CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
4.3 PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG THEO THỜI HẠN TẠI CH
4.3.5 Nợ xấu theo thời hạn
Chỉ tiêu nợ xấu là dấu hiệu giúp ta nhận biết RRTD của Ngân hàng. Nợ xấu bao gồm khoản nợ đến hạn (bao gồm cả gốc và lãi hoặc gốc hoặc lãi) mà khách hàng khơng có khả năng trả cho ngân hàng và khơng có lý do chính đáng. Nợ xấu là khoản nợ thuộc nhóm 3, 4 và 5.
BẢNG 4.6: NỢ XẤU THEO THỜI HẠN TẠI NGÂN HÀNG ĐT&PTVN CHI NHÁNH BẠC LIÊU NĂM 2009-2011 ĐVT: Triệu đồng Năm So sánh 2010/2009 So sánh 2011/2010 Chỉ tiêu 2009 2010 2011 Số tiền % Số tiền % Ngắn hạn 981 1.900 3.946 919 93,68 2.046 107,68 Trung & dài hạn 3.925 4.500 5.636 575 14,65 1.136 25,24 Tổng cộng 4.906 6.400 9.582 1.494 30,45 3.182 49,72
(Nguồn: Phòng quản lý rủi ro Ngân hàng ĐT& PTVN Chi nhánh Bạc Liêu)
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 46
Qua bảng số liệu cho thấy tổng nợ xấu của Ngân hàng tăng liên tục và tăng nhanh theo thời gian từ năm 2009 đến năm 2011. Năm 2010 nợ xấu của Ngân hàng
tăng 30,45% so với năm 2009. Năm 2011 nợ xấu lên đến 9.582 triệu đồng, tăng tương đương 49,72% so với cùng kỳ năm trước.
Xét theo thời hạn tín dụng thì TD trung & dài hạn ln có tỉ trọng nợ xấu ở mức cao hơn TD ngắn hạn và tỉ lệ này giảm dần theo thời gian (Năm 2009: 80%; 2010: 70,31%; 2011: 58,82%). Tuy nhiên xét về tốc độ tăng thì TD ngắn hạn có nợ xấu tăng nhanh hơn gấp 2,5 lần so với TD trung & dài hạn. Năm 2009 nợ xấu chỉ ở mức 981 triệu đồng, sang năm 2010 đã tăng lên 6.400 triệu đồng tương đương
93,68%. Cho đến cuối năm 2011, con số này đã lên đến 2.046 triệu đồng tương đương 107,68%. Nguyên nhân TD ngắn hạn có nợ xấu tăng nhanh hơn một phần là
do TD ngắn hạn có dư nợ cho vay tăng nhanh hơn TD trung & dài hạn. Hơn nữa, vì là cho vay ngắn hạn nên thời gian trả nợ và gia hạn nợ khá ngắn, cho nên nhiều cá nhân và doanh nghiệp gặp vấn đề khó khăn về thanh khoản đã trả nợ không
đúng hạn nên cũng bị liệt vào nợ xấu. Như vậy, dù là nguyên nhân gì thì Ngân
hàng cũng nên xem xét lại tốc độ gia tăng nợ xấu của các khoản cho vay ngắn hạn
để có biện pháp kiềm chế tốc độ gia tăng. Đồng thời Ngân hàng cần chú ý hơn
công tác thu hồi nợ các khoản cho vay trung và dài hạn bởi vì nợ xấu chiếm tỷ trọng quá cao trong khi doanh số cho vay lại chiếm tỷ trọng rất thấp.