KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN
Qua phân tích tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PTVN Chi nhánh Bạc Liêu qua 3 năm 2009-2011, có thể rút ra một số kết luận như sau:
- Về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh: Ngân hàng có lợi nhuận
tăng liên tục qua 3 năm và tỷ suất lợi nhuận cũng liên tục tăng cao.
- Về hiệu quả hoạt động tín dụng tại Chi nhánh: qua phân tích nhận thấy doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ của Ngân hàng đều tăng qua các năm; tỉ lệ thu nợ cũng đạt ở mức cao (>85%).
+ Phân tích theo thời hạn cho thấy doanh số cho vay ngắn hạn luôn chiếm tỷ trọng cao ( ≥ 95%), cho vay trung & dài hạn luôn chiếm tỷ trọng thấp (≤5%), kết quả doanh số thu nợ cũng tương tự. Cả cho vay ngắn hạn và dài hạn đều có tỉ lệ thu nợ tăng vào năm 2010 và giảm vào năm 2011.
+ Phân tích theo thành phần kinh tế: Cơng ty CP có doanh số cho vay, doanh số thu nợ, dư nợ cho vay chiếm tỷ trọng cao nhất. Hộ gia đình & cá nhân thấp nhất
tương ứng. Tuy nhiên tỉ lệ thu nợ của Công ty CP lại thấp hơn tỉ lệ thu nợ của hộ gia đình & cá nhân.
+ Phân tích theo ngành kinh tế: Ngành SX&CB có doanh số cho vay, doanh số thu nợ cao nhất; nhóm ngành khác có dư nợ, nợ quá hạn và nợ xấu cao nhất. Ngành Nơng nghiệp có doanh số cho vay, doanh số thu nợ và dư nợ thấp nhất.
- Về tình hình rủi ro tín dụng tại Chi nhánh: Nợ quá hạn và nợ xấu tăng liên tục qua 3 năm. Mặc dù tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu còn thấp (<2,5%), còn nằm trong giới hạn cho phép của Ngân hàng Nhà nước (<5%). Tuy nhiên tỷ lệ nợ xấu và nợ quá hạn đều có chiều hướng gia tăng vào năm 2011. Đây là dấu hiệu rủi ro tín dụng ngày càng tăng.
+ Phân tích theo thời hạn: cho vay trung & dài hạn có nợ xấu, tỷ lệ nợ xấu ; nợ quá hạn, tỷ lệ nợ quá hạn cao hơn cho vay ngắn hạn. Cho vay ngắn hạn có thời
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 80
gian thu hồi vốn nhanh hơn nên có số vịng quay vốn tín dụng lớn hơn cho vay trung & dài hạn. Như vậy, cho vay trung và dài hạn có khả năng xảy ra rủi ro tín dụng cao hơn cho vay ngắn hạn
+ Phân tích theo thành phần kinh tế: Cơng ty TNHH có nợ quá hạn chiếm tỷ trọng cao nhất, thấp nhất là hộ gia đình & cá nhân. Cơng ty CP có nợ xấu chiếm tỷ trọng cao nhất, nợ xấu thấp nhất là ở loại hình DNTN. Như vậy, Công ty TNHH và Công ty CP tiềm ẩn rủi ro tín dụng cao nhất.
+ Phân tích theo ngành kinh tế: Ngành TM&DV có nợ quá hạn chiếm tỷ trọng cao nhất. Ngành Xây dựng có nợ quá hạn thấp nhất. Ngành Nơng nghiệp có tỷ lệ nợ quá hạn và tỷ lệ nợ xấu cao nhất, thấp nhất là ngành TM&DV. Như vậy, ngành Nơng nghiệp có nguy cơ rủi ro tín dụng cao nhất.
Như vậy, mặc dù hoạt động tín dụng của Ngân hàng đang có hiệu quả tốt và
rủi ro tín dụng của Ngân hàng còn trong mức Ngân hàng có thể kiểm sốt được
nhưng cũng cần đề ra những biện pháp cơ bản nhằm hạn chế rủi ro tín dụng ở mức
thấp nhất, nâng cao hơn nữa hiệu quả hoạt động tín dụng của Ngân hàng.
6.2 KIẾN NGHỊ
Qua thời gian thực tập tại chi nhánh BIDV Bạc Liêu cùng với việc phân tích và tìm hiểu hoạt động tín dụng tại Ngân hàng, tơi nhận thấy tuy hoạt động tín dụng của Ngân hàng đạt hiệu quả nhưng bên cạnh đó vẫn cịn tồn tại khơng ít khó khăn làm ảnh hưởng đến kết quả kinh doanh của Ngân hàng, trong đó quan trọng nhất là
ảnh hưởng của rủi ro tín dụng. Vì vậy tơi xin đưa ra một số kiến nghị nhằm hạn
chế rủi ro tín dụng đồng thời giúp cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng ngày càng hoạt động có hiệu quả hơn.
6.2.1 Đối với Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
Thường xuyên tổ chức cuộc họp trao đổi giữa nhân viên và lãnh đạo để trao đổi kinh nghiệm, những vấn đề khúc mắc nhằm giảm thiểu sai sót trong q trình
tác nghiệp…Việc này vừa nâng cao trình độ, kinh nghiệm cho toàn thể cán bộ
nhân viên vừa hạn chế, khắc phục những sai lầm đã mắc phải đảm bảo an toàn cho những khoản vay.
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 81
Hạn chế cán bộ tín dụng tiếp nhận hồ sơ của những khách hàng là người
thân quen để tránh ý kiến chủ quan trong khâu thẩm định.
Để tránh trường hợp khách hàng bị những rủi ro bất ngờ dẫn đến việc giảm
hay mất khả năng trả nợ, ngân hàng có thể đề nghị khách hàng mua bảo hiểm trước
khi vay. Như vậy khi xảy ra rủi ro, khách hàng sẽ có thêm phương án tài chính để
khắc phục hậu quả và tránh việc KH sử dụng vốn sai mục đích.
Nhanh chóng giải quyết các khoản nợ xấu, có thể xử lý nợ xấu bằng quỹ dự phịng rủi ro, chuyển hạch tốn ngoại bảng, giảm số nợ xấu tồn đọng lâu ngày bằng cách khai thác tài sản đảm bảo như cho thuê, bán đưa vào sử dụng tại NH.
Cần quan tâm nhiều hơn đến việc đào tạo bồi dưỡng, nâng cao trình độ cho cán bộ ngân hàng. Đối với cán bộ có thành tích xuất sắc cần biểu dương khen
thưởng tương xứng với kết quả họ mang lại. Đối với cán bộ có sai phạm tùy theo
tính chất mức độ mà có thể thuyết phục hoặc xử lý kỷ luật. Bằng cách đó, khơng những kỷ cương trong hoạt động tín dụng và uy tín của ngân hàng ngày càng được nâng cao mà chất lượng tín dụng chắc chắn sẽ được cải thiện đáng kể.
6.2.2 Đối với cơ quan Nhà nước, chính quyền địa phương, các cấp ngành có liên quan
Chính quyền địa phương cần phát huy tốt vai trị hỗ trợ tích cực cho ngân hàng trong việc cung cấp thông tin về khách hàng.
Cần đơn giản hóa các thủ tục, các loại giấy tờ công chứng, hạn chế công chứng ở nhiều cơ quan, cần giải quyết nhanh các hồ sơ nhằm tạo điều kiện thuận lợi và đảm bảo về mặt thời gian cho những người có nhu cầu vay vốn.
Chỉ đạo các ban ngành hỗ trợ về khoa học kỹ thuật, xem xét đề xuất đối
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 82
TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Báo cáo tài chính của Ngân hàng ĐT&PT Việt Nam năm 2009, 2010, 2011
2. Lý Hùng An (2008). Thực trạng và giải pháp nhằm hạn chế rủi ro tín dụng tại
Ngân hàng Nông nghiệp và phát triển nông thôn Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu, Luận văn tốt nghiệp khoa KT- QTKD, ĐHCT.
3. Ngân hàng nhà nước Việt Nam (2005). Nâng cao năng lực quản trị rủi ro của
các ngân hàng thương mại Việt Nam, Kỷ yếu hội thảo khoa học, NXB
Phương Đơng.
4. Ngơ Yến Phương (2010). Phân tích tình hình tính dụng và giải pháp nhằm hạn
chế rủi ro tín dụng tại chi nhánh ngân hàng đầu tư và phát triển Bạc Liêu,
Luận văn tốt nghiệp khoa KT- QTKD, ĐHCT.
5. Phan Thị Cúc và Đồn Văn Huy (2008). Giáo trình lý thuyết tài chính-tiền tệ, NXB Thống kê.
6. Phan Thị Cúc và Thái Văn Đại (2010). Nghiệp vụ kinh doanh ngân hàng
thương mại, NXB Đại học Cần Thơ.
7. Thái Văn Đại và Nguyễn Thanh Nguyệt (2010). Quản trị ngân hàng thương mại, NXB Đại học Cần Thơ.
8. Trần Nhật Tôn (2011). Phân tích hoạt động tín dụng tại Ngân hàng Đầu tư và
phát triển Việt Nam chi nhánh Bạc Liêu, Luận văn tốt nghiệp khoa KT-
QTKD, ĐHCT.
http://taichinh.vnexpress.net/tin-tuc/song-tai-chinh/chi-so-vi-mo/2011/12/lam-phat-nam- 2011-la-18-12-4379/