5. Kết cấu củakhóa luận
3.2. Giải pháp tăng cường quản lý nợ xấu tại Agribank Phú Xuyên
3.2.7. Sử dụng hệ thống công cụ phái sinh
Sử dụng công cụ phái sinh là một giải pháp hữu hiệu giúp Ngân hành hạn chế nợ xấu phát sinh. Chúng được dùng để phòng tránh, phân tán rủi ro, chống biến động giá trị và đầu cơ thu lợi nhuận. Thị trường phái sinh giúp cho doanh nghiệp cũng như Ngân hàng giảm thiểu rủi ro trong kinh doanh. Các cơng cụ chính đó là hợp đồng kỳ hạn, hợp đồng tương lai, hợp đồng quyền chọn và hợp đồng hoán đổi.
Rủi ro lãi suất và rủi ro ngoại hối là những rủi ro thường thấy trong hoạt động kinh doanh của Ngân hàng. Hai rủi ro này có thể làm tăng chi phí vay nợ của Ngân
87
hàng, làm giảm kết quả hoạt động kinh doanh. Công cụ phái sinh giúp Ngân hàng xác định được trước và chính xác chi phí vay nợ, từ đó có thể xác định được trước kết quả kinh doanh để lên kế hoạch cho phù hợp.
Các Ngân hàng thường kết hợp sử dụng các hợp đồng phái sinh với nhau để phòng ngừa rủi ro tỷ giá bất lợi cho mình và kiếm lời từ chênh lệch tỷ giá.
Hai cơng cụ được sử dụng nhiều để phịng ngừa rủi ro tín dụng là hốn đổi vỡ nợ tín dụng và quyền tín dụng.
Hốn đổi vỡ nợ tín dụng là cơng cụ hốn đổi trong đó một bên nhận được phí vào các khoảng thời gian được định trước cho việc cam kết thanh toán một khoản cụ thể nếu xảy ra sự kiện tín dụng bất lợi, chẳng hạn như thứ hạng tín dụng của khách hàng vay vốn bị suy giảm. Như vậy, mặc dù phải trả một khoản phí định kỳ nhưng Ngân hàng lại có được bảo đảm về chất lượng của khách hàng của mình, hạn chế một phần rủi ro tín dụng, là một sự đảm bảo cho một giao dịch lớn hơn. Mặt khác, Ngân hàng cũng dễ dàng tính được chi phí kinh doanh trong kỳ vì sự cố định của hợp đồng dạng này.
Hợp đồng quyền tín dụng là một công cụ bảo vệ Ngân hàng trước những tốn thất trong giá trị tài sản tín dụng, giúp bù đắp những chi phí vay vốn cao hơn khi chất lượng tín dụng của Ngân hàng bị giảm sút.