1.2.1 .1Khái niệm quảnlý danh mục cho vay
3.3. KHUYẾN NGHỊ ĐỐI VỚI NHNN VÀ CÁC CƠ QUAN NHÀ
3.3.6. Nghiên cứu sử dụng các công cụ danh mục cho vay
Cơng cụ hốn đổi rủi ro tín dụng
Bước đầu nên áp dụng hốn đổi rủi ro tín dụng cho các khoản vay có giá trị lớn trên danh mục (chỉ liên quan đến một chủ thể vay và có tài sản đảm bảo), sau đó tiến tới áp dụng cho danh mục các khoản vay tiêu dùng (thơng qua trả góp hoặc thế chấp tín dụng của nhiều chủ thể vay khác nhau và có thể khơng có tài sản đảm bảo)
Hợp đồng giao dịch cần được chuẩn hóa, các quy định phải cụ thể chặt chẽ, nhất
là sự kiện rủi ro có liên quan đến biến cố chi trả bảo hiểm cần phải xác định rõ phạm vi, giới hạn trả tiền và các trường hợp loại trừ. Tránh trường hợp quy định không rõ ràng dẫn đên tranh chấp giữa nguời tham gia bảo hiểm và cơng ty chi trả tiền bảo hiểm.
Chứng khốn hóa khoản vay
Thực chất đây là sự chuyển giáo rủi ro tín dụng từ ngân hàng cho vay sang một loạt các nhà đầu tư, những người bỏ tiền ra mua chứng khốn. Hoạt động chuyển giao
này thơng qua một tổ chức là trung gian phát hành chứng khoán ra thị trường trên cơ sở các khoản cho vay của ngân hàng. Ở Mỹ thường hình thành mọt tổ chứ chun đảm nhận vai trị này gọi là SPV- The Special Purpose Vehicle. Trong điều kiện của Việt Nam, có thể chưa nhất thiết phải thành lập tổ chức này mà có thể do các cơng ty chúng khốn hoặc các công ty quản lý nợ và khai thác tài sản trực thuộc NHNN thực hiện. Bước đầu chỉ nên áp dụng theo cơ chế truyền thống, tức là chứng khốn hóa theo cơ chế chuyển giao. Khi đó cơng ty chứng khốn nhận chuyển giao quyền sở hữu khoán vay từ ngân hàng thực hiện phát hành ra thị trường các loại chứng khốn, trái phiếu có cùng hạng, khơng nên phát hành theo kiểu các CMO có thứ hạng khác nhau (để giảm bớt cơng việc xếp hạng tín nhiệm làm căn cứ phân hạng chứng khoán
khơng nên áp dụng loại chứng khốn bán khơng ký quỹ. Tương tự như hốn đổi rủi ro tín dụng, cần phải có quy định chuẩn hóa về khoản vay được chứng khốn hóa, chẳng hạn về quy mơ, thời hạn, lãi suất cho vay ban đầu, điều kiện đảm bảo, chất lượng khoản vay
3.3.7. Củng cố hoạt động của trung tâm CIC
Để cho các giao dịch trên thị trường thuận lợi thì vai trị của các tổ chức xếp hạng tín nhiệm là khơng nhỏ. Việc đánh giá xếp hạng độc lập các chứng khoán trên thị trường sẽ cung cấp thêm thơng tin, giúp tạo dựng lịng tin cho nhà đầu tư khi họ có ý định mua chứng khốn. Trong năm 2017, CIC vẫn cịn những khó khăn phải đối mặt như: hệ thống cơng nghệ thơng tin vẫn cịn lạc hậu, chưa đáp ứng được yêu cầu trong cơng tác dự phịng thơng tin. Kho dữ liệu đã được nâng cao song một phần dữ liệu chưa tốt, chậm, chất lượng báo cáo tín dụng chưa đồng đều. Cơ sở vật chất vẫn còn hạn chế... Định hướng trong năm 2018, CIC sẽ nâng cao chất lượng sản phẩm cung cấp thông tin cho các đơn vị, mở rộng các kênh thơng tin trực tiếp, giảm thiểu q trình tác động của con người đối với hoạt động cấp tin. CIC sẽ tiếp tục giảm phí để hỗ trợ khách hàng, người vay với mức giảm khoảng 12% cho các sản phẩm dịch vụ cũ. Cùng với đó, tiếp tục rà sốt, kiểm định lại q trình xếp hạng tín dụng DN, thể nhân... Để hồn thành được những mục tiêu đó, CIC cần chủ động phối hợp để xây dựng cơ chế của một đơn vị sự nghiệp công lập. Tiếp tục nghiên cứu giảm giá các dòng sản phẩm để hỗ trợ cho các tổ chức tín dụng cũng như nền kinh tế. Khai thác và sử dụng hiệu quả hệ thống FSMIMS cũng như mở rộng thêm các sản phẩm dịch vụ mới. Tiếp tục đa dạng hơn các loại hình dịch vụ như kết nối trực tiếp với các hệ thống thông tin để giảm thiểu sự tác động của con người vào các báo cáo. CIC cũng
cần rút ngắn hơn nữa thời gian tổng hợp các báo cáo các TCTD gửi về. Ngoài ra, CIC
cũng cần chuẩn hố danh mục các thơng tin mà CIC cung cấp.
NHNN đóng vai trị là cơ quan quản lý, định hướng hoạt động của NHTM thơng
qua việc phân tích đánh giá tình hình kinh tế vĩ mơ để đưa ra chính sách, quy định phù
KẾT LUẬN CHƯƠNG 3
Từ cơ sở lý luận ở chương 1 kết hợp với cơ sở thực tiễn tại chương 2, chương 3
của khóa luận đã nêu ra một số giải pháp cho việc hoàn thiện hoạt động quản lý danh
mục cho vay tại MB. Những nội dung đã giải quyết trong chương 3 gồm:
Thứ nhất, đề xuất định hướng hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay tại
MB. Trên cơ sở chiến lược phát triển ngành ngân hàng do Chính phủ đưa ra, khóa luận đề xuất những mục tiêu và định hướng cụ thể cho việc hoàn thiện hoạt động quản lý danh mục cho vay tại MB nhằm đạt được mục tiêu dến năm 2021.
Thứ hai, khóa luận đề xuất các giải pháp hoàn thiện hoạt dộng quản lý danh mục
cho vay gồm các nhóm: nhóm giải pháp chiến lược, nhóm giải pháp xây dựng kỹ thuật và ứng dụng vào thực tiễn, nhóm giải pháp về tổ chức hoạt động quản lý và các nhóm hỗ trợ khác. Trong các nhóm này, khóa luận đặc biệt lưu tâm đến nhóm giải pháp xây dựng và ứng dụng kỹ thuật vào quản lý danh mục cho vay theo hướng hiện đại, như mơ hình đo lường rủi ro danh mục, vận dụng các công cụ điều chỉnh danh mục như hốn đổi tín dụng, chứng khốn hóa,...Đây là những nội dung đặc trưng của
quản lý danh mục cho vay hiện địa và được xem là những đề xuất mới trong điều kiện
nước ta hiện nay, mang tính đột phá để hướng tới nần cao năng lực quản lý danh mục
KẾT LUẬN CHUNG
Quản trị danh mục cho vay theo xu hướng hiện đại được xem là công cụ quản trị kinh doanh hữu hiệu để các nhà quản trị ngân hàng đạt đuợc lợi nhuận kì vọng với
một mức rủi ro xác định. Tuy nhiên, đây là một công cụ hiện đại, để áp dụng được ngân hàng cần có mơ hình tổ chức hợp lý, chặt chẽ, cơ sở hạ tầng hiện đại phục vụ cung cấp hệ thống dữ liệu cần thiết cho công tác quảnlý danh mục theo phương pháp chủ động, trong thị trường tài chính phát triển thúc đẩy vận dụng các cơng cụ điều chỉnh danh mục. Chính vì vậy, để áp dụng cơng cụ này trong quản trị danh mục cho vay tại hệ thống ngân hàngViệt Nam nói chung và MB nói riêng cần có một lộ trình phù hợp và sự quan tâm đầu tư của các nhà quản trị ngân hàng và các cơ quan quản lý.
Với mong muốn góp phần vào sự phát triển của hoạt động quản trị danh mục cho vay tại MB, để tài tập trung giải quyết được những vấn đề:
Hệ thống hóa lý luận về quản lý danh mục cho vay tại NHTM;
Phản ánh thực trạng danh mục cho vay và quản lý danh mục cho vay của MB từ năm 2014-2017
Đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động quản lý danh mục cho vay tại MB định hướng cho những chiến lược đến năm 2021
Đưa ra một số giải pháp nhằm hoàn thiện và nâng cao hiệu quả hoạt động quản lý danh mục cho vay tại MB định hướng đến năm 2021
Do gặp nhiều hạn chế về tài liệu tham khảo và khó khăn trong việc tìm kiếm số liệu phục vụ cho việc thực hiện khóa luận cũng như hạn chế trong kinh nghiệm nghiên
cứu khoa học nên khóa luận khó tránh khỏi những thiếusót nhất định. Chính vì lẽ đó rất mong nhận được sự góp ý của các thầy cô, bạn bè và những cá nhân, tập thể có quan tâm đến lĩnh vực quản lý danh mục cho vay tại NHTM để bài nghiên cứu được
DANH MỤC TÀI LIỆU THAM KHẢO
1. Học viện Ngân hàng (2012). Giáo trình Tiền tệ Ngân hàng, Nhà xuất bản Dân trí
2. GS.TS.Nguyễn Văn Tiến (2013). Giáo trình Tín dụng Ngân hàng, Nhà xuất bản Thống kê.
3. Học viện Ngân hàng (2013). Giáo trình Quản trị rủi ro tín dụng 4. Học viện Ngân hàng (2013). Giáo trình Quản trị Ngân hàng
5. Basel commitee on banking supervision (2005). International convergence
of capital measurement and capital standard
6. Peter Rose (2008). Bank management and financial service, McGraw-Hill Education.
7. Eric A. Ross (1999), Biometrics journal of the international biometric
society
8. Greg N. Gregoriou&Christian Hoppe (2009), The Handbook of Credit
Portfolio Management,McGraw-Hill Finance & Investing
9. Andrews et al. (1999)
10. Song Nhi. MB sẵn sàng chuẩn hóa Basel 2, https://baomoi.com/mb-san- sang-chuan-hoa-basel-ii
11. Tùng Lâm. Ngân hàng Quân đội: Lãi lớn nên chi đậm cho nhân viên, theo Trí thức trẻ, http://cafef.vn/ngan-hang-quan-doi-lai-lon-nen-chi-dam-cho-
nhan-vien
12. Loan Trần, MB kiểm soát nợ xấu thành công ở mức 1,33%,
http://kinhtevadubao.vn/chi-tiet/101-8115-mb-kiem-soat-no-xau-thanh- cong-o-muc-133
13. Lương Giang, Ngân hàng Quân đội chọn cách đi nhanh nhưng vững,
http://vneconomy.vn/ngan-hang-quan-doi-chon-cach-di-nhanh-nhung-vung
14. Trần Giang, Tín dụng tăng sốc nhưng nợ xấu của MB vẫn cao,
https://baomoi.com/tin-dung-tang-soc-nhung-no-xau-mb-van-cao
15. Hoàng Việt, Tắc nghẽn trên thị trường mua bán nợ, http://baodauthau.vn/tai- chinh/tac-nghen-tren-thi-truong-mua-ban-no
Điểm đạt được Xếp hạng Đặc điểm Mức độ rủi ro Phân loại nợ ~95- 100 AAA - Tình hình tài chính lành mạnh;
- Năng lực cao trong quản trị; - Hoạt động đạt hiệu quả cao; - Triển vọng phát triển lâu dài; - Rất vững vàng Thấp nhất Nợ đủ tiêu chuẩn
90-94 ~ÃÃ - Khả năng sinh lời tốt; - Hoạt động hiệu quả và ổn định; - Quản trị tốt; - Triển vọng phát triển lâu Thấp nhưng về dài hạn cao
hơn khách hàng loại AAA
Nợ đủ tiêu chuẩn 85-89 ~Ã - Tình hình tài chính ổn địng nhưng có những hạn chế nhất định; Thấp Nợ đủ tiêu chuẩn
16. H.Y, Chứng khốn hóa nợ xấu để phát triển thị trường mua bán nợ,
http://thoibaotaichinhvietnam.vn/pages/tien-te-bao-hiem/2017-11- 29/chung-khoan-hoa-no-xau-de-phat-trien-thi-truong-mua-ban-no
17. Dư nợ tín dụng đối với nền kinh tế,
https://www.sbv.gov.vn/webcenter/portal/mZmenu/trangchu/tk
18. Hà Minh, Một năm ngân hàng làm chuẩn quốc tế,
http://thoibaonganhang .vn/mot-nam-ngan-hang-lam-chuan-quoc-te
115
PHỤ LỤC 01
BẢNG THANG ĐIỂM XẾP HẠNG KHÁCH HÀNG VÀ HẠNG RỦI RO KHÁCH HÀNG CỦA MB
- Hoạt động hiệu quả nhưng không ổn định như khách hàng loại AA 75-84 BBB - Hoạt động hiệu quả và có triển vọng trong ngắn hạn; - Tình hình tài chính ổn định trong ngắn hạn do có một số hạn chế về tài chính và năng lực quản Trung bình Nợ cần chú ý 70-74 ^BB - Tiềm lực tài chính trung bình, có những nguy cơ tiềm ẩn; - Hoạt động kinh doanh tốt
trong hiện tại nhưng dễ bị tổn thương bởi những biến
Trung bình, khả năng trả nợ gốc và lãi trong tương lai ít được đảm bảo hơ khách hàng loại BBB Nợ cần chú ý 65-69 ^B - Khả năng tự chủ tài chính thấp, dịng tiền biến động;
- Hiệu quả hoạt
động kinh
doanh không cao,
Cao do khả năng tự chủ tài
chính thấp. Ngân hàng chưa có nguy cơ mất vốn ngay nhưng về lâu dài sẽ khó khăn nếu tình hình hoạt động kinh doanh cúa
Nợ dưới tiêu chuẩn
động lớn từ những biến động kinh tế nhỏ
khách hàng không được cải thiện
60-64 CCC - Hiệu quả hoạt động thấp, kết quả kinh doanh nhiều biến động; - Năng lực tài chính yếu, bị thua lỗ trong một hay một Cao, là mức cao nhất có thể chấp nhận, xác suất vi phạm hợp động tín dụng cao, nếu khơng có những biện pháp kịp thời, ngân hàng có nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn
Nợ dưới tiêu chuẩn
55-59 ^CC - Hiệu quả hoạt động thấp; - Năng lực tài chính yếu kém, đã có nợ quá hạn Rất cao, khả năng trả nợ ngân hàng kém, nếu khơng có những biện pháp kip thời, ngân hàng nguy cơ mất vốn trong ngắn hạn
Nợ nghi ngờ
45-54 ^C - Hiệu quả hoạt
động rất thấp, bị thua lỗ, khơng có triển vọng phục hồi; Rất cao, ngân hàng sẽ phải
mất rất nhiều thời gian và công sức để thu hồi vốn cho vay
Nợ nghi ngờ
Ít hơn 45
^D - Hoạt động thua lỗ kéo dài, tài chính yếu kém, có nợ khó địi, năng lực quản lý rất kém.
Đặc biệt cao, ngân hàng hầu như sẽ không thể thu hồi được vốn cho vay
Nợ có khả năng mất vốn
Điểm xếp loại Đánh giá
> 400 A Mạnh
300-400 B Trung bình
< 300 C Thấp
PHỤ LỤC 02