2.2. Thực trạng hoạt động tớn dụng và rủi ro tớn dụng tại chi nhỏnh NHNT ĐN:
2.2.2.3. Cỏc cụng cụ được sử dụng để cảnh bỏo ngăn ngừa rủi ro tớn dụng tại ch
chi nhỏnh NHNT ĐN:
Hoạt động ngõn hàng chứa đựng nhiều rủi ro tiềm ẩn mà chỳng ta khú cú thể lường hết được. Với quy mụ ngày càng lớn, nghiệp vụ ngày càng đa dạng, đũi hỏi cỏc ngõn hàng hiện đại phải xõy dựng và hồn thiện cỏc cụng cụ, biện phỏp để cú thể ngăn ngừa, quản lý cỏc rủi ro một cỏch hiệu quả. Trong hoạt động tớn dụng, lĩnh vực mang lại nhiều rủi ro nhất, cỏc ngõn hàng cần xõy dựng chiến lược quản lý RRTD
hiệu quả để đảm bảo cho hoạt động tớn dụng ổn định với một mức độ rủi ro cú thể chấp nhận được.
Là thành viờn của NHNT, chi nhỏnh Đồng Nai thực hiện chớnh sỏch quản lý RRTD thống nhất của NHNT. Những vấn đề chớnh của chớnh sỏch quản lý RRTD là:
Quy định giới hạn tớn dụng (GHTD): là tổng mức cấp tớn quy VNĐ mà NHNT sẵn sàng dành cho một khỏch hàng (giới hạn trờn khụng bao gồm cho vay dự ỏn). GHTD hiện nay chỉ ỏp dụng cho cỏc khỏch hàng là doanh nghiệp.
GHTD bao gồm: giới hạn cho vay, giới hạn tài trợ thương mại (số dư mở L/C miễn ký quỹ, phỏt hành bảo lĩnh miễn ký quỹ, chiết khấu chứng từ hàng xuất cú truy đũi), giới hạn bao thanh toỏn và giới hạn thấu chi.
Trước khi cấp tớn dụng cho khỏch hàng là doanh nghiệp (trừ cho vay đầu tư dự ỏn) chi nhỏnh phải tiến hành xỏc định GHTD. GHTD được xỏc định hàng năm và cú hiệu lực trong vũng 1 năm. GHTD được xỏc định trờn cơ sở đỏnh giỏ tỡnh hỡnh kinh doanh, năng lực tài chớnh, mức độ rủi ro, giới hạn tớn dụng tham khảo. GHTD tham khảo được xỏc định trờn cơ sở cụng thức sau:
GHTD tham khảo = α * Vốn Chủ sở hữu + ( * Tài sản đảm bảo)
(Trong đú: α phụ thuộc vào xếp hạng tớn dụng, phụ thuộc vào loại tài sản đảm bảo, hệ số α, được nờu ở phụ lục.)
Xỏc định thẩm quyền phờ duyệt tớn dụng: thẩm quyền phờ duyệt tớn dụng đối
với mỗi chi nhỏnh được quy định cụ thể tựy thuộc địa bàn hoạt động và năng lực quản lý được Tổng giỏm đốc ban hành trong từng thời kỳ.
Cấp phờ duyệt tớn dụng tại chi nhỏnh Đồng Nai gồm: Hội đồng tớn dụng hội sở, phũng QLRR hội sở, Hội đồng tớn dụng chi nhỏnh, Giỏm đốc chi nhỏnh, Phú giỏm đốc chi nhỏnh, Trưởng phũng giao dịch. (Chi tiết thẩm quyền phờ duyệt tại phụ
lục).
Quy trỡnh tớn dụng (QTTD): hiện nay NHNT ỏp dụng 3 QTTD cho 3 nhúm
dành cho khỏch hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ, QTTD dành cho khỏch hàng lớn. QTTD hiện nay dựa trờn nguyờn tắc phõn chia cỏc chức năng của bộ phận tớn dụng thành 03 bộ phận độc lập.
+ Phũng khỏch hàng chi nhỏnh:
Chức năng: Phõn tớch rủi ro, thẩm định và đề xuất giới hạn tớn dụng, cấp tớn dụng đối với khỏch hàng; Quản lý tớn dụng/khỏch hàng trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng; đầu mối duy trỡ và phỏt triển quan hệ với khỏch hàng trờn tất cả cỏc mặt hoạt động, tất cả cỏc sản phẩm ngõn hàng.
Nhiệm vụ cụ thể : Tiếp nhận hồ sơ tớn dụng của khỏch hàng; cho điểm và xếp hạng tớn dụng theo quy định của ngõn hàng; thẩm định và đề xuất cấp tớn dụng; chuẩn bị tài liệu và thu xếp thực hiện quy trỡnh phờ duyệt tớn dụng; thực hiện soạn thảo hợp đồng tớn dụng, hợp đồng đảm bảo theo nội dung được phờ duyệt; lập thụng bỏo tỏc nghiệp và chuyển hồ sơ khỏch hàng cho phũng Quản Lý Nợ (QLN); thực hiện kiểm tra điều kiện rỳt vốn (nếu được cấp phờ duyệt quy định); thực hiện quản lý tớn dụng quản lý khỏch hàng trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng bao gồm kiểm tra vốn vay, tài sản đảm bảo, đụn đốc khỏch hàng trả nợ, phối hợp với cỏc phũng liờn quan thu hồi nợ; thực hiện quản lý và xử lý cỏc khoản tớn dụng cú vấn đề.
+ Phũng Quản lý nợ chi nhỏnh:
Chức năng: quản lý và trực tiếp thực hiện tỏc nghiệp liờn quan đến việc mở tài khoản vay/hợp đồng, cập nhật hệ thống, giải ngõn, thu hồi nợ, đảm bảo số liệu trờn hệ thống đỳng với số liệu trờn hồ sơ; lưu giữ và quản lý hồ sơ tớn dụng an tồn, đầy đủ; quản lý rủi ro tỏc nghiệp trong hoạt động tớn dụng, đảm bảo cỏc khoản cấp tớn dụng tũn thủ cỏc quy định trong quy trỡnh tớn dụng.
Nhiệm vụ cụ thể : kiểm soỏt tớnh tũn thủ theo QTTD, nội dung khớp đỳng giữa thụng bỏo tỏc nghiệp và tài liệu kốm theo, tớnh hợp lý, hợp lệ của hồ sơ; nhập dữ liệu vào hệ thống; nhận và lưu trữ hồ sơ tớn dụng; thực hiện tỏc nghiệp liờn quan đến hoạt động rỳt vốn; lập bỏo cỏo dữ liệu của cỏc khoản vay; tham gia vào cỏc quỏ trỡnh thu nợ, thu lĩi.
+ Phũng Quản lý rủi ro (phũng QLRR chỉ được tổ chức tại hội sở):
Chức năng: tỏi thẩm định, phờ duyệt cỏc khoản cấp tớn dụng vượt thẩm quyền của chi nhỏnh/Giỏm đốc khỏch hàng tại hội sở chớnh theo quy định phõn cấp thẩm quyền; Rà soỏt, đỏnh giỏ chất lượng cỏc khoản cấp tớn dụng, khỏch hàng của cỏc chi nhỏnh, hội sở; nghiờn cứu, phõn tớch, quản lý danh mục tớn dụng của Ngõn hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam.
Nhiệm vụ cụ thể: thực hiện chớnh sỏch quản lý RRTD; xõy dựng giới hạn đầu tư và thực hiện quản lý; tỏi thẩm định rủi ro, phờ duyệt GHTD, cấp tớn dụng vượt thẩm quyền của chi nhỏnh; theo dừi giỏm sỏt chất lượng tớn dụng tại chi nhỏnh, hội sở.
Đối với tớn dụng cỏ nhõn, bộ phận thực hiện là phũng giao dịch đúng vai trũ như một phũng quản lý tớn dụng duy nhất, lập bỏo cỏo tớn dụng và thực hiện giải ngõn.
Chỉ tiờu tăng trƣởng tớn dụng, và định hƣớng phỏt triển: mỗi năm trờn cơ
sở đỏnh giỏ tỡnh hỡnh kinh tế, tỡnh hỡnh phỏt triển trờn địa bàn chi nhỏnh, NHNT trung ương giao cho chi nhỏnh chỉ tiờu và định hướng tăng trưởng tớn dụng. Chỉ tiờu và định hướng tăng trưởng tớn dụng cũng thường xuyờn được điều chỉnh cho phự hợp với tỡnh hỡnh kinh tế xĩ hội. Tổng giỏm đốc cũng thường xuyờn ban hành những văn bản định hướng về phỏt triển đầu tư ngành nghề theo từng thời kỳ. Chỉ tiờu tăng trưởng tớn dụng, định hướng phỏt triển tớn dụng là một định hướng quan trong cho chi nhỏnh đề ra chiến lược tiếp cận khỏch hàng, đầu tư theo ngành hàng, đối tượng khỏch hàng.
Cẩm nang tớn dụng: NHNT đĩ ban hành cẩm nang tớn dụng để hướng dẫn
chi tiết tỏc nghiệp trong quỏ trỡnh cấp tớn dụng, thống nhất cỏc mẫu biểu về lập bỏo cỏo tớn dụng, hợp đồng, quy trỡnh nghiệp vụ.
Kiểm tra của Phũng kiểm tra nội bộ: thực hiện kiểm tra tớn dụng định kỳ,
Hệ thống xếp hạng tớn dụng: mọi khỏch hàng doanh nghiệp đều phải được
xếp hạng tớn dụng theo hệ thống xếp hạng của NHNT, kết quả xếp hạng là định hướng quan trọng trong phỏt triển quan hệ tớn dụng với khỏc hàng.
Phõn loại nợ, trớch lập dự phũng rủi ro: NHNT thực hiện phõn loại nợ và
trớch lập dự phũng rủi ro theo quy định của ngõn hàng nhà nước. Cỏc chỉ tiờu về tỷ lệ nợ xấu, số tiền phải trớch lập dự phũng rủi ro là những thước đo quan trọng về chất lượng tớn dụng, từ đú để ngõn hàng cú những điều chỉnh chớch sỏch tớn dụng cho phự hợp.