2.1. THỰC TRẠNG PHÁP LUẬT HIỆN HÀNH VỀ HOẠT ĐỘNG CHO VAY
2.1.3. Quy định về trình tự, thủ tục vay
Nhắc đến thuật ngữ “thủ tục” chúng ta thường nghĩ ngay đến các giấy tờ quy trình trong một công việc hay lĩnh vực nào đó. Cũng giống như những quy định khác, khi làm một công việc nhất định chúng ta hay cần đến những thủ tục nhất
định. Đương nhiên với thủ tục cho vay tại NHTM cũng thế, thủ tục vay vốn chính là những giấy tờ, tài liệu mà ngân hàng yêu cầu khách hàng phải cung cấp để chứng minh họ đủ điều kiện vay vốn ở ngân hàng. Thủ tục vay vốn ngân hàng là thủ tục bắt buộc phải có trong quy trình cho vay tại NHTM.
Đối với quy trình CV, đó là bao gồm bộ quy tắc, quy định của ngân hàng đặt ra được thực hiện mang tính chất bắt buộc theo một trình tự nhất định nhằm đạt được mục tiêu trong hoạt động tín dụng mà ngân hàng đã hoạch định. Có thể nói quy trình CV chính là quy trình TD mà ngân hàng hoạch định sẵn các bước phải thực hiện. Quy trình CV dựa trên các bước của quy trình TD. Mỗi giai đoạn của quy trình đóng góp cho việc tối đa hóa lợi nhuận của ngân hàng, chất lượng TD, kiểm soát rủi ro và cũng như tạo được vị thế của ngân hàng trên thị trường. Và việc tuân thủ đúng theo quy trình TD ở các ngân hàng là rất quan trọng. Bởi chỉ khi sai một bước hoặc thực hiện khơng đúng theo quy trình sẽ tạo ra những lỗ hổng, kẻ xấu sẽ lợi dụng lỗ hổng đó để làm sai mục tiêu của ngân hàng từ đó sẽ gây những tổn thất cho ngân hàng. Chính vì vậy, mục đích của việc xây dựng các bước trong quy trình TD là để lựa chọn khách hàng, phân tích rủi ro và mức độ tín nhiệm, xây dựng cấu trúc và thiết kế khoản vay, giám sát khách hàng để giảm tối đa rủi ro cho ngân hàng, phù hợp với mục tiêu của ngân hàng. Ngồi ra, nó cịn là cơ sở để giám sát các bước cấp TD và điều chỉnh kế hoạch TD sao cho phù hợp. Thơng qua kiểm sốt mà các nhà quản lý, quản trị cơng ty nhanh chóng xác định những khâu cần điều chỉnh để tìm ra phương hướng giải quyết góp phần kiểm sốt rủi ro.
Để có cái nhìn rõ nét hơn về quy trình cho vay, sau đây em xin phép được trình bày các bước cho vay trong quy trình TD của NHTM.
Trên thực tế, theo quy định của pháp luật, thì khơng có quy định nào trực tiếp điều chỉnh về trình tự cho vay của NHTM, nhưng thơng thường quy trình CV của các NHTM đều trải qua 6 bước như sau:
Sơ đồ 2.1 Quy trình tín dụng
Bước 1: Lập hồ sơ TD
Lập hồ sơ tín dụng là bước đầu tiên trong quy trình TD. Bước này sẽ do cán bộ tín dụng thực hiện khi ngay sau khi tiếp xúc với khách hàng. Khi khách hàng có nhu cầu vay vốn và đề xuất được vay vốn, nhân viên TD hướng dẫn khách hàng đầy đủ các điều kiện vay vốn tại ngân hàng theo quy định nội bộ của ngân hàng. Nếu như khách hàng chấp nhận thì hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ. Tùy thuộc vào đối tượng, yêu cầu của khách hàng mà nhân viên TD hướng dẫn khách hàng lập hồ sơ vay vốn. Căn bản một bộ hồ sơ vay vốn bao gồm:
- Hồ sơ pháp lý:
+ Đối với khách hàng vay là pháp nhân thì yêu cầu phải có đầy đủ các giấy tờ cung cấp cho ngân hàng như sau: quyết định hoặc giấy phép thành lập doanh nghiệp; điều lệ doanh nghiệp; quyết định bổ nhiệm tổng giám đốc, kế toán trưởng; nghị quyết của hội đồng thành viên, hội đồng quản trị; giấy chứng nhận đăng ký kinh doanh; giấy chứng nhận vốn ban đầu; giấy ủy quyền cho cá nhân trong giao dịch với ngân hàng; giấy phép hành nghề và các giấy tờ khác theo quy định của pháp luật.
+ Đối với khách hàng là cá nhân cần các giấy tờ sau: sổ hộ khẩu, CMND (chứng minh nhân dân)/CCCD (căn cước công dân), giấy đăng ký kết hôn hoặc giấy xác nhận độc thân và các giấy tờ khác.
+ Đối với khách hàng có lịch sử vay vốn tại ngân hàng thì ngân hàng kiểm tra tính hiệu lực của các giấy tờ pháp lý.
- Hồ sơ tài chính bao gồm các giấy tờ sau: kế hoạch sản xuất, kinh doanh trong
kỳ;
hợp đồng mua bán vật tư hàng hóa, sản phẩm ; báo cáo xuất nhập khẩu hàng hóa; hợp đồng vận tải bảo hiểm; bảng cân đối kế toán; báo cáo KQHĐKD (kết quả hoạt động kinh doanh) ; báo cáo LCTT (lưu chuyển tiền tệ); thuyết minh báo cáo tài chính 03 năm gần nhất; tờ khai thuế VAT;
- Hồ sơ vay vốn: giấy đề nghị vay vốn; dự án, phương án sản xuất kinh doanh; giấy
tờ bảo hiểm tiền vay; tờ khai thuế hoặc cầm cố tài sản.
Sau khi tiếp nhận hồ sơ cấp tín dụng, cán bộ ngân hàng lập biên nhận giao cho khách hàng. Tùy thuộc vào đối tượng khách hàng và thể thức cấp TD mà cán bộ ngân hàng gửi giấy hẹn phỏng vấn, tham quan cơ sở vật chất, thẩm định TSBĐ (tài sản bảo đảm) và thơng báo kết quả.
Bước 2: Phân tích TD
Đây là bước quan trọng nhất trong quy trình TD. Đến bước này ngân hàng sẽ phân tích TD của khách hàng thông qua việc xem xét, đánh giá khách hàng trước khi ra quyết định cho vay hay không với các điều khoản cụ thể về lãi suất, thời hạn, mức cho vay,... Mục đích của việc phân tích TD tránh tình trạng thơng tin bất cân xứng. Những thông tin mà khách hàng cung cấp khơng chính xác sẽ dẫn tới việc ngân hàng đưa ra quyết định sai lầm như bỏ sót khách hàng tiềm năng, lựa chọn khách hàng xấu. Ngồi ra, phân tích TD cịn giúp ngân hàng đánh giá tương đối chính xác mức độ rủi ro của khách hàng từ đó đánh giá chính xác nhu cầu vay vốn của khách hàng, rủi ro trong từng khoản vay.
Có thể thấy rằng bước phân tích TD là bước quan trọng nhất trong tất cả các bước trong quy trình cho vay của NHTM . Ngân hàng có làm tốt bước này thì mới có tác dụng loại bớt những khách hàng xấu, lường trước được những rủi ro trong khoản vay.
Bước 3: Quyết định TD
Quyết định TD là việc ngân hàng đưa ra quyết định chấp nhận hoặc không chấp nhận việc cấp TD đối với khách hàng vay vốn. Ở bước này, các thông tin được chuyển
từ giai đoạn trước, người phê duyệt TD dựa vào đấy cùng với các thông từ cập nhật từ thị trường, chính sách TD của ngân hàng và kết quả thẩm định để ra phán quyết TD. Phê duyệt TD địi hỏi phải có sự tham gia của lượng lớn cán bộ ngân hàng với chuyên môn cao, kinh nghiệm dày dặn. Sau khi nhận được các chấp thuận theo yêu cầu, hồ sơ đề nghị sẽ được chuyển qua bộ phận phê duyệt tín dụng để thực hiện cơng đoạn xét duyệt cuối cùng, chấp nhận hay từ chối. Trường hợp từ chối cho vay, ngân hàng phải nêu rõ lí do từ chối.
Bước 4: Giải ngân
Giải ngân là bước tiếp theo sau khi đồng ý phê duyệt TD cấp tín dụng cho khách hàng vay vốn. Giải ngân là việc ngân hàng cấp một khoản tiền cho khách hàng dựa trên cơ sở mức TD đã cam kết trong hợp đồng. Cơ sở để thực hiện giải ngân là kế hoạch sử dụng vốn được nêu trong hợp đồng TD.
Bước 5: Giám sát TD
Giám sát TD được tiến hành từ khi tiền vay được cấp cho đến khi khoản vay được hoàn trả. Giám sát TD là để kiểm tra xem khách hàng có sử dụng vốn đúng mục đích hay khơng, kiểm sốt mức độ rủi ro phát sinh trong quá trình sử dụng vốn để kịp thời phát hiện những vi phạm để có những biện pháp xử lý thích hợp. Thơng qua đó, cán bộ ngân hàng đơn đốc khách hàng thực hiện đúng và đầy đủ những gì đã cam kết trong HĐTD. Giám sát món vay hiệu quả làm giảm tổn thất TD thông qua việc phát hiện và đáng giá vấn đề sớm nhất có thể. Ngồi ra, giám sát khoản vay hiệu quả cũng giúp phát hiện những cơ hội kinh doanh mới.
Bước 6: Thanh lý HĐTD
Thanh lý HĐTD là bước cuối cùng trong quy trình cho vay của NHTM . Thanh lý HĐTD là quá trình giải trừ các nghĩa vụ và quyền lợi của các chủ thể tham gia HĐTD. Thanh lý HĐTD có quan hệ chặt chẽ đến kết quả kinh doanh và các khoản dự phịng của ngân hàng. Dựa vào tính chất đó mà việc quy định vấn đề thanh lý TD phải cụ thể và chặt chẽ để đảm bảo khoản vay được thu hồi. ( Tơ Ngọc Hồng (2016,21), nêu rõ “nội dung của quy trình tín dụng” ).
Kết luận lại, quy trình TD là thủ tục bắt buộc trong nội bộ ngân hàng và được in thành văn bản hướng dẫn cụ thể. Là một bước quan trọng nhất trong nghiệp vụ CV đối với mỗi ngân hàng, nên việc làm tốt quy trình tín dụng sẽ ảnh hưởng đến hiệu quả
hoạt động của ngân hàng. Bởi vì thế, ngân hàng cũng cần phải chú trọng nâng cao hiệu quả quy trình TD để thực hiện mục tiêu lớn nhất của ngân hàng là tối đa hóa lợi nhuận.