nợ xấu tại một số NHTM Việt Nam:
Qua nghiờn cứu thị trường tớn dụng Việt Nam cho thấy nguyờn nhõn cỏc khoản nợ xấu xuất phỏt từ:
1.3.1. Về phớa ngõn hàng
Dư nợ tớn dụng tăng quỏ nhanh trong khi trỡnh độ chuyờn mụn của cỏn bộ tớn dụng chưa đạt chuẩn, bộ mỏy quản lý tớn dụng của ngõn hàng cũn chưa được kiện tồn.
Cho vay chỉ dựa vào yếu tố tài sản đảm bảo, người bảo lĩnh, danh tiếng khỏch hàng mà khụng quan tõm nhiều đến thẩm định, đỏnh giỏ hiệu quả thực tế của phương ỏn, dự ỏn vay mang lại.
Danh mục đầu tư tớn dụng của ngõn hàng khụng đa dạng, quỏ tập trung vào cho vay đầu tư chứng khoỏn, kinh doanh bất động sản ... Cơ cấu khoản vay kộm hiệu quả, cho vay quỏ khả năng chi trả của khỏch hàng.
Tỷ lệ cho vay trờn giỏ trị tài sản đảm bảo quỏ cao, đặc biệt là cỏc lĩnh vực như đầu tư chứng khoỏn, bất động sản, thu mua nụng sản tớch trữ… dẫn đến khi giỏ trị hàng húa trờn thị trường sụt giảm khỏch hàng khụng cú đủ nguồn vốn để trả nợ ngõn hàng.
Việc giỏm sỏt giải ngõn và sau giải ngõn kộm hiệu quả dẫn đến khỏch hàng sử dụng vốn vay sai mục đớch, khụng kiểm soỏt được nguồn trả nợ.
1.3.2. Về phớa khỏch hàng:
Một là, do khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch. Trường hợp này thường xảy
- Khỏch hàng giải ngõn tiền mặt và sử dụng tiền cho cỏc mục đớch khỏch với mục đớch vay vốn
- Cựng lỳc triển khai nhiều dự ỏn, phương ỏn (nhất là lĩnh vực xõy dựng, kinh doanh bất động sản), dựng nguồn thu dự kiến của dự ỏn, phương ỏn này làm nguồn trả nợ cho dự ỏn, phương ỏn khỏc ở mức độ thường xuyờn và quỏ mức.
- Số tiền vay quỏ lớn so với nhu cầu vốn lưu động thực sự của khỏch hàng, khỏch hàng cựng lỳc vay nhiều tổ chức tớn dụng, dẫn đến cạnh tranh quỏ mức và khụng kiểm soỏt được dũng tiền của đơn vị.
- Vay đầu tư dự ỏn với thời hạn khụng phự hợp với khả năng khấu hao, dẫn đến khỏch hàng bị buộc phải dựng nguồn ngắn hạn lưu động để trả nợ trung dài hạn.
- Thời hạn vay dài hơn mức cần thiết so với chu kỳ dũng tiền, dẫn đến khỏch hàng sử dụng tạm thời nguồn tiền khi chưa đến hạn trả nợ cho ngõn hàng.
Hai là, khỏch hàng bị chiếm dụng vốn, mất cõn đối tiền vay và tài sản hỡnh thành từ vốn vay. Rủi ro này thường xảy ra trong cỏc lĩnh vực hoặc cỏc khỏch hàng/khoản vay cú cỏc đặc điểm:
- Giải ngõn tiền mặt để ứng vốn cho cỏc đại lý thu mua nhưng khụng kiểm soỏt được chất lượng và số lượng đại lý dẫn đến bị chiếm dụng, thất thoỏt.
- Khỏch hàng khụng cú chớnh sỏch, biện phỏp quản lý cỏc khoản phải thu (nhất là lĩnh vực xõy dựng cơ bản, sử dụng vốn ngõn sỏch)
- Khi khỏch hàng gặp khú khăn, cỏc chủ đầu tư khỏc trước đõy gúp vốn bằng tài sản, sau đú tỡm cỏch rỳt vốn ra bằng tiền mặt.
Ba là, khỏch hàng khụng tiờu thụ được sản phẩm, thường xảy ra ở cỏc khoản
vay cú đặc điểm:
- Đầu tư sản phẩm cụng nghệ cao, hàng điện tử với thời gian dài hơn vũng đời thực tế, cú trường hợp thời gian cho vay 8 năm trong khi sản phẩm cú vũng đời thực tế là dưới 5 năm.
- Đầu tư sản xuất vật liệu mới nhưng chưa cú chứng nhận kiểm định được lưu hành, khụng đỏnh giỏ đỳng khả năng cạnh tranh so với sản phẩm hiện cú…
Bốn là, khỏch hàng khụng đủ vốn lưu động để kinh doanh, thường xảy ra đối
với cỏc khoản vay sau:
- Khi vay đầu tư dự ỏn nhưng khụng tớnh đỳng, tớnh đủ tổng mức đầu tư cần thiết, nhất là nhu cầu vốn lưu động.
- Khỏch hàng khụng cú đủ vốn đối ứng như cam kết do năng lực kộm hoặc do tớnh toỏn vốn tự cú trờn cơ sở bỏn sản phẩm…
- Khỏch hàng cú hệ số nợ vay/vốn tự cú rất cao (cỏc doanh nghiệp nhà nước), từ 4-5 lần.
Năm là, khỏch hàng khụng cú đủ hoặc khụng thu xếp được nguồn vốn như kế
hoạch, thường xảy ra đối với cỏc lĩnh vực hoặc cỏc khỏch hàng/khoản vay cú đặc điểm:
- Vay giải phúng mặt bằng, nguồn trả nợ dựa trờn nguồn huy động của cỏc nhà đầu tư thứ cấp.
- Khụng đủ khả năng về vốn tự cú thường xảy ra ở cỏc dự ỏn bất động sản, mua mỏy múc thiết bị, cỏc dự ỏn mà chủ đầu tư kờ vốn tự cú tham gia rất lớn, vốn tự cú dựa vào nguồn phỏt hành trong tương lai…
- Vay bắc cầu ngắn hạn hoặc mở L/C bảo lĩnh nhập khẩu mỏy múc thiết bị dựa vào nguồn vốn trung dài hạn chưa chắc chắn.
- Triển khai đầu tư tại thời điểm thị trường tài chớnh quỏ thuận lợi, dẫn đến chủ quan trong tớnh toỏn tớnh khả thi của thu xếp nguồn vốn.
Sỏu là, khỏch hàng khụng thể kiểm soỏt tổng thể tỡnh hỡnh kinh doanh hoạt
động của mỡnh do Khỏch hàng cú nhiều đơn vị hạch toỏn phụ thuộc nằm ở nhiều địa bàn khỏc nhau, hệ thống bỏo cỏo kế toỏn, tài chớnh lạc hậu, chậm trễ, khụng chớnh xỏc.
Bảy là, khỏch hàng đầu tư ở những lĩnh vực nhạy cảm dễ thay đổi chớnh sỏch
như trong cỏc hoạt động kinh doanh thương mại nhập hàng về bỏn trong nước, đầu tư, kinh doanh bất động sản….
Tỏm là, khỏch hàng đầu cơ theo giỏ trị tài sản:
- Dựng tài sản là bất động sản, chứng khoỏn thế chấp vay với mục đớch khỏc nhau, vay chỉ dựa vào tài sản thế chấp.
- Cỏ nhõn vay giỏ trị lớn với mục đớch mua nhà, bất động sản.
Chớn là, khỏch hàng chủ đớch lừa đảo thường xảy ra đối với việc thành lập
nhiều cụng ty trong cựng một nhúm để vay vốn; hoặc đối với cỏc chủ doanh nghiệp là người nước ngồi, việt kiều đầu tư nhập khẩu mỏy múc thiết bị…
Túm lại: Chương 1 của luận văn đĩ khỏi quỏt cỏc vấn đề cơ bản về RRTD
ngõn hàng cũng như đề cập đến cỏc mụ hỡnh và biện phỏp đảm bảo giảm thiểu RRTD, khỏi quỏt về mục tiờu và chớnh sỏch tớn dụng cũng như kinh nghiệm về quản lý rủi ro tớn dụng của cỏc ngõn hàng thương mại Việt Nam làm cơ sở cho cỏc chương tiếp theo của luận văn.
Chƣơng 2 : THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG VÀ RỦI RO TÍN DỤNG TẠI CHI NHÁNH NHNT ĐỒNG NAI