Sau nhiều năm hoạt động tớn dụng thành cụng với sự tăng trưởng nhanh và tỷ lệ nợ xấu thấp, thỡ cuối năm 2008, đầu năm 2009 tỡnh hỡnh nợ xấu tại NHNT-ĐN đĩ cú những chuyển biến phức tạp, nợ xấu tăng đột biến đĩ ảnh hưởng mạnh đến chất lượng tớn dụng, hiệu quả hoạt động của chi nhỏnh. Sau đõy là một số nguyờn nhõn chớnh dẫn đến tỡnh hỡnh nợ xấu của chi nhỏnh NHNT – ĐN tăng mạnh trong thời gian qua:
2.3.1. Nguyờn nhõn từ phớa khỏch hàng:
Khỏch hàng sử dụng vốn sai mục đớch: dựng vốn vay ngắn hạn để đầu tư trung dài hạn; Đầu tư dự ỏn dài hạn trong khi chưa thu xếp đầy đủ nguồn vốn dẫn đến đầu tư dở dang, thiệt hại xảy ra, làm phỏt sinh nợ quỏ hạn. Cuối năm 2007, một khỏch hàng lớn của chi nhỏnh đĩ thực hiện đầu tư dự ỏn dài hạn lớn. Trước tỡnh hỡnh cấp bỏch về đầu tư, trong khi ngõn hàng đang thẩm định hồ sơ vay dự ỏn thỡ doanh nghiệp đĩ dựng vốn vay ngắn hạn ứng trước để đầu tư dự ỏn. Trong năm 2008 khi ngõn hàng nhà nước thực hiện chớnh sỏch thắt chặt tiền tệ, cỏc ngõn hàng từ chối cho vay dự ỏn đĩ dẫn đến tỡnh hỡnh doanh nghiệp khụng cũn vốn để hoạt động, dự ỏn đầu tư dang dở, doanh nghiệp bị thiệt hại lớn và mất khả năng thanh toỏn trong ngắn hạn, nợ quỏ hạn tại ngõn hàng phỏt sinh.
Dựng vốn vay sản xuất kinh doanh để đầu tư bất động sản, kinh doanh chứng khoỏn dẫn đến khi thị trường chứng khoỏn đi xuống, giỏ bất động sản giảm khỏch hàng khụng bỏn được chứng khoỏn bất động sản dẫn đến quỏ hạn ngõn hàng.
Khỏch hàng gặp khú khăn do khủng hoảng kinh tế tài chớnh nổ ra, thị trường tiờu thụ bị thu hẹp, khỏch hàng khụng thể xuất khẩu, cỏc bạn hàng giảm đơn hàng.
Khỏch hàng tớch trữ nhiều hàng húa, khi giỏ nguyờn vật liệu, đặc biệt là nụng sản, sắt thộp biến động mạnh dẫn đến lỗ lớn.
Khú khăn của cụng ty mẹ tại chớnh quốc đĩ đẩy cỏc cụng ty con hoạt động tại Việt Nam vào tỡnh trạng hết sức khú khăn, đặc biệt là vấn đề nguồn vốn và cụng nợ.
Doanh nghiệp thiệt hại do thủ tục hành chớnh, chớnh sỏch của nhà nước. Trường xảy ra đối với 1 doanh nghiệp cho vay tại chi nhỏnh, chi nhỏnh đĩ cho vay doanh nghiệp này trờn cơ sở chiết khấu bộ chứng từ hàng xấu, khoản vay cú bảo lĩnh của Bộ tài chớnh. Tuy nhiờn trong quỏ trỡnh thực hiện, doanh nghiệp đĩ giao hàng cho đối tỏc nước ngồi theo chỉ định của Bộ tài chớnh tuy nhiờn do vướng 1 số thủ tục thỡ bộ tài chớnh đĩ chưa thanh toỏn cho doanh nghiệp, dẫn đến doanh nghiệp khụng cú tiền trả ngõn hàng và bị quỏ hạn.
Năng lực quản lý của khỏch hàng yếu kộm, khỏch khụng đủ năng lực để triển khai dự ỏn, khụng quản lý chi phớ tốt, thường xuyờn giao hàng khụng đỳng thời hạn do vay đối tỏc khụng nhận hàng, bị phạt hợp đồng thiệt hại xảy ra dẫn đến quỏ hạn tại ngõn hàng.
Cỏc trường hợp cỏ nhõn quỏ hạn khỏc chủ yếu là do làm ăn thua lỗ, gặp tai nạn, bị lừa đảo…dẫn đến quỏ hạn.
2.3.2. Nguyờn nhõn từ phớa ngõn hàng:
Chưa xõy dựng được một chiến lược kinh doanh dài hạn và một chiến lược kiểm soỏt RRTD một cỏch cú hiệu quả. Chưa hồn tất được cỏc cụng cụ, cỏc quy trỡnh phõn tớch tớn dụng hiệu quả phự hợp với những nhúm khỏch hàng cú liờn quan.
Tập trung quỏ cao cho một mục tiờu tăng trưởng tớn dụng trong điều kiện cạnh tranh gay gắt tất yếu dẫn đến việc giảm thấp điều kiện cung cấp tớn dụng và nới lỏng kiểm soỏt cho vay.
Tập trung dư nợ quỏ lớn vào một nhúm nhỏ khỏch hàng, dẫn đến khi 1 khỏch hàng lớn bị rủi ro xảy ra thỡ ảnh hưởng ngay lập tức đến tồn bộ hoạt động của chi nhỏnh.
Quy trỡnh tớn dụng 90 trước đõy chưa phõn định rừ ràng trỏch nhiệm rủi ro, quyền và trỏch nhiệm trong từng bộ phận. Theo quy trỡnh tớn dụng này Phũng Khỏch hàng cú chức năng tỡm kiếm khỏch hàng thẩm định và đề xuất tớn dụng sơ bộ, phũng QLRR chức năng thẩm định, phũng quản lý nợ thực hiện giải ngõn thu nợ. Quy trỡnh trờn lý thuyết qua nhiều bộ phận thẩm định thỡ chất lượng tớn dụng sẽ tăng. Thực tế thực hiện cú một số tồn tại: phũng KH với chức năng tỡm kiếm khỏch hàng và ớt chịu trỏch nhiệm về RRTD cho nờn dễ chạy theo tăng trưởng tớn dụng coi nhẹ chất lượng khỏch hàng, trong khi đú phũng QLRR tớn dụng chịu trỏch nhiệm thẩm định chớnh, tuy nhiờn bộ phận này trong thực tế là khú cú sự độc lập vỡ được tổ chức tại chi nhỏnh cú quyền và nghĩa vụ tương đương cỏc bộ phận khỏc. Điều đú đĩ dẫn tới tăng trưởng tớn dụng mạnh, trong khi chất lượng tớn dụng cú dấu hiệu đi xuống.
Chớnh sỏch tớn dụng của ngõn hàng thay đổi một cỏch đột ngột khi nền kinh tế biến động mạnh đĩ làm nhiều khỏch hàng gặp khú khăn.
Giữa cỏc bộ phận trong ngõn hàng chưa phối hợp, trao đổi thụng tin một cỏch hiệu quả khi khỏch hàng cú những bất thường, dẫn đến khụng kịp thời phỏt hiện những khỏch hàng rủi ro.
Chưa cú nhiều kinh nghiệm trong xử lý nợ cho nờn khi rủi ro xảy ra cũn lỳng tỳng trong việc xử lý, việc xử lý nợ trong thời gian qua cũn yếu và chậm.
2.3.3. Nguyờn nhõn từ mụi trƣờng kinh doanh:
Năm 2008 lĩi suất VNĐ liờn tục biến động, cú lỳc lờn đến trờn 21% năm, lạm phỏt tăng cao, tỷ giỏ biến động mạnh, ngõn hàng nhà nước thực hiện chớnh sỏch thắt
chặt tiền tệ một cỏc quyết liệt. Tất cả cỏc yếu tố trờn đĩ làm cho tỡnh hỡnh kinh doanh tài chớnh của nhiều doanh nghiệp gặp rất nhiều khú khăn.
Khủng hoảng kinh tế thế giới nổ ra, thị trường xuất khẩu của Việt Nam bị sụt giảm mạnh, thị trường trong nước cũng bị co lại. Doanh nghiệp gặp nhiều khú khăn do khụng cú thị trường đầu ra, bờn cạnh đú là giỏ cả cỏc mặt hàng giảm sỳt đĩ làm cho nhiều doanh nghiệp phải giảm sản xuất, cắt giảm nhõn cụng, cắt giảm chi phớ để giảm lỗ.
Một số ngành cú tiềm năng phỏt triển mạnh gặp khú khăn do việc thay đổi chớnh sỏch của nhà nước như ngành chăn nuụi và sản xuất thức ăn chăn nuụi, ngành sắt thộp, giấy…
Những biến động mạnh về giỏ vật tư, xăng dầu, nhựa, sắt thộp, nụng sản… đĩ tỏc động xấu đến nhiều doanh nghiệp như nhúm cỏc doanh nghiệp ngành sắt thộp, giấy, nụng sản.
Cơ chế xử lý tài sản thế chấp, cầm cố để thu hồi nợ được đỏnh giỏ là thụng thoỏng và thuận lợi. Tuy nhiờn, việc thực hiện trờn thực tế vẫn rất khú khăn nhất là thỏa thuận với khỏch hàng cũng như là cỏch thức ngõn hàng tự bỏn để thu nợ.