CHƯƠNG 1 GIỚI THIỆU
4. 48 Nợ xấu/tổng dư nợ theo thành phần kinh tế
4.6 NGUYÊN NHÂN PHÁT SINH RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NH
NH ĐT&PT BẠC LIÊU GIAI ĐOẠN 2009-2011
Từ kết quả phân tích hiệu quả hoạt động tín dụng và rủi ro tín dụng ở trên, có thể rút ra một số nguyên nhân làm phát sinh RRTD tại Chi nhánh BIDV Bạc Liêu
như sau:
4.6.1 Ảnh hưởng của thị trường, môi trường hoạt động
Giai đoạn 2009-2011 là giai đoạn khó khăn của nền kinh tế Việt Nam, lạm phát tăng cao, giá cả các mặt hàng gia tăng và không ổn định, đặc biệt là các mặt
hàng thiết yếu như: lúa gạo, xăng dầu, lương thực thực phẩm, vật tư nơng nghiệp và xây dựng…Tình trạng lạm phát đã ảnh hưởng đến hầu hết các khách hàng của Ngân hàng. Trong tình hình khó khăn như vậy, cả doanh nghiệp và người dân đều khó xây dựng cho mình một kế hoạch kinh doanh hay tiêu dùng hợp lý. Đồng thời nhu cầu vốn vay luôn tăng lên đã tạo nhiều áp lực cho Ngân hàng.
Lạm phát khiến cho các chỉ số tài chính của doanh nghiệp trở nên xấu hơn. Với các chỉ số tài chính xấu như vậy, Ngân hàng cũng dè dặt hơn khi xét cấp tín dụng, đồng thời tăng cường các biện pháp giám sát khoản vay của khách hàng chặt chẽ hơn. Các khoản nợ cũng dễ bị ngân hàng chuyển sang nhóm 2 hay thấp hơn do tính chất nhạy cảm của thị trường. Một số món vay của khách hàng bị chuyển sang nhóm 4 hoặc 5 ngay khi CB.QHKH nhận thấy có dấu hiệu xấu. Đây được xem là
nguyên nhân gia tăng RRTD do các đánh giá định tính của Ngân hàng nhưng có
xuất phát điểm từ tình hình thị trường bất ổn.
Chính sách thắt chặt tiền tệ của chính phủ khiến cho các doanh nghiệp khó tiếp cận với nguồn vốn Ngân hàng, thay vào đó là cơ hội cho các hình thức tín dụng phi ngân hàng như vay nóng, chơi hụi…. Đây là loại hình tín dụng chứa
đựng rủi ro rất lớn do khơng có các biện pháp đảm bảo tiền vay được hoàn trả đầy đủ, đúng hạn. Đối với Ngân hàng, việc doanh nghiệp chuyển sang vay các đối tượng khác đã làm cho Ngân hàng sụt giảm thị phần, giảm doanh số cho vay, giảm
thu nhập từ lãi và ảnh hưởng đến các sản phẩm dịch vụ phụ theo của Ngân hàng.
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 73
các hình thức tín dụng phi chính thức. Do đó, khả năng phát sinh RRTD từ những khách hàng này rất cao đồng thời Ngân hàng rất khó quản lý cũng là nguyên nhân tiềm ẩn của RRTD của Ngân hàng.
Tóm lại, RRTD do ảnh hưởng của thị trường, môi trường hoạt động kinh doanh của khách hàng là loại rủi ro phức tạp về mặt tính chất, có giá trị cao về mặt số lượng và có tác động trực tiếp hoặc gián tiếp đến các nguyên nhân khác do nội
dung đa dạng của nó.
4.6.2 Nguyên nhân từ phía bản thân khách hàng
a) Một số khách hàng cá nhân vay vốn Ngân hàng phục vụ nhu cầu tiêu dùng hay mua, sữa chữa, xây dựng nhà…có nguồn trả nợ chủ yếu từ lương và thu nhập nhờ sản xuất nhỏ lẻ dẫn đến RRTD của Ngân hàng do:
- Khách hàng bị mất việc, mất thu nhập từ lương, tình hình sản xuất kinh
doanh không đạt hiệu quả
- Những biến cố bất ngờ như bệnh tật, tai nạn, hỏa hoạn…
- Khách hàng thiếu ý thức trong việc trả nợ.
b) Đối với khách hàng vay vốn để đầu tư, mở rộng hoạt động kinh doanh:
- Ảnh hưởng của giá cả vật tư đầu vào, thị trường tiêu thụ bị cạnh tranh bởi các
đơn vị cùng ngành.
- Khách hàng sử dụng vốn sai mục đích đã thỏa thuận
- Phương án kinh doanh khơng mang lại hiệu quả, gây ảnh hưởng đến khả năng tài chính của khách hàng.
- Một số nguyên nhân như: quản lý yếu kém, thiên tai, hỏa hoạn…
* Nguyên nhân từ phía bản thân ngân hàng
Trong công tác thẩm định cho vay, dù cho trình độ chun mơn có cao, kinh nghiệm cơng tác có dày dặn bao nhiêu thì CBTD cũng khơng thể chắc chắn rằng mình sẽ khơng để xảy ra RRTD. Một mức độ rủi ro nào đó có thể được chấp nhận tùy vào trình độ và năng lực chuyên môn của mỗi CBTD. Trong trường hợp này,
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 74
đối với Ngân hàng là RRTD nhưng đối với CB.QHKH là rủi ro nghề nghiệp. Một
số sai sót cơ bản mà nhân viên ngân hàng vấp phải trong q trình cấp tín dụng
như:
- Cán bộ tín dụng chưa nắm vững nghiệp vụ, việc cho vay được thực hiện
khơng đúng quy chế tín dụng, cho vay vượt tỷ lệ quy định, thiếu TSĐB.
- Công tác thẩm định không được đầu tư, do chủ quan của CBTD dẫn đến việc phân tích đánh giá sai khách hàng. Một số trường hợp, do sự kiêng nể, những mối quan hệ từ trước dẫn đến việc CBTD lập lờ, trình cho vay khơng trung thực.
- Khơng kiểm tra mục đích sử dụng vốn vay,thiếu sự quan tâm theo dõi tình hình hoạt động kinh doanh của khách hàng, dẫn đến việc khách hàng sử dụng vốn sai mục đích, khơng đủ khả năng hồn trả nợ.
- Quy trình quản lý RRTD do Ngân hàng xây dựng tuy được kiểm soát chặt chẽ nhưng chỉ có hiệu quả đối với khách hàng có thiện chí, mục đích vay vốn
chính đáng, sử dụng vốn phù hợp. Đối với các đối tượng lợi dụng, bất chính, lừa đảo chiếm đoạt vốn thì dù quy trình quản lý có hồn hảo đến đâu cũng khơng thể
làm cho RRTD của Ngân hàng bằng không.
Tuy nhiên, các nguyên nhân trên chỉ chiếm một tỷ lệ nhỏ trong tổng mức RRTD của Chi nhánh BIDV Bạc Liêu.
4.6.3 Nguyên nhân xuất phát từ tài sản đảm bảo
- Thiếu thơng tin về tình hình giá cả dẫn đến định sai giá TSĐB. Một số
trường hợp, TS ĐB thuộc quyền sở hữu của bên bảo lãnh nhưng thiếu biên bản đồng thuận của các thành viên có liên quan nên rất khó khăn trong việc xử lý nếu
có tranh chấp xảy ra.
- TSĐB khơng xử lý được do có mãi lực q thấp, thị trường khơng có nhu cầu. Thực tế đã xảy ra trường hợp khách hàng sau khi sử dụng vốn, thay vì hồn lại vốn cho ngân hàng đã chấp nhận dùng TSĐB là đất thổ cư nơng thơn để trừ nợ,
do đó hiện Ngân hàng rất hạn chế trong việc chấp nhận TSĐB là đất thổ cư tại
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 75
- Nguyên nhân xuất phát tư TSĐB cũng chỉ là hệ quả từ nguyên nhân tình hình thị trường. Khi nền kinh tế suy thoái, lạm phát bùng nổ, giá cả biến động khó
đốn thì việc xác định giá trị của TS ĐB khơng thể chính xác. Nếu xảy ra rủi ro,
Ngân hàng cũng rất khó phát mãi tài sản trên để thu hồi nợ do trong tình hình này
người dân sẽ khơng quan tâm và tham gia đấu giá hoặc chờ đợi giá trị thị trường
của tài sản giảm đến mức thấp nhất.
4.6.4 Nguyên nhân khác
- Mượn tư cách pháp nhân để vay vốn Ngân hàng thơng qua bảo lãnh: Đối
tượng có tài sản,c ó kinh doanh nhưng không minh bạch, hoặc không đủ cơ sở để
chứng minh việc kinh doanh nên đối tượng thuê mướn pháp nhân để vay vốn, sau
đó đối tượng sử dụng tiền vay và làm giấy nhận nợ với bên cho mướn pháp nhân.
Còn đối tượng sau khi lấy tiền thì trốn tránh trách nhiệm trả nợ.
- Hùn hạp làm ăn thông qua bảo lãnh vay vốn, sau đó bỏ trốn: Đối tượng
có ít vốn nhưng vẫn thành lập cơng ty, sau đó kêu gọi những người có tài sản hùn vốn để làm ăn bằng cách đưa tài sản bảo lãnh cho công ty vay vốn. Như vậy họ có thể đẩy trách nhiệm trả nợ sang người khác sau khi lừa đảo và chiếm đoạt vốn của ngân hàng
- Bên bảo lãnh và bên đi vay là bị hại do chiếm dụng vốn hoặc lừa đảo của
bên thứ ba: Một số người làm ăn lương thiện nhưng thiếu vốn kinh doanh nhất thời. Lợi dụng điều đó, một số đối tượng thơng qua quan hệ quen biết thuyết phục họ giao tài sản bảo lãnh cho công ty vay vốn. Qua đó, đối tượng này sẽ vay thêm vốn hoặc mượn lại tiền đã vay của Ngân hàng, sau đó lẫn tránh trách nhiệm trả nợ.
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 76
CHƯƠNG 5
GIẢI PHÁP PHỊNG NGỪA HẠN CHẾ RỦI RO TÍN DỤNG, NÂNG CAO HIỆU QUẢ HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH
NGÂN HÀNG ĐT&PT BẠC LIÊU
5.1 ĐỐI VỚI KHÁCH HÀNG 5.1.1 Bản thân khách hàng
Hạn chế RRTD là công việc chung được thực hiện từ cả hai phía, gồm Ngân hàng và khách hàng. RRTD khơng chỉ có tác động xấu đối với NH mà cịn
ảnh hưởng đến KH. Mối quan hệ của TD là quan hệ uy tín, khách hàng vay được
vốn của NH khơng phải vì KH có TSĐB mà là vì KH có uy tín, được Ngân hàng cấp cho một khoản tín dụng phục vụ nhu cầu của KH. Nếu KH để xảy ra RRTD, KH sẽ đánh mất uy tín bản thân và lịng tin của Ngân hàng, việc KH đề nghị NH tái cấp TD là vô cùng khó khăn, nhu cầu tiêu dùng hay sản xuất về sau của KH dù có tính khả thi cao vẫn rất khó được Ngân hàng chấp nhận.
Khi lập hồ sơ tín dụng, khách hàng cần thơng suốt các nội dung bên trong của hợp đồng, nếu không hiểu rõ cần trao đổi thật kỹ với nhân viên chuyên môn của Ngân hàng. Tại chi nhánh BIDV Bạc Liêu, có một số trường hợp khách hàng trả nợ chậm trễ dẫn đến rủi ro là chưa hiểu rõ nội dung của hợp đồng, ví dụ như: hạn trả nợ gốc và nợ lãi, phương án trả nợ, đối tượng trả nợ,…
Ngồi ra, một số khách hàng cịn bi lợi dụng lừa đảo bởi những đối tượng thân quen bằng cách ký bảo lãnh bằng tài sản cho đối tượng vay với số vốn vay quá lớn. Khi đến hạn, khách hàng khơng có khả năng trả nợ buộc ngân hàng phải xử lý nợ xấu, phát mãi tài sản.
Ngoại trừ trường hợp khách hàng cố tình lừa đảo Ngân hàng, các trường hợp còn lại đều là những khách hàng có nhu cầu về vốn thực sự nhưng do chưa hiểu rõ được ý nghĩa to lớn của uy tín bản thân trong mối quan hệ tín dụng nên dẫn
đến xảy ra RRTD. Vì vậy, khi có ý tưởng vay vốn Ngân hàng phục vụ cho nhu cầu
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 77
hiểu rõ ảnh hưởng của RRTD tác động như thế nào, đến những ai để tránh xảy ra RRTD làm thiệt hại cho cả hai bên.
5.1.2 Tài sản đảm bảo của khách hàng
Khách hàng cần minh bạch tình trạng và giá trị TSĐB cho món vay khi nhân viên Ngân hàng yêu cầu. Giấy chứng nhận quyền sử dụng hay quyền sở hữu tài sản phải rõ ràng và được cơ quan chức năng có thẩm quyền cấp phát.
Mặt khác, CBTD cũng nên thận trọng trong việc xác định thực trạng sử dụng của TSĐB tránh xảy ra tranh chấp về sau, nhất là tại các vùng nông thôn khi mà việc mua bán đất ruộng vẫn cịn thơng qua hình thức viết giấy tay, lúc này CBTD phải trực tiếp tìm thơng tin quanh nơi cư trú và nơi có TSĐB của KH.
CBTD nên thực hiện việc đánh giá tài sản, nhất là bất động sản theo sát khung giá do Sở Tài Chính cơng bố, bên cạnh cũng có thể tham khảo tình hình giá cả thực tế trên thị trường tuy nhiên nguồn thông tin khơng nên được khai thác từ
chính địa bàn có TSĐB để tránh tình trạng tự nâng giá đồng loạt.
5.2 ĐỐI VỚI CHI NHÁNH BIDV BẠC LIÊU
5.2.1 Đối với lãnh đạo
Lãnh đạo Ngân hàng cần thường xuyên quan tâm đến công việc của Nhân viên, có chế độ khen thưởng đặc biệt đối với những cá nhân, tập thể hồn thành xuất sắc cơng việc được giao nhằm tạo động lực thi đua, phấn đấu cơng tác tốt.
Bên cạnh đó, cần có biện pháp từ nhẹ nhàng như nhắc nhở, khiển trách đến phạt hoặc đề nghị thuyên chuyển, gián chức để kỷ luật nhân viên, tạo sự răn đe linh hoạt trong công tác quản lý nhân viên. Đặc biệt lãnh đạo không nên gây áp lực công việc lên nhân viên như yêu cầu thẩm định “thông thoáng” đối với những khách hàng có quan hệ thân thiết với lãnh đạo.
5.2.2 Đối với nhân viên
Trong công tác thẩm định tín dụng và quản lý nợ, nhân viên chuyên trách cần có tinh thần trách nhiệm, ln nâng cao đạo đức nghề nghiệp, tuyệt đối tránh những trường hợp gian lận, tiếp tay cho khách hàng lừa đảo Ngân hàng.
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 78
Ln tìm hiểu thêm những kiến thức mới có liên quan đến công việc chun mơn, nâng cao trình độ bản thân, học hỏi kinh nghiệm từ đồng nghiệp…để tự hoàn thiện năng lực của mình.
Trong q trình cơng tác cần thể hiện tính độc lập và vô tư trong công việc, nêu cao lập trường cá nhân. Đặc biệt, nhân viên ngân hàng tuyệt đối tránh sách nhiễu, gây phiền hà, rắc rối cho khách hàng. Những việc này tuy nhỏ nhưng có tác
động lớn đến chất lượng tín dụng, uy tín và hình tượng của Ngân hàng đối với
khách hàng.
5.2.3 Đối với quy trình cấp tín dụng và quản lý nợ
Trong cơng tác thẩm định tín dụng, Ngân hàng cần xây dựng thêm nhiều chỉ
tiêu đánh giá khách hàng, đánh giá dự án (phương án) của khách hàng. Các chỉ tiêu
thẩm định cần thiết thực, có thể ước lượng và CB.QHKH có thể đưa ra quyết định khách quan nhất thông qua các chỉ số này.
Về công tác quản lý nợ, nhân viên Ngân hàng cần gần gũi KH, thường
xuyên quan tâm đến tình hình SXKD của khách hàng. Mục đích là vừa phát hiện
những dấu hiệu đáng chú ý liên quan đến món vay vừa hỗ trợ KH khi cần thiết.
5.3 CÁC GIẢI PHÁP KHÁC
Tổ chức khảo sát, phân tích đánh giá lại địa bàn cho vay, từ đó xác định địa bàn nào tiếp tục đầu tư để phát triển dư nợ, địa bàn nào hạn chế cho vay, địa bàn nào phát sinh NQH cao và tiềm ẩn, chứa đựng nhiều rủi ro thì ngưng ngay việc cho vay và cử CBTD chuyên trách xử lý thu hồi NQH.
Củng cố lại hoạt động tín dụng và dần nâng cao chất lượng tín dụng, cơ cấu
dư nợ theo hướng hạn chế tối đa việc cho vay sản xuất nông nghiệp và đẩy mạnh dư nợ ở những địa bàn trọng điểm, trung tâm thành thị, tập trung cho vay các đối tượng sản xuất kinh doanh nhỏ và vừa, phục vụ đời sống.
Luận văn tốt nghiệp Phân tích rủi ro tín dụng tại Chi nhánh NH ĐT&PT Bạc Liêu
GVHD: Đoàn Thị Cẩm Vân SVTH: Đặng Nguyệt Quế Nguyễn Thị Hiếu Trang 79
CHƯƠNG 6
KẾT LUẬN VÀ KIẾN NGHỊ 6.1 KẾT LUẬN
Qua phân tích tình hình tín dụng và rủi ro tín dụng tại Ngân hàng ĐT&PTVN Chi nhánh Bạc Liêu qua 3 năm 2009-2011, có thể rút ra một số kết luận như sau:
- Về kết quả hoạt động kinh doanh của Chi nhánh: Ngân hàng có lợi nhuận