HUYỆN CHÂU PHÚ QUA 3 NĂM (TỪ 2006 ĐẾN 2008).
Ngành Ngân hàng là ngành kinh doanh tiền tệ, mặc dù kinh doanh dưới hình thức nào đi nữa thì mục đích cuối cùng vẫn là lợi nhuận và NHNo & PTNT huyện Châu Phú cũng không nằm ngồi mục đích đó. Trong những năm qua nền kinh tế nước ta gặp nhiều khó khăn, thử thách, thiên tai liên tiếp xảy ra, tốc độ tăng trưởng kinh tế chậm, năng lực cạnh tranh cịn thấp nên hàng hóa khó tiêu thụ trên thị trường trong nước lẫn nước ngoài, khủng hoảng kinh tế thế giới, lạm phát, và đặc biệt là sự cạnh tranh gay gắt giữa các Ngân hàng… Với quyết tâm vượt qua khó khăn, đảm bảo ổn định và phát triển, chi nhánh NHNo & PTNT huyện Châu Phú đã giữ vững hoạt động của mình, đáp
ứng được phần nào nhu cầu vốn cho sản xuất kinh doanh trên địa bàn huyện và đạt kết quả như sau:
BẢNG 1: BÁO CÁO KẾT QUẢ HĐKD TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU PHÚ QUA 3 NĂM (2006-2008)
Đơn vị tính: Triệu đồng So sánh 2007/2006 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008 Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) Tổng doanh thu 35.714 49.131 76.770 13.417 37,7 27.639 56,3
Thu lãi cho vay
34.489 45.625 66.404 11.136 32,3 20.779 45,5 Thu dịch vụ 186 224 257 38 20,4 33 14,7 Thu khác 1.039 3.282 10.109 2.243 216 6.827 208 Tổng chi phí 27.843 40.404 64.946 12.561 45,1 24.542 60,7
Chi trả lãi tiền gửi 4.570 27.798 52.206 23.228 508,3 24.408 87,8 Chi phí nhân viên
1.921 2.960 3.219 1.039 54,1 259 8,8 Chi về tài sản 388 605 720 217 55,9 115 19 Chi phí sử dụng vốn 20.958 9.041 8.796 -11.917 -56,9 -245 -2,7 Chi phí khác 6 0 5 -6 -100 5 0 Lợi nhuận 7.871 8.727 11.824 856 11 3.097 35,5
(Nguồn: Phịng Kế tốn NHNo & PTNT huyện Châu Phú năm 2006 – 2008)
Ngân hàng tồn tại và phát triển dựa trên mục tiêu là lợi nhuận. Thu nhập của Ngân hàng được quyết định bởi lãi suất trên khoản cho vay, đầu tư và mức lệ phí tiền vay, các khoản thù lao khác cho các dịch vụ. Bằng những nổ lực của chính Ngân hàng đã đem lại một kết quả tương đối tốt qua các năm.
Dựa vào bảng Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh qua 3 năm 2006 – 2008 tại NHNo & PTNT huyện Châu Phú, ta thấy nhìn chung doanh thu, chi phí, lợi nhuận qua 3 năm của Ngân hàng biến đổi theo chiều hướng tốt, cụ thể như sau:
Về doanh thu: Nhìn chung doanh thu của Ngân hàng đều tăng qua 3 năm
nhưng tốc độ tăng 2008/2007 cao hơn 2007/2006 cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối. Cụ thể năm 2006 doanh thu của Ngân hàng đạt 35.714 triệu đồng, sang năm 2007 doanh thu là 49.131 triệu đồng, tăng lên 13.417 triệu đồng (tăng 37,7%) so với năm
2006. Năm 2008 doanh thu đạt 76.770 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 27.639 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 56,3%. Tốc độ tăng doanh thu 2008/2007 cao hơn 2007/2006 chủ yếu là do tác động của khoản thu từ lãi vay.
Thu lãi cho vay: Nhìn chung thu lãi cho vay tại Ngân hàng chiếm tỷ trọng lớn trong tổng doanh thu, tăng qua 3 năm nhưng với tốc độ không ổn định. Năm 2007 thu từ lãi cho vay là 45.625 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 96,6%) tăng 11.136 triệu đồng tốc độ tăng là 32,3% so với năm 2006. Năm 2008 khoản thu này là 66.404 triệu đồng (chiếm tỷ trọng 92,8%) tăng về số tuyệt đối là 20.779 triệu đồng hay tăng về số tương đối là 45,5% so với cùng kỳ năm 2007. Thu từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh thu tại Ngân hàng qua 3 năm 2006- 2008 điều này thể hiện nguồn thu chính của ngân hàng là thu lãi cho vay. Điều này là hoàn toàn hợp lý bởi đối với hệ thống NHNo đặc biệt là chi nhánh Ngân hàng huyện như Châu Phú thì nghiệp vụ chính là huy động vốn và cấp tín dụng cịn các dịch vụ khác vẫn chưa phát triển mạnh. Tốc độ tăng thu lãi cho vay 2008/2007 cao hơn 2007/2006 là do năm 2006 - 2007 giá cả của các mặt hàng lúa và cá giảm mạnh, người dân bị thua lỗ (vì trồng trọt và chăn ni chiếm tỷ trọng cao trong tổng doanh số cho vay theo ngành nghề tại Ngân hàng) vì vậy người dân chưa có điều kiện cũng như ý thức đóng lãi cho Ngân hàng đúng hạn nên kéo theo là thu lãi cho vay ở năm này không cao. Tuy nhiên, Ngân hàng đã kịp thời thấy được điều đó và đưa ra nhiều biện pháp như khoanh nợ cho bà con, huy động vốn để cho vay lại và điều đó đã đem đến cho Ngân hàng một kết quả khả quan hơn ở năm 2007, 2008.
Mặc dù thu nhập từ lãi cho vay chiếm tỷ trọng cao trong tổng thu nhập của Ngân hàng nhưng đã có xu hướng giảm nhẹ trong 3 năm qua. Cụ thể từ 96,6% năm 2006 xuống 92,8% năm 2007 và giảm xuống cịn 86,5% năm 2008. Điều này cũng góp phần nâng dần tỷ trọng thu nhập ngoài lãi suất lên, từng bước cải thiện tình hình cung
cấp dịch vụ. Kết quả trên cho chúng ta thấy rằng hoạt động kinh doanh của Ngân hàng bên cạnh việc tăng trưởng thì cịn quan tâm đến mục tiêu kinh doanh an tồn cho phù hợp với thơng lệ quốc tế vì cung cấp dịch vụ không gặp rủi ro mất vốn như hoạt động cho vay.
Thu dịch vụ: Nhìn chung thu từ dịch vụ thanh tốn của Ngân hàng tăng đều
qua 3 năm. Cụ thể năm 2007 thu nhập từ dịch vụ đạt 224 triệu đồng tăng 38 triệu đồng (tăng 20,4%) so với năm 2006, năm 2008 khoản thu này đạt 257 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 33 triệu đồng và tăng về số tương đối là 14,7% so năm 2007. Nguyên nhân là do bên cạnh các dịch vụ truyền thống như chi trả kiều hối, chuyển tiền và thanh toán phát triển khá nhanh, Ngân hàng mở thêm dịch vụ thẻ ATM, bảo lãnh ngân hàng, thanh toán quốc tế, kinh doanh ngoại tệ,…làm tăng trưởng đáng kể nguồn thu từ hoạt động cung cấp dịch vụ nên đã đóng góp vào sự gia tăng của nguồn thu. Tuy nhiên, khoản thu từ dịch vụ thanh toán vẫn còn chiếm tỷ lệ thấp trong tổng doanh thu (năm 2006 là 0,52%, năm 2007 là 0,46%, năm 2008 là 0,33%). Khoản thu này còn rất thấp do NHNo & PTNT huyện Châu Phú khơng có Doanh nghiệp nhà nước, doanh nghiệp tư nhân thì rất ít nên khơng có điều kiện để thu hút dịch vụ này mặc dù Ngân hàng đã có quan tâm nhiều đến vấn đề tuyên truyền và giới thiệu, bên cạnh đó trong thời gian qua Ngân hàng áp dụng biểu phí thu dịch vụ mới mà đa phần là cao hơn trước nên chưa thu hút được khách hàng.
Thu khác: Nhìn chung thu khác qua 3 năm tại Ngân hàng tăng mạnh. Cụ thể
năm 2007 khoản thu này đạt 3.282 triệu đồng tăng 2.243 triệu đồng tăng 216% so với cùng kỳ năm 2006. Năm 2008 khoản thu này đạt 10.109 triệu đồng tăng 6.827 triệu đồng tăng 208% so với cùng kỳ năm 2007. Thu khác tăng mạnh qua các năm là do thu nợ, xử lý rủi ro tăng qua các năm.
Về chi phí: Nhìn chung chi phí Ngân hàng tăng đều qua 3 năm cả về số tuyệt
đối lẫn số tương đối. Năm 2007 tổng chi phí là 40.404 triệu đồng tăng 12.561 triệu
đồng với tốc độ tăng 45,1% so với năm 2006. Năm 2008 chi phí tại Ngân hàng là 64.946 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 24.542 triệu đồng tức tăng về số tương đối là 60,7% so 2007.
Chi trả lãi tiền gửi: Nhìn chung chi trả lãi qua 3 năm chiếm tỷ trọng cao trong tổng chi phí (năm 2006 là 16,4%, năm 2007 là 68,8%, năm 2008 là 80,4%). Năm 2007 chi trả lãi là 27.798 triệu đồng tăng 23.228 triệu đồng với tốc độ tăng là 508,3% so 2006, năm 2008 khoản trả lãi này là 52.206 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 24.408 triệu đồng tức tăng về số tương đối là 87,8% so 2007. Chi trả lãi tăng qua 3 năm chủ yếu là do lãi suất vốn huy động của Ngân hàng tăng qua 3 năm, quy mô hoạt động được mở rộng thì nguồn vốn tăng lên và chi phí trả lãi tăng lên là điều tất yếu.
Bên cạnh đó chi phí nhân viên và chi tài sản cũng tăng đều qua 3 năm. Nguyên nhân là do mỗi năm Ngân hàng phải tăng lương cho nhân viên, thực hiện chính sách khen thưởng, đổi mới mua sắm trang thiết bị, …nên làm cho các chi phí này tăng lên.
Chi phí sử dụng vốn: Qua bảng phân tích ta thấy chi phí sử dụng vốn qua 3
năm đều giảm. Cụ thể năm 2007 khoản chi này là 9.041 triệu đồng giảm 11.917 triệu đồng (giảm 56,9%) so với năm 2006. Năm 2008 chi là 8.796 triệu đồng giảm về số tuyệt đối là 245 triệu đồng tức giảm về số tương đối là 2,7% so 2007. Điều này cho thấy Ngân hàng sử dụng vốn khá tốt và hợp lý trong thời gian qua, giảm chi phí đáng kể và góp phần làm tăng lợi nhuận.
Về lợi nhuận: Lợi nhuận tại Ngân hàng qua 3 năm đều tăng cả về tuyệt đối lẫn
tương đối. Cụ thể, năm 2007 lợi nhuận là 8.727 triệu đồng tăng 856 triệu đồng với tốc độ tăng 11% so với năm 2006, năm 2008 lợi nhuận đạt 11.824 triệu đồng tăng về số
tuyệt đối là 3.097 triệu đồng và tăng về số tương đối là 35,5% so với năm 2007.
Chúng ta có thể thấy rõ hơn về tình hình hoạt động kinh doanh của NHNo & PTNT huyện Châu Phú qua biểu đồ sau:
35.714 27.843 7.871 49.131 40.404 8.727 76.770 64.946 11.824 0 10000 20000 30000 40000 50000 60000 70000 80000 Triệu đồng
Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008Năm
Tổng doanh thu Tổng chi phí Lợi nhuận
HÌNH 3: BIỂU ĐỒ KẾT QUẢ HOẠT ĐỘNG KINH DOANH TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU PHÚ 2006 – 2008
Ta thấy lợi nhuận của Ngân hàng tăng lên đáng kể, điều này thể hiện khả năng, bản lĩnh của một Ngân hàng Thương Mại trong nền kinh tế thị trường. Chi nhánh đã hoàn thành mục tiêu kinh doanh của mình đó là đạt hiệu quả cao trong kinh doanh. Với những cố gắng của mình, chi nhánh đã thực hiện sự góp phần quan trọng vào công cuộc phát triển kinh tế của huyện Châu Phú.
CHƯƠNG 4
PHÂN TÍCH HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG NGẮN HẠN TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU PHÚ QUA 3 NĂM (2006 – 2008) 4.1. PHÂN TÍCH TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN TẠI NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU PHÚ QUA 3 NĂM (2006 – 2008).
Huy động vốn, được coi là hoạt động cơ bản, có tính chất sống cịn đối với bất kỳ một Ngân hàng thương mại nào, vì hoạt động này tạo ra nguồn vốn chủ yếu của các Ngân hàng thương mại.
Muốn cho vay được các Ngân hàng phải có vốn để cho vay. Đây là vấn đề mà luôn gắn liền với sự tồn tại của Ngân hàng. Một Ngân hàng hoạt động có hiệu quả, có thể nói điều đó đồng nghĩa với Ngân hàng đó phải có chính sách huy động vốn và vận dụng vốn huy động để đầu tư sao cho có hiệu quả.
NHNo & PTNT huyện Châu Phú là chi nhánh trực thuộc NHNo & PTNT tỉnh An Giang nên chủ yếu dựa vào nguồn vốn điều hòa từ Ngân hàng tỉnh và tự huy động vốn để hoạt động.
Trong những năm gần đây tình hình kinh tế - xã hội của huyện phát triển hơn, đời sống của người dân đã có nhiều dư dã. Hoạt động huy động tiền gửi từ dân cư cũng có nhiều thuận lợi.
Cụ thể, tình hình huy động vốn của NHNo & PTNT huyện Châu Phú trong 3 năm 2006 - 2008 như sau:
BẢNG 2: TÌNH HÌNH HUY ĐỘNG VỐN CỦA NHNo & PTNT HUYỆN CHÂU PHÚ QUA 3 NĂM (2006-2008)
Đơn vị tính: Triệu đồng So sánh 2007/2006 So sánh 2008/2007 Chỉ tiêu Năm 2006 Năm 2007 Năm 2008
Tuyệt đối Tương đối (%) Tuyệt đối Tương đối (%) 1. TG tổ chức KT 18.562 9.280 9.913 -9.282 -50 633 6,8 2.TG tiết kiệm 31.461 47.628 91.467 16.167 51,4 43.839 92 - TG không kỳ hạn 3.552 3.725 5.810 173 4,9 2.085 56 - TG có kỳ hạn 27.909 43.903 85.657 15.994 57,3 41.754 95,1 3. HĐ kỳ phiếu 6.925 5.449 5.327 -1.476 -21,3 -122 -2,2 - Dưới 12 tháng 6.897 5.422 5.303 -1.475 -21,4 -119 -2,2 - 12 tháng trở lên 28 27 24 -1 -3,6 -3 -11,1 Tổng cộng 56.948 62.357 106.707 5.409 9,5 44.350 71,1
(Nguồn: Bảng cân đối kế toán năm 2006 – 2008)
Qua bảng số liệu ta thấy tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng dần qua 3 năm. Cụ thể năm 2007 tổng nguồn vốn của Ngân hàng là 62.357 trệu đồng tăng 5.409 triệu đồng (tăng 9,5%) so với năm 2006. Năm 2008 tổng nguồn vốn của Ngân hàng là 106.707 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 44.350 triệu đồng tức tăng về số tương đối là 71,1% so năm 2007. Nguyên nhân dẫn đến nguồn vốn tăng lên liên tục là do: Ngân hàng Châu Phú ban hành nhiều loại hình thức huy động vốn hấp dẫn, lãi suất và quà tặng tốt nên đã thu hút được khách hàng gửi tiền vào Ngân hàng. Tổng nguồn vốn của Ngân hàng tăng qua 3 năm. Cụ thể qua các chỉ tiêu sau:
Tiền gửi các tổ chức kinh tế: Nhìn chung ta thấy loại tiền gửi này vào Ngân
hàng tăng giảm không ổn định qua 3 năm. Cụ thể năm 2006 Ngân hàng huy động được 18.562 triệu đồng nhưng đến năm 2007 số tiền huy động là 9.280 triệu đồng giảm 9.282 triệu đồng tức giảm 50% so với năm 2006. Năm 2008 tổng số tiền huy động được là 9.913 triệu đồng tăng về số tuyệt đối là 633 triệu đồng và tăng về số tương đối là 6,8% so với năm 2007. Tuy là một Ngân hàng tồn tại lâu năm và có uy tín tại địa phương nhưng đa phần người dân chưa am hiểu sâu sắc về cái lợi, cái hay của việc gửi tiền vào Ngân hàng. Khi người dân có tiền thì họ mua vàng hay để tiền vào tủ cất đi để dự phòng. Đó là ngun nhân chính dẫn đến nguồn vốn huy động tiền gửi các tổ chức
kinh tế tại địa phương khơng cao. Điều này làm cho hoạt động tín dụng của Ngân hàng bị động nhiều. Tốc độ tăng 2008/2007 cao hơn 2007/2006 cả về tuyệt đối lẫn tương đối nhưng vẫn không cao, nguyên nhân là do trong 2 năm 2006 – 2007 các tổ chức kinh tế làm ăn thua lỗ nhiều, với số tiền nhàn rỗi gửi trong Ngân hàng các tổ chức này đã rút ra làm vốn để cứu nguy cho doanh nghiệp của mình và đó là lý do cho tiền gửi các tổ chức kinh tế giảm từ 18.562 triệu đồng (năm 2006) xuống còn 9.280 triệu đồng (năm 2007). Đến năm 2008 tăng lên được 633 triệu đồng. Do kinh tế phát triển nên nhu cầu về vốn để kinh doanh là rất lớn và lãi xuất tiền gửi khá hấp dẫn đến các thành phần kinh tế trong xã hội nên loại tiền gửi này có chiều hướng tăng lên.
Tiền gửi tiết kiệm: Qua bảng số liệu ta thấy tiền gửi tiết kiệm tăng mạnh qua 3
năm 2006 – 2008, tăng cả về số tuyệt đối lẫn số tương đối và chiếm tỷ trọng cao trong tổng nguồn vốn huy động được (năm 2006 là 55,6%, năm 2007 là 76,4%, năm 2008 là 85,7%). Nguyên nhân là do:
* NHNo & PTNT huyện Châu Phú ban hành nhiều loại hình thức huy động vốn hấp dẫn, lãi suất và quà tặng tốt nên đã thu hút được khách hàng đến gửi tiền.
* Sự chuyển biến trong nhận thức của cán bộ viên chức trong NHNo & PTNT Châu Phú về công tác huy động vốn “ Khơng có nguồn vốn huy động lớn sẽ khơng có một Ngân hàng mạnh”, “ Khơng huy động vốn khơng có nguồn vốn để cho vay”.
* Công tác tuyên truyền được thường xuyên và liên tục trên đài phát thanh huyện và xã. Cán bộ tín dụng tiếp cận các doanh nghiệp, hộ gia đình khá giả, nơi được huyện đền bù tiếp cận thuận lợi trong cơng tác huy động vốn.
* Các hình thức huy động vốn đa dạng: Tiền gửi tiết kiệm dự thưởng chào mừng 20 năm ngày thành lập AGRIBANK đợt II năm 2008, tiền gửi tiết kiệm dự thưởng