một kết quả khả quan của một năm nỗ lực không ngừng. Kết quả này tạo một bước ngoặc cho đơn vị trong việc nâng cao chất lượng tín dụng đồng thời làm giảm rủi ro trong quá trình hoạt động của Ngân hàng, góp phần làm tăng hiệu quả hoạt động cho vay cũng như chất lượng của những khoản cho vay.
CHƯƠNG 5
MỘT SỐ BIỆN PHÁP NHẰM NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI PHỊNG GIAO DỊCH AN HỮU
5.1. HOẠT ĐỘNG KINH DOANH CỦA NGÂN HÀNG TRONG NHỮNG NĂM QUA
5.1.1. Thuận lợi và khó khăn trong hoạt động kinh doanh của Phòng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu. dịch NHNo&PTNT An Hữu.
5.1.1.1. Thuận lợi
Phòng giao dịch An Hữu trên địa bàn xã An hữu huyện Cái Bè có những điều kiện thuận lợi để phát triển hoạt động kinh doanh như sau:
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
- Đội ngũ cán bộ, nhân viên nhiệt tình, có nhiều kinh nghiệm, qua q trình cơng tác, làm việc chung đã tạo được sự liên kết, đoàn kết cao, tương trợ nhau trong công tác nghiệp vụ, lề lối, tác phong làm việc chuyên nghiệp, thành thạo về chuyên môn, giỏi về nghiệp vụ; cùng với sự chỉ đạo kịp thời của giám đốc và sự đóng góp nhiệt tình trong cơng tác của tồn thể cán bộ nhân viên trong Ngân hàng. Đây chính là nhân tố quyết định rất lớn đối với sự thành công trong hoạt động của chi nhánh.
- Có nhiều khách hàng uy tín, có mối quan hệ lâu dài với Ngân hàng. Ngân hàng đã hoạt động trong thời gian dài và có hiệu quả, tạo được niềm tin đối với khách hàng.
- Được nhiều sự quan tâm của Ngân hàng cấp trên, đặc biệt là vốn điều chuyển giúp phòng giao dịch đáp ứng tốt nhu cầu vay vốn của khách hàng kịp thời; sự quan tâm của các cấp chính quyền đồn thể địa phương trong cơng tác đầu tư tín dụng trên địa bàn ngày một nhiều hơn.
- Hoạt động của Ngân hàng được chuẩn hoá bằng các quy định, quy chế ban hành dựa trên cơ sở chính sách pháp luật rất chặt chẽ, tạo điều kiện cho việc chun nghiệp hố chun mơn của cán bộ nhân viên. Thực hiện tốt chủ trương phát triển nông nghiệp, nông dân, nông thôn của Đảng và nhà nước, kinh tế xã hội