CHƯƠNG II I : GIẢI PHÁP HOÀN THIỆN HOẠT ĐỘNG QUẢN TRỊ
3.2 Giải pháp hoàn thiện hoạt động quản trị rủi ro tín dụng tại ACB
3.2.2. Xây dựng văn hóa quản trị rủi ro tín dụng
Để hạn chế rủi ro lâu dài thì văn hóa quản trị rủi ro rất cần phải thống nhất và xuyên suốt trong hoạt động của ngân hàng. Một ngân hàng mà nhân viên coi nhẹ các quy định về rủi ro tín dụng, khi mà vấn đề đó hằn sâu trong mơi trường của ngân hàng thì sẽ gây nguy cơ rủi ro cao và gây tổn thất rất nghiêm trọng nếu phát sinh rủi ro tín dụng. Việc xây dựng văn hóa ngân hàng khơng thể làm trong một thời gian ngắn mà là một quá trình thực hiện nghiêm túc, bền bỉ, từ cấp trên xuống cấp dưới, từ thế hệ người lao động này sang thế hệ người lao động khác, có tính kế thừa.
Văn hóa quản trị rủi ro của mỗi ngân hàng có những đặc trưng riêng và ln được bổ sung, hoàn thiện tuân thủ những nguyên tắc nhất định như tuân thủ quy trình, quy định pháp luật, ý thức phòng ngừa rủi ro và giảm thiểu rủi ro. Các vấn đề này ACB
cần phải quy định chặt chẽ, thường xuyên liên tục để xây dựng cho mình một văn hóa quản trị rủi ro tốt, kế thừa cho các thế hệ lãnh đạo, nhân viên sau này.
3.2.3 Hồn thiện cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng
Xuất phát từ địi hỏi về hoạt động tín dụng phải được tách bạch với bộ phận giám sát quản lý tín dụng. Khi tổ chức hoạt động tín dụng tốt, chặt chẽ sẽ tạo thuận lợi rất nhiều cho cơng tác quản lý rủi ro tín dụng trong ngân hàng.
Đối với cơ cấu tín dụng của đa số các ngân hàng trong đó có ACB thì bộ phận tiếp thị đồng thời là bộ phận xử lý khoản vay, theo dõi giám sát, thu nợ... từ khâu khởi tạo đến kết thúc khoản vay đều do cán bộ phụ trách tín dụng thực hiện điều này dẫn đến tiêu cực, chủ quan,gây nhiều rủi ro trong cơng tác tín dụng.
Để hạn chế rủi ro tín dụng, đề nghị cơ cấu tổ chức hoạt động tín dụng các cấp của ACB cần được xây dựng theo nguyên tắc xác định rõ chức năng, nhiệm vụ quyền hạn, trách nhiệm của các đơn vị, cá nhân có liên quan đến q trình thẩm định, phê duyệt tín dụng, theo dõi, quản lý thu hồi nợ
Mơ hình tổ chức tín dụng phải được xây dựng theo hướng tách bạch chức năng ra quyết định với chức năng quản lý tín dụng trên cơ sở phân định trách nhiệm và chức năng rõ ràng giữa các bộ phận bán hàng ,thẩm định, phê duyệt, quản trị và quản lý tín dụng tránh mâu thuẫn về quyền lợi gây nên nhiều rủi ro.
Bộ phận bán hàng : có chức năng tìm kiếm, tiếp xúc, khởi tạo quan hệ tín dụng với khách hàng. Sau đó xem xét hồ sơ đầy đủ, đúng theo quy định, chuyển hồ sơ sang bộ phận thẩm định để thẩm định khách hàng và thẩm định tài sản đảm bảo
Bộ phận thẩm định: tách bạch giữa 2 bộ phận thẩm định là thẩm định khách hàng bao gồm thẩm định tư cách khách hàng, tình hình tài chính, phương án vay, khả năng trả nợ.. và thẩm định tài sản đảm bảo.
Bộ phận quyết định tín dụng : gồm các cấp có thẩm quyền phê duyệt tín dụng, mỗi cấp phê duyệt sẽ được phân chia rõ hạn mức thẩm quyền được phép phê duyệt.
Thơng qua tờ trình và hồ sơ vay vốn mà bộ phận thẩm định đưa ra, và tùy theo mức độ rủi ro của từng khoản vay mà bộ phận quyết định tín dụng phải điều tra, đối chiếu thông tin với khách hàng, thu thập thêm thông tin từ các nguồn khác nhằm đưa ra quyết định chính xác.
Bộ phận quản lý rủi ro tín dụng : thẩm định tín dụng độc lập, giám sát q trình thực hiện của các bộ phận bán hàng và thẩm định. Đồng thời giám sát quá trình vay vốn, trả nợ của khách hàng, tạo ra quá trình kiểm tra liên tục sau khi cho vay.
Bộ phận quản lý nợ vay : có chức năng lưu trữ hồ sơ, nhập máy tính, theo dõi và quản lý khoản vay theo đúng quy định, điều kiện đã được phê duyệt từ bộ phận quản lý rủi ro tín dụng.
3.2.4 Định giá rủi ro tín dụng chi nhánh
Bên cạnh việc đánh giá rủi ro các khoản tín dụng thì các chi nhánh trong hệ thống của ACB cũng nên được phân loại về mức độ rủi ro trong hoạt động tín dụng để giúp cho các cấp điều hành chỉ đạo, khắc phục kịp thời các tồn tại, đối phó với các rủi ro tiềm ẩn từ đó giảm thiểu rủi ro, nâng cao hiệu quả và chất lượng hoạt động tín dụng.
3.2.5 Thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ
Một phần khá lớn rủi ro trong hoạt động tín dụng xuất phát từ việc thiếu thông tin hoặc tiếp nhận thơng tin khơng chính xác từ khách hàng, xử lý thơng tin thị trường cịn sơ sài. Tất cả phần việc trên đều đặt trách nhiệm vào cán bộ tín dụng nên xảy ra thiết sót và xử lý sai lệch là điều khó tránh khỏi. Ngồi ra, hệ thống cung cấp thơng tin tín dụng của ACB đang hoạt động chưa đạt hiệu quả cao vì thơng tin cung cấp chỉ thuần túy là những con số mà thiếu những nhận định chuyên môn, những dự báo đáng tin cậy.
Để tránh được rủi ro từ nguyên nhân này, Ngân hàng Á Châu nên thành lập bộ phận nghiên cứu, phân tích và dự báo kinh tế vĩ mơ, bộ phận này sẽ dựa trên tất cả các kênh thông tin, các nguồn nghiên cứu và dự báo khác để làm định hướng cho hoạt
động tín dụng, cung cấp thơng tin chính xác phục vụ hoạt động cấp tín dụng của ACB. Bộ phận này sẽ tiến hành phân tích,đánh giá quy mơ cơ cấu và hiệu quả tín dụng của các ngành kinh tế, thành phần kinh tế, địa bàn nơng thơn, thành thị để trên cơ sở đó phục vụ cung cấp thơng tin mở rộng tín dụng an tồn, hiệu quả.
3.2.6 Nâng cao năng lực của đội ngũ cán bộ
Để một khoản tín dụng có chất lượng tốt thì yếu tố đầu tiên thuộc về cán bộ tín dụng. Xây dựng được một đội ngũ cán bộ có trình độ chun mơn, nghiệp vụ cao, trực giác nhạy bén, sắc xảo, có đạo đức nghề nghiệp là yếu tố quan trọng góp phần đáng kể trong việc hạn chế rủi ro tín dụng ngân hàng. Vì vậy ngân hàng Á Châu phải xây dựng một chiến lược tuyển dụng quản lý và đào tạo nhân lực một cách hiệu quả và hợp lý.
Khuyến khích và tạo điều kiện thuận lợi cho cán bộ học tập nâng cao trình độ chun mơn
Dành một phần vốn để hình thành và phát triển quỹ tài trợ cho cán bộ đi tu dưỡng, học tập ở nước ngồi với cam kết là sau khi học xong thì phải về phục vụ cho ACB tránh tình trạng chảy máu chất xám.
Mở các lớp học tập huấn thường kỳ cho cán bộ nhân viên học để cập nhật những kiến thức mới và kinh nghiệm cho vay rút ra từ thực tế.
Sống trong nền kinh tế đang hội nhập này, trình độ ngoại ngữ là điều kiện không thể thiếu đối với cán bộ ngân hàng, vì vậy cần có chính sách đào tạo để nâng cao chất lượng ngoại ngữ cho cán bộ.
Khâu tuyển chọn cũng là yếu tố quan trọng quyết định đến chất lượng cán bộ tín dụng. ACB cần phải có một chế độ thi tuyển hợp lý, cơng bằng tránh những hiện tượng tiêu cực.
Đối với những cán bộ tích cực : chủ động tìm kiếm các dự án khả thi để mở rộng đầu tư tín dụng, thực hiện các khoản vay có chất lượng đảm bảo, làm việc nhiệt tình và hồn thành tốt nhiệm vụ được giao... thì ngân hàng cần phải có chính sách khen thưởng kịp thời.
Đối với những cán bộ có phẩm chất đạo đức kém, có hành vi khơng trung thực khi tiến hành thẩm định và cho vay thì ACB cần kỷ luật nghiêm khắc, nhẹ ở mức nhắc nhở phê bình để họ sửa chữa, nặng thì đưa ra hội đồng kỷ luật.
Chính sách khen thưởng đúng lúc cơng nhận thực lực và sự cố gắng nỗ lực của cán bộ là yếu tố thu hút và giữ chân nhân tài đồng thời là động lực thúc đẩy sự sáng tạo, học hỏi của cán bộ nhân viên.
3.2.7 Nâng cao chất lượng hệ thống thông tin
Hệ thống thông tin rủi ro tín dụng phải được xây dựng để đảm bảo cung cấp thông tin, cơ sở dữ liệu về hoạt động tín dụng một cách đầy đủ rõ ràng, chính xác và thường xuyên cập nhật nhằm giúp cho các cấp lãnh đạo quản trị có hiệu quả hoạt động tín dụng, hạn chế tổn thất do tình trạng thiếu thơng tin
Hệ thống thơng tin rủi ro tín dụng được chia làm 2 loại
- Các thơng tin có tính vĩ mơ định hướng: Mơi trường kinh tế vĩ mơ, các định hướng chính sách kinh tế của nhà nước có ảnh hưởng lớn đên hoạt động tín dụng , hệ thống văn bản quy phạm pháp luật có liên quan đến hoạt động tín dụng
- Các thông tin phục vụ trực tiếp cho hoạt động quản lý rủi ro tín dụng : hệ thống thơng tin từ khách hàng vay vốn, hệ thống thông tin phục vụ cho quản trị điều hành hoạt động tín dụng của ngân hàng
Chế độ thơng tin báo cáo: tình hình rủi ro tín dụng phải được báo cáo định kỳ đến hội đồng tín dụng, ban điều hành ngân hàng như báo cáo về tình hình tập trung tín dụng những vấn đề trong danh mục tín dụng theo đó chỉ ra những khoản tín dụng có vấn đề, khoản tín dụng cần chú ý và những khoản có thể bị mất, những khu vực tín
dụng tăng trưởng nhanh, những thay đổi bất lợi của nền kinh tế hoặc khủng hoảng ảnh hưởng đến khả năng mất vốn.
3.2.8 Nâng cao chất lượng kiểm soát
Cơng tác kiểm tra kiểm sốt hoạt động tín dụng và quản trị rủi ro tín dụng có ý nghĩa hết sức quan trọng giúp ngân hàng ngăn chặn, phát hiện và xử lý hoạt động tín dụng. Để nâng cao chất lượng cơng tác kiểm sốt ACB cần thực hiện các giải pháp sau
Xây dựng và thực hiện tốt các chương trình kế hoạch kiểm tra theo định kỳ và đột xuất với hoạt động tín dụng. Xác định mục tiêu chính phải đạt được thông qua các đợt kiểm sốt. Xây dựng đề cương kiểm tra có cơ sở khoa học để nội dung kiểm sốt tồn diện, tập trung vào những vấn đề chính như kiểm tra việc chấp hành chế độ chính sách tín dụng, chấp hành quy trình tín dụng, các quy định về đảm bảo tiền vay, các biện pháp xử lý nợ, chấp hành mức phân cấp phân quyền phán quyết tín dụng, chấp hành chế độ thơng tin báo cáo tín dụng, chấp hành chỉ đạo của cấp trên...
Thực hiện đào tạo đội ngũ kiểm tra giám sát tín dụng chuyên sâu. Ưu tiên lực lượng và nâng cao chất lượng đội ngũ cán bộ kiểm tra, đặc biệt là về chuyên môn nghiệp vụ, kiến thức pháp luật, kinh nghiệm và ý thức trách nhiệm trong công tác kiểm tra. Xác định tiêu chuẩn về năng lực, thâm niên và phẩm chất đạo đức của cán bộ kiểm soát.
Đổi mới nội dung phương pháp kiểm tra, tránh kiểm tra máy móc, dập khn, dẫn tới hình trạng ứng phó làm giảm hiệu lực kiểm tra kiểm sốt tín dụng. Có thể kiểm tra định kỳ, theo chương trình cơng tác hoặc kiểm tra đột xuất, kiểm tra chéo giữa các chi nhánh trực thuộc. Tùy mục đích kiểm tra có thể kiểm tra tồn diện hoạt động tín dụng hoặc kiểm tra chuyên sâu một số lĩnh vực. Kết hợp kiểm soát hồ sơ tại ngân hàng và đối chiếu thông tin thực tế của khách hàng.
Tổ chức công tác phúc tra. Kết quả kiểm soát phải được thể hiện thành biên bản, trong đó đề cập cụ thể tồn tại, sai sót. Tổ chức phúc tra kết quả sửa sai để đảm bảo các
sai sót được chấn chỉnh kịp thời và không tiếp tục tái diễn, xử lý nghiêm các vi phạm, tiêu cực để có tác dụng răn đe các trường hợp tương tự.
3.2.9 Nâng cao chất lượng hệ thống xếp hạng tín dụng nội bộ
Như đã trình bày ở trên, HTXHTD của ACB chỉ xếp hạng đối với KHDN mà khơng xếp hạng với KHCN. Chính vì thế ACB nên cải thiện vấn đề này, bên cạnh đó cần nâng cao chức năng của việc xếp hạng khách hàng bằng việc quy định cụ thể hơn về các điều kiện của khoản vay như về lãi suất, mức chênh lệch lãi suất, tỷ lệ cho vay/TSĐB, thời hạn, giá trị khoản vay... đối với mỗi khách hàng có mức xếp hạng khác nhau nhằm phát huy tối đa chức năng của HTXHTD nội bộ, góp phần làm giảm thiểu rủi ro tín dụng có thể phát sinh.
3.3 Một số kiến nghị
3.3.1 Kiến vị với chính phủ
Trong việc hoạch định chính sách, cần cân đối một cách thich hợp giữa các mục tiêu đáp ứng yêu cầu phát triển kinh tế, ổn định tiền tệ và sự phát triển bền vững của hệ thống NHTM, tránh tình trạng thắt chặt hoặc thả lỏng quá mức, thay đối định hướng quá đột ngột gây ảnh hưởng đến hoạt động của NHTM.
Tiếp tục hoàn thiện hệ thống pháp luật cũng là một địi hỏi cấp bách. Nhà nước phải khơng ngừng tạo ra mơi trường pháp lý lành mạnh để khuyến khích sản xuất kinh doanh, tạo hành lang pháp lý vững chắc để các thành phần kinh tế yên tân bỏ vốn ra đầu tư. Bên cạnh đó nhà nước cũng cần tiếp tục hồn thiện, đối mới mơi trường kinh tế, coi đó là giải pháp tổng thể và cơ bản nhất trong q trình đổi mới mọi lĩnh vực kinh doanh nói chung và lĩnh vực kinh doanh tiền tệ nói riêng chẳng hạn như :
- Trong việc ban hành và thực hiện các cơ chế chính sách pháp luật cần nắm bắt nhanh và kịp thời mọi sự phát triển của nền kinh tế xã hội, cần thu thập ý kiến đầy đủ khách quan từ các cơ quan ban ngành, doanh nghiệp để đảm bảo việc thực thi được chính xác hiệu quả cơng bằng và phù hợp với điều kiện thực tế
- Hoàn thiện hơn nữa các quy định pháp lý liên quan đến đảm bảo tiền vay, làm thế nào để trong trường hợp ngân hàng đã thực hiện đúng các quy định về thế chấp, cầm cố tài sản khi cho vay thì khi xử lý nợ ngân hàng được tồn quyền trong việc thanh lý tài sản đảm bảo đó để thu nợ nhằm khắc phục các khó khăn về quy trình, thủ tục và thời gian xử lý tài sản đảm bảo thu hồi vốn vay như hiện nay
- Thúc đẩy thị trường tài chính, trước hết là thị trường liên ngân hàng vè thị trường tiền tệ nhằm xác định khuôn khổ hoạt động của các ngân hàng, tạo thêm nhiều cơ hội đầu tư nhằm phân tán rủi ro, nâng cao hiệu quả sử dụng vốn và đa dạng hóa các cơng cụ thanh toán nhằm giảm thiểu rủi ro trong hoạt động ngân hàng
- Hoàn thiện cơ sở hạ tầng kỹ thuật như hệ thống thơng tín kiểm tốn kế tốn theo chuẩn mực quốc tế nhằm tạo công cụ tốt nhất cho hoạt động của các ngân hàng thương mại.
3.3.2 Kiến nghị với NHNN
Thứ nhất : Nâng cao chất lượng quản lý điều hành
Nâng cao vai trò định hướng trong quản lý và tư vấn cho các ngân hàng thương mại thông qua việc thường xun tổng hợp, phân tích thơng tin thị trường, đưa ra các nhận định và dự báo khách quan, mang tính khoa học, đặc biệt là liên quan đến hoạt động tín dụng để các ngân hàng thương mại có cơ sở tham khảo, định hướng trong cơng việc, hoạch định chính sách tín dụng của mình sao cho vừa đảm bảo phát triển hợp lý, vừa phịng ngừa được rủi ro.
Tiếp tục hồn thiện quy chế cho vay, đảm bảo tiền vay trên cơ sở bảo đảm an tồn cho hoạt động tín dụng, bảo vệ quyền lợi hợp pháp của các ngân hàng thương mại, quy định chặt chẽ về trách nhiệm của các ngân hàng thương mại về việc tuân thủ quy chế cho vay, và bảo đảm tiền vay, hạn chế bớt các thủ tục pháp lý phức tạp, gây khó