II. TỔNG QUAN VỀ TRUNG TÂM THƯƠNG MẠI INTIMEX 1 Quá trình hình thành và phát triển.
1. Hiệu quả kinh doanh tổng hợp.
Trong những năm gần đây, Trung tâm thương mại Intimex đã dần dần khẳng định vị trí của mình trong cơ chế thị trường bằng sự nỗ lực của toàn
cán bộ công nhân viên trung tâm. Dưới đây là kết quả đạt được của trung tâm trong những năm vừa qua.
Bảng kết quả hoạt động kinh doanh của TTTM Intimex.
T Các chỉ tiêu ĐVT 2007 2008 2009 08/07 09/08 1 Doanh thu Tr.đ 86305,8 120679,3 198837,5 139,83% 164,77% 2 Tổng chi phí Tr.đ 70 924 98 536,3 162052,5 138,93% 164,46% 3 Lợi nhuận Tr.đ 15 381 22 143 36 785 130,96% 166,12% 4 4a 4b Tổng vốn KD: - Vốn cố định - Vốn lưu động Tr.đ Tr.đ Tr.đ 39 134 13 612 25 522 53 512 16 798 36 714 71 049 19 903 51 146 136,74% 123,41% 143,85% 132,77% 118,48% 139,31% 5 Tổng số lao động Người 459 546 681 118,95% 124,73% 6 Lương bquân/ng/th 1.000đ 1 700 2 020 2 550 118,82% 126,23% 7 NSLĐ bquân (1/5) Tr.đ 188,03 221,02 291,98 117,55% 132,11% 8 LN/DT tiêu thụ (3/1) chỉ số 0,178 0,183 0,185 102,92% 101,09% 9 LN/Vốn KD (3/4) chỉ số 0,393 0,413 0,518 105,29% 125,42% 10 LN/Tổng chi phí (3/2) chỉ số 0,217 0,225 0,227 103,69% 100,89% 11 Mối quan hệ giữa tốc
độ tăng NSLĐ và tăng tiền lương
chỉ số - - - 0,989 1,047
Nguồn : Phịng Tài chính kế tốn.
Qua một vài chỉ tiêu chính trong bảng trên, ta có thể thấy, nhìn chung
hoạt động kinh doanh của trung tâm đang phát triển theo chiều hướng tích cực. Doanh thu tiêu thụ và lợi nhuận của trung tâm ngày càng tăng. Doanh thu tiêu thụ tăng từ 86 305,8 triệu đồng năm 2007 lên 120 679,3 triệu đồng năm 2008 (tăng 39,83% so với năm 2007) và năm 2009 là 198 837,5 triệu đồng (tăng 64,77% so với năm 2008). Còn lợi nhuận cũng tăng lên đáng kể, năm 2007 là 15 381 triệu đồng, năm 2008 là 22 143 triệu đồng (tăng 30,96% so với năm trước), đến năm 2009 lợi nhuận của trung tâm là 36 785 triệu đồng (tăng 66,12% so với năm 2008).
Tổng chi phí cũng tăng qua các năm, do trung tâm đầu tư vào mở rộng hoạt động kinh doanh của mình nên chi phí tăng từ 70 924 triệu đồng năm 2007 lên 98 536,3 triệu đồng năm 2008 (tăng 38,93% so với năm 2007) và đến năm 2009 là 162 052,5 triệu đồng (tăng 64,46% so với năm 2008). Tốc
độ tăng chi phí vẫn chậm hơn tốc độ tăng doanh thu nên lợi nhuận của trung tâm vẫn được đảm bảo.
Cùng với việc tăng doanh thu và tăng lợi nhuận thì tiền lương bình quân của nhân viên cũng được tăng lên đáng kể. Từ 1.700 đồng/tháng vào năm 2007 đã tăng lên 2.550.000 đồng/tháng vào năm 2009. Như vậy sau 3 năm, tiền lương của nhân viên đã tăng 50%. Điều đó chứng tỏ trung tâm đã quan tâm hơn tới đời sống của người lao động trong trung tâm, tạo động lực thúc đẩy họ làm việc tốt hơn, khiến cho năng suất lao động cũng được tăng lên.
Hệ số doanh lợi của vốn kinh doanh (lợi nhuận/vốn kinh doanh) phản ánh một đồng vốn kinh doanh đem lại bao nhiêu đồng lợi nhuận. Hệ số này của trung tâm cũng được cải thiện sau 3 năm. Năm 2008, hệ số này tăng 5,29% so với năm trước, nhưng tới năm 2009, hệ số này đã tăng 25,42% so với năm 2008. Từ đó ta có thể thấy, trung tâm đang làm cho từng đồng vốn kinh doanh của mình tạo ra ngày càng nhiều lợi nhuận.
Tuy nhiên mối quan hệ giữa tốc độ tăng năng suất lao động và tăng tiền lương thì chưa được tốt lắm. Đáng nhẽ tốc độ tăng năng suất lao động phải ngày càng tăng nhanh hơn tốc độ tăng tiền lương nhưng ở trung tâm thương mại Intimex thì chỉ số này tăng q ít. Do đó, trung tâm cần chú trọng hơn tới mối quan hệ này, sao cho tốc độ tăng năng suất lao động phải cao hơn nhiều so với tốc độ tăng tiền lương bình quân của nhân viên trung tâm.
Chỉ tiêu lợi nhuận trên chi phí phản ánh có bao nhiêu đồng lợi nhuận mà Trung tâm thu được từ một đồng chi phí bỏ ra. Đây là chỉ tiêu phản ánh hiệu quả của quá trình hoạt động kinh doanh của trung tâm, trình độ tăng năng suất lao động, nâng cao trình độ sử dụng vốn và tổ chức kinh doanh của trung tâm. Năm 2007, một đồng chi phí bỏ ra trung tâm thu được 0,217 đồng lãi, năm 2008 trung tâm thu được 0,225 đồng lãi khi bỏ ra một đồng chi phí, tăng
3,69% so với năm 2007. Năm 2009, khi bỏ ra một đồng chi phí trung tâm thu được 0,227 đồng lãi, tăng 0,89% so với năm 2008. Chỉ tiêu này đã tăng chậm lại vào năm 2009, do đầu năm 2009 này trung tâm mới mở thêm một siêu thị mới, chi phí bỏ ra nhưng chưa thu lại được lợi nhuận cao tức thì.