CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
4.2. TÌNH HÌNH SỬ DỤNG VỐN
4.2.2. Doanh số thu nợ
4.2.2.1. Doanh số thu nợ theo thời hạn.
Hoạt động của Ngân hàng là đi vay để cho vay, do vậy vốn của nó phải được bảo tồn và phát triển. Nếu doanh số cho vay thể hiện quy mơ tín dụng của Ngân hàng thì doanh số thu nợ biểu thị tình hình quản lý vốn, hiệu quả sử dụng vốn đầu tư, tính chính xác khi thẩm định, đánh giá khách hàng để cho vay vốn của cán bộ tín dụng Ngân hàng.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Bảng 5 : DOANH SỐ THU NỢ THEO THỜI HẠN TỪ NĂM 2007 ĐẾN 30/06/2010.
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 30/06/2009 30/06/2010
Chênh lệch
2008/2007 2009/2008 30/06/2010-30/06/2009 Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền % Thu nợ ngắn hạn 81.399 101.475 87.275 46.445 64.766 20.076 24,7 -14.200 -14 18.831 40,5
Thu nợ trung, dài hạn 35.467 47.536 48.096 22.196 12.911 12.069 34,0 560 1,2 -9.285 -41,8
Tổng cộng 116.86 6 149.01 1 135.37 1 68.641 77.677 32.145 27,5 -13.640 -9,2 9.546 13,9
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Do đó, cơng tác thu nợ được xem là một việc hết sức quan trọng và cần thiết trong nghiệp vụ tín dụng, là nguồn đầu tư tín dụng nhằm bảo tồn nguồn vốn hiện có và đẩy nhanh tốc độ luân chuyển vốn lưu thông. Một trong những nguyên tắc của hoạt động tín dụng là vốn vay phải được thu hồi cả gốc và lãi theo đúng thời gian đã thoả thuận. Như vậy, doanh số thu nợ cũng là một trong những chỉ tiêu đánh giá tình hình hoạt động tín dụng trong từng thời kỳ.
Nhìn chung cơng tác thu nợ của ngân hàng trong những năm qua có sự không ổn định. Năm 2008 doanh số thu nợ tăng cao tăng 32.145 triệu đồng tương đương 24,7% so với 2007 đạt doanh số thu nợ cao nhất trong những năm qua nhưng đến năm 2009 lại giảm 13.640 triệu đồng so với 2008. Sự tăng giảm không ổn định này chủ yếu là do sự tăng giảm của doanh số thu nợ ngắn hạn, cịn trung dài hạn thì vẫn tăng ổn định. Đến 30/06/2010 tổng doanh số thu nợ là 77.677 triệu đồng tăng 13,9% so với cùng kì năm 2009 tức tăng 9.546 triệu đồng trong đó thì doanh số thu nợ ngắn hạn vẫn chiếm tỷ trọng cao nhất. Có được kết quả này là do Ngân hàng đã xây dựng kế hoạch thu nợ - cho vay chặt chẽ, sắp xếp lịch thu nợ phù hợp. Trước mỗi mùa vụ đến đều lập kế hoạch thu nợ và cho vay, tổ chức phân cơng việc sao kê tính lãi, phát giấy báo nợ đến hạn đến tận tay khách hàng, thẩm định nhu cầu vay vốn của khách hàng,… mỗi tuần mỗi cán bộ tín dụng đều có từ hai đến ba buổi đi cơng tác thực tế xuống địa bàn xã mình quản lý để thẩm định cho vay và đôn đốc thu nợ lãi và gốc của khách hàng sắp đến hạn đồng thời mở sổ theo dõi cho vay – thu nợ, theo dõi nợ quá hạn, nợ đã xử lý rủi ro nên kết quả thu nợ luôn đạt kế hoạch. Doanh số thu nợ đạt mức cao trong những năm qua chứng tỏ rằng việc thẩm định đầu tư cho vay và thu nợ là một chuỗi mắc xích, mà chuỗi mắc xích này đã được cán bộ tín dụng PGD An Hữu áp dụng rất tốt trong nghiệp vụ của mình. Điều này cho thấy trong những năm qua, cán bộ công nhân viên trong Ngân hàng đã ngày càng nâng cao trình độ chun mơn cũng như việc xem xét kỹ trong khâu thẩm định dự án đầu tư nên đã tạo điều kiện thuận lợi cho công tác thu nợ về sau.
a) Doanh số thu nợ ngắn hạn:
Doanh số thu nợ ngắn hạn lớn hơn rất nhiều so với doanh số thu nợ trung hạn. Điều này cũng dễ hiểu vì cho vay ngắn hạn thường có thời hạn dưới GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh - 67- SVTH: Phạm Văn
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
12 tháng nên việc thu hồi vốn rất nhanh. Khi đồng vốn được xoay vòng nhanh Ngân hàng có thể tiếp tục cho vay làm doanh số cho vay tăng, từ đó doanh số thu nợ ngắn hạn cũng không ngừng tăng theo. Doanh số thu nợ ngắn hạn cũng có chiều hướng tăng dần qua 3 năm và chiếm tỷ trọng ngày càng cao trong tổng doanh số thu nợ của Ngân hàng. Cụ thể như sau: Năm 2008, công tác thu nợ ngắn hạn được 101.475 triệu đồng tăng 24,7% so với năm 2007. Nguyên nhân chủ yếu là do ngành chăn ni bởi vì một số người dân đã chuyển đổi phương án sản xuất kinh doanh từ làm vườn sang chăn nuôi trọng tâm là nuôi cá và kinh tế tổng hợp nhằm tăng thu nhập và góp phần ổn định cuộc sống. Đặc biệt, một số hộ nông dân biết áp dụng mơ hình lúa cá vào trong sản xuất nơng nghiệp như mơ hình trồng lúa kết hợp ni cá hoặc chăn ni heo. Với mơ hình này, các hộ nơng dân vừa có thể tiết kiệm được chi phí thức ăn cho cá do đã có sẵn thức ăn tự nhiên trong các ruộng lúa, vừa có thể tăng thêm thu nhập. Từ đó đã góp phần giúp cán bộ tín dụng Ngân hàng thực hiện và hồn thành tốt cơng tác thu nợ của mình.
Ngồi những ngun nhân về điều kiện tự nhiên, tình hình thị trường cịn một nguyên nhân nữa dẫn đến sự thành công của công tác thu nợ. Do chu kỳ sản xuất của nông dân là ngắn hạn, nhu cầu về vốn sản xuất ngày càng tăng nên đa số nông dân thu hoạch xong là trả nợ cho Ngân hàng rồi tiến hành làm thủ tục vay trở lại ngay để đáp ứng kịp thời nhu cầu vốn kinh doanh làm cho doanh số thu nợ ngắn hạn khá đảm bảo và ln tăng.
Năm 2008, tình hình kinh tế có nhiều biến động. Lãi suất tăng cao, người dân ngại giữ tiền vay vì chi phí lãi q cao nên trả tiền trước hạn, tìm kiếm nguồn vốn khác có chi phí thấp hơn. Sự nhiệt tình, năng nỗ của cán bộ tín dụng ngân hàng trong cơng tác theo dõi, đôn đốc khách hàng trả nợ khi đến hạn thanh tốn. Bên cạnh đó là sự phối hợp ăn ý giữa cán bộ tín dụng và phịng quản lý tín dụng nhằm đưa ra những biện pháp thu hồi nợ nhanh chóng, kịp thời và phù hợp với từng đối tượng khác nhau.
Năm 2009 doanh số thu nợ ngắn hạn giảm 14.200 triệu đồng đây là nguyên nhân chủ yếu khiến tổng doanh số thu nợ trong năm 2009 giảm xuống so với năm 2008.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
b) Doanh số thu nợ trung, dài hạn:
Đối với khoản thu nợ trung và dài hạn ta thấy qua ba năm doanh số thu nợ thực hiện tương đối tốt biểu hiện là nó đã vượt cả doanh số cho vay. Giá trị thu hồi nợ của những khoản tín dụng trung dài hạn tăng dần qua 3 năm. Năm 2008, doanh số thu nợ trung, dài hạn là 47.536 triệu đồng tăng 12.069 triệu đồng so với 2007. Sang năm 2009, doanh số thu nợ trung, dài hạn là 48.096 triệu đồng tăng 560 triệu đồng so với năm 2008.
Nhưng phần lớn các khoản vay của những khách hàng ở những năm trước đã đến hạn thanh toán, kết quả là làm tăng doanh số thu nợ trong ba năm qua. Điều này đã chỉ rõ không những Ngân hàng thu được những khoản nợ đã phát vay trong năm mà còn thu được của những năm trước chuyển sang. Ngân hàng đã chú trọng đến tính ổn định của nguồn vốn trung, dài hạn, chi phí thấp, nhưng bên cạnh đó tiềm ẩn nhiều rủi ro. Thông thường lượng khách hàng đến vay trung và dài hạn là rất ít, chủ yếu là các khoản cho vay phục vụ tiêu dùng, cải tạo vườn và nhu cầu vốn để mở rộng sản xuất, đầu tư máy móc thiết bị. Tuy nhiên do thời gian đáo hạn chưa đến là rất lớn, do đó mà dư nợ tín dụng trung và dài hạn tại phòng giao dịch là khá cao.
Doanh số thu nợ trung và dài hạn sáu tháng đầu năm 2010 chiếm tỷ trọng thấp và giảm so với cùng kì năm 2009 là do thời hạn cho vay dài, thường là từ 1 đến 5 năm đối với cho vay trung hạn và trên 5 năm đối với cho vay dài hạn, nên vốn thu hồi rất chậm. Ngoài ra, do vẫn cịn nhiều khó khăn vướng mắc, giá cả hàng tiêu dùng, giá vật tư nông nghiệp, vật liệu xây dựng luôn tăng vọt, giá cả hàng nông sản không ổn định, thị trường tiêu thụ bấp bênh gây khó khăn cho người sản xuất. Nguyên nhân khác nữa là do sự tăng giá của một số mặt hàng thiết yếu như xăng, dầu, hàng tiêu dùng…Từ đó, ln ảnh hưởng đến khả năng trả nợ của khách hàng.
Nhìn chung cơng tác thu nợ của Ngân hàng là rất khả quan bằng chứng là
trong những năm qua doanh số thu nợ trung dài hạn luôn ở mức cao hơn doanh số cho vay trong cùng thời kì cho thấy cơng tác thu nợ của nân hàng là tương đối tốt.. Mặc dù trong những năm qua Ngân hàng gặp khơng ít khó khăn như nguy cơ tái bùng phát dịch cúm gia cầm, bệnh vàng lùn, lùn xoắn lá đã ảnh hưởng GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh - 69- SVTH: Phạm Văn
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
khơng ít đến sản xuất, chăn nuôi của người dân và việc mở rộng đầu tư của Ngân hàng cũng bị hạn chế. Tuy nhiên để đảm bảo uy tín của mình người dân đã tranh thủ mọi nguồn vốn trả nợ cho Ngân hàng để tiếp tục vay trong những vụ mùa tiếp theo cùng với sự nhiệt tình, phấn đấu của cán bộ tín dụng trong cơng tác thu hồi nợ nên việc thu nợ diễn ra rất tốt.
4.2.2.2. Doanh số thu nợ theo ngành kinh tế
Không chỉ cho vay mà việc thu nợ của Ngân hàng cũng hết sức quan trọng. Vì nếu doanh số thu nợ thấp sẽ làm giảm nguồn vốn của Ngân hàng và buộc Ngân hàng phải sử dụng nhiều hơn vốn điều chuyển từ Ngân hàng cấp trên sẽ gây khó khăn cho Ngân hàng trong việc cho vay ở kỳ tiếp theo. Chính vì vậy mà công tác thu nợ rất được PGD An Hữu quan tâm và xem nó như là nhiệm vụ quan trọng phải thực hiện trong suốt quá trình hoạt động của mình. Trong những năm qua, PGD An Hữu có những biện pháp hợp lý để thu hồi nợ, cũng như tạo điều kiện để người vay trả nợ đúng hạn. Chẳng hạn như gửi giấy báo hoặc nhắc nhở những hộ vay sắp đến hạn trả nợ, cán bộ tín dụng thường xun quan tâm xem xét tình hình thu nhập của hộ vay để có những thơng tin hữu ích cho cơng tác thu hồi nợ. Nhờ có những biện pháp nêu trên mà tốc độ tăng của doanh số thu nợ có xu hướng tăng cao.
Bảng số liệu dưới đây sẽ cho biết cụ thể tình hình thu nợ của Ngân hàng trong thời gian năm qua:
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Bảng 6: DOANH SỐ THU NỢ THEO NGÀNH KINH TẾ TỪ NĂM 2007 ĐẾN 30/06/2010.
Đơn vị tính: triệu đồng
(Nguồn: tổ tín dụng phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu)
GVHD: Nguyễn Phạm Tuyết Anh - 71- SVTH: Phạm Văn
Chỉ tiêu 2007 2008 2009 30/06/2009 30/06/2010
Chênh lệch
2008/2007 2009/2008 30/06/2010-30/06/2009
Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền Số tiền % Số tiền % Số tiền %
1.Nông nghiệp 74.791 94.494 90.481 49.260 49.858 19.703 26,3 -4.013 -4,2 598 1,2 Trồng trọt 53.57 1 62.75 2 60.26 2 36.608 34.599 9.181 17,1 -2.490 -4,0 -2.009 -5,5 Chăn nuôi 28.255 31.742 30.219 12.652 15.259 3.487 12,3 -1.523 -4,8 2.607 20,6 2. Kinh doanh-dịch vụ 13.029 17.922 18.035 5.671 11.717 4.893 37,6 113 0,6 6.046 106,6
3. Cho vay tiêu dùng
12.34 4 18.07 5 12.49 0 7.030 5.319 5.731 46,4 -5.585 -30,9 -1.711 -24,3 4. Cho vay khác 9.667 18.520 14.365 6.680 10.783 8.853 91,6 -4.155 -22,4 4.103 61,4 Tổng cộng 116.86 6 149.01 1 135.37 1 68.641 77.677 32.145 27,5 -13.640 -9,2 9.036 13,2
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phòng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Qua bảng số liệu ta thấy doanh số thu nợ theo ngành kinh tế có sự khơng ổn định qua các năm. Trong đó:
Ngành nơng nghiệp
Ngành nơng nghiệp là ngành có doanh số thu nợ cao nhất so với các ngành khác tuy nhiên lại khơng có sự ổn định. Doanh số thu nợ năm 2008 đạt 94.494 triệu đồng tăng 19.703 triệu đồng so với năm 2007. Đến năm 2009, doanh số giảm còn 90.481 triệu đồng, giảm 4.013 triệu đồng, tuy nhiên chỉ giảm nhẹ với tốc độ 4,2% so với năm 2008. Sáu tháng đầu năm 2010 doanh số thu nợ có tăng so với cùng kỳ năm trước nhưng cũng chỉ tăng được 598 triệu đồng.
- Trồng trọt: Bà con nông dân ở một số xã đã chuyển đổi cây trồng từ cây nhãn chuyển sang trồng chanh và cam sành, xồi cát nên đã góp phần làm giá trị ở lĩnh vực này tăng đáng kể. Những vùng chuyên canh cây đặc sản như xồi cát Hịa Lộc ở xã Hòa Hưng, cây cam sành ở xã Mỹ Lợi A. Bên cạnh, bà con thực hiện trồng xen canh một số loại cây khác nhằm cải tạo vườn và đã mang lại hiệu quả kinh tế cao. Từ đó đã góp phần giúp Cán bộ tín dụng hồn thành tốt nhiệm vụ của mình trong cơng tác thu nợ.
Thực hiện chuyển đổi cơ cấu cây trồng vật nuôi trong nội bộ ngành nông nghiệp, đưa cây màu trồng trên đất ruộng phá thế độc canh cây lúa ở các xã Mỹ Lợi A, Mỹ Lợi B, Tân Hưng, làm tăng hiệu quả sử dụng đất, tăng thu nhập trên đơn vị diện tích là chủ trương đúng đắn trong phát triển kinh tế nông thôn huyện, được bà con đồng tình hưởng ứng nên sản xuất rau màu của huyện không ngừng phát triển.
- Chăn nuôi: Doanh số tăng giảm không ổn định, cao nhất là năm 2008 tăng 12,3% so với năm 2007 đạt 31.742 triệu đồng. Đây là ngành mang lại hiệu quả kinh tế cao, và ít rủi ro hơn, do bà con nơng dân biết tận dụng những điều kiện sẵn có vào sản xuất làm giảm chi phí và tăng lợi nhuận đảm bảo khả năng thanh tốn nợ cho Ngân hàng, chính vì vậy mà doanh số thu nợ của ngành này liên tục tăng qua các năm. Doanh số thu nợ thể hiện khả năng trả nợ của khách hàng nên doanh số này càng cao cho thấy khả năng trả nợ của hộ nông dân càng tốt. Điều này chứng tỏ sự đầu tư của Ngân hàng là hợp lý, thật sự mang lại hiệu quả cho khách hàng.
Phân tích hoạt động tín dụng tại Phịng giao dịch NHNo&PTNT An Hữu
Kinh doanh - dịch vụ:
Nhìn chung thì ngành này có doanh số thu nợ tăng qua các năm. Cụ thể là năm 2007 doanh số thu nợ của ngành này đạt 13.029 triệu đồng. Năm 2008 doanh số thu nợ đạt 17.922 triệu đồng, tăng 4.893 triệu đồng, tương đương tăng 37,6% so với năm 2007. Đặc biệt sáu tháng đầu năm 2010 tăng 106,6% so với cùng kỳ năm 2009. Nguyên nhân là do ngành này có doanh số cho vay liên tục tăng qua các năm, hơn nữa ngành này ít rủi ro và mang lại nhiều lợi nhuận hơn so với các ngành khác nên ngành này đảm bảo khả năng thanh toán nợ của khách hàng cho Ngân hàng. Chính vì vậy mà doanh số thu nợ của ngành này liên tục tăng qua ba năm. Điều đó cho thấy Ngân hàng đầu tư vào lĩnh vực này là tương đối hiệu quả.
Cho vay tiêu dùng
Doanh số thu nợ ở lĩnh vực này có sự khơng ổn định. Đặc biệt, năm 2008 doanh số đạt 18.075 triệu đồng, tăng 5.731 triệu đồng so với năm 2007. Đây là