Câc nhđn tố ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng của Ngđn hăng thương mại có thể được xem xĩt trín 3 nhóm nhđn tố: Nhóm nhđn tố thuộc về bản thđn NHTM, Nhóm câc nhđn tố thuộc về khâch hăng của Ngđn hăng (đặc biệt lă câc doanh nghiệp) vă nhóm nhđn tố từ mơi trường vĩ mơ
1.2.1. Nhđn tố từ phía Ngđn hăng
Chính sâch vă trình độ quản lý của bản thđn ngđn hăng lă những nhđn tố quan trọng quyết định đến mức độ rủi ro tín dụng của Ngđn hăng.
Văn hóa tín dụng vă khẩu vị rủi ro: hiểu rõ văn hóa cho vay vă khẩu vị rủi ro lă điều rất quan trọng để thănh công trong công việc khiểm sơt vă quản lý rủi ro. Bởi vì hoạt động cho vay lă hoạt động rất quan trọng, sự ảnh hưởng của văn hóa tín dụng đến hoạt động ngđn hăng rất có ý nghĩa. Cân bộ ngđn hăng cần phải hiểu rõ về khẩu vị rủi ro vă văn hóa tín dụng của ngđn hăng mình. Văn hóa tín dụng ở đđy lă tập hợp câc giâ trị tín dụng, niềm tin, nhận thức vă hănh vi tín dụng, nó chứa đựng tất cả những gì liín quan đến tín dụng. Văn hóa tín dụng có mức độ ảnh rất lớn đến tín dụng vă rủi ro tín dụng
Khả năng, phương phâp thẩm định, đânh giâ từng khoản vay riíng lẻ. Phương phâp khơng phù hợp hoặc sai sót trong đânh giâ khoản vay của cân bộ dẫn đến việc ngđn hăng cấp tín dụng cho khâch hăng có mức độ tín nhiệm thấp, khả năng trả nợ thấp, do khâch hăng khơng có khả năng trả nợ vă điều đó dẫn đến rủi ro tín dụng.
Chính sâch phđn bổ tín dụng giữa câc khu vực, ngănh nghề vă khâch hăng. Việc phđn bổ tín dụng khơng đồng đều dẫn đến khi ngănh nghề mă ngđn hăng tập trung cho vay có diễn biến tiíu cực sẽ gđy ra rủi ro lớn cho ngđn hăng. Trong trường hợp ngđn hăng tập trung tín dụng văo một số ít đối tượng khâch hăng, khi khâch hăng đó mất khả năng trả nợ, ngđn hăng sẽ phải gânh chịu rủi ro tín dụng lớn.
Khả năng phđn tích, đânh giâ, nhìn nhận câc đặc trưng của từng ngănh nghề lĩnh vực mă ngđn hăng cho vay vă câc nhđn tố ảnh hưởng đến hoạt động kinh doanh của khâch hăng đó. Khả năng năy thể hiện ở việc phđn tích tình trạng hiện tại cũng như dự bâo biến động trong tương lai. Khi có rủi ro lớn liín quan đến tình hình kinh tế xê hội chung xảy ra, câc khâch hăng vay trong ngănh đó sẽ chịu ảnh hưởng vă khơng có khả năng trả nợ vă dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngđn hăng.
Trình độ quản lý, giâm sât khoản vay sau khi cho vay, đânh giâ tình hình khâch hăng, nhìn nhận tình hình khâch hăng, nhìn nhận tình hình kinh tế vă diễn biến câc khu
vực đầu tư. Chất lượng cân bộ tín dụng đóng vai trị then chốt trong việc săng lọc được khâch hăng tốt, dự ân tốt. Cân bộ tín dụng phải tiếp xúc với nhiều khâch hăng ở nhiều lĩnh vực khâch nhau, nhiều vùng lênh thổ, thậm chí nhiều quốc gia khâch nhau. Để đânh giâ tốt khâch hăng họ phải am hiểu khâch hăng, lĩnh vực kinh doanh mă khâch hăng tham gia, môi trường mă khâch hăng sống. Như vậy, cân bộ tín dụng phải được đăo tạo vă tự đăo tạo kỹ lưỡng vă toăn diện, giảm thiểu rủi ro tín dụng cho ngđn hăng.
Đạo đức của cân bộ tín dụng: trong rất nhiều trường hợp xảy ra rủi ro tín dụng tại câc ngđn hăng thường có sự cấu kết giữa cân bộ tín dụng vă khâch hăng gđy hậu quả rất nghiím trọng, mặt khâc nếu chính cân bộ có đạo đức tốt cũng góp phần quyết định hạn chế rủi ro tín dụng.
Quan điểm nghề nghiệp xuất phât từ việc giải quyết mối quan hệ giữa trâch nhiệm vă quyền lợi, giữa lợi ích câ nhđn vă lợi ích của ngđn hăng. Khi câc mối quan hệ trín khơng được giải quyết thỏa đâng thì có thể dẫn tới quan điểm tiíu cực trong cơng tâc, ảnh hưởng tới chất lượng tín dụng.
1.2.2. Nhđn tố từ phía khâch hăng
Một trong những nhđn tố quan trọng ảnh hưởng đến rủi ro tín dụng trong ngđn hăng lă nhđn tố từ phía khâch hăng vay vốn.
Mục đích vay vốn vă thiện trí trả nợ vay: Đa số khâch hăng khi vay vốn Ngđn
hăng đều có ý tưởng kinh doanh hoăn hảo với phưong ân kinh doanh khả thi vă cụ thể vă ln có mong muốn trả nợ ngđn hăng. Số khâch hăng sử dụng vốn sai mục đích vă khơng có thiện trí trả nợ ngđn hăng để chiến đoạt tăi sản lă rất ít. Tuy nhiín. Những rủi ro phât sinh trong quâ trình sủ dụng vốn vay như ảnh hưởng của môi trường kinh doanh hay môi trường kinh tế... dẫn đến nảy sinh ý tưởng khơng có thiện trí trả nợ của khâch hăng, vă điều năy dẫn đến rủi ro tín dụng cho ngđn hăng.
Khả năng quản lý kinh doanh của khâch hăng: Khi khâch hăng vay tiền ngđn
hăng để mở rộng quy mô kinh doanh, đa phần lă tập trung văo đầu tư văo tăi sản vật chất chứ ít khâch hăng dâm mạnh dạn đổi mới cung câch quản lý, đầu tư cho bộ mây giâm sât
kinh doanh tăi chính, tâi chính kế tơn theo đúng chuẩn mực. Quy mơ kinh doanh được mở rộng quâ lớn so với khả năng vă tư duy quản lý lă nguyín nhđn chính dẫn đến sự phâ sản của câc phương ân kinh doanh đặc biệt thường xảy ra với câc doanh nghiệp vừa vă nhỏ, từ đó kĩo theo rủi ro tín dụng ngđn hăng xảy ra.
Sự minh bạch, ổn định của tình hình tăi chính doanh nghiệp: Đối với nhiều
doanh nghiệp, thói quen ghi chĩp đầy đủ, chính xâc rõ răng câc sổ sâch kế toân vẫn chưa được khâch hăng cung cấp cho khâch hăng nhiều khi chỉ mang tính chất hình thức hơn lă thực chất. Khi cân bộ ngđn hăng lập câc bảng phđn tích tăi chính của doanh nghiệp dựa trín số liệu khâch hăng cung cấp thường thiếu thực tế vă xâc thực. Do đó khả năng giâm sât vă đânh giâ của ngđn hăng về việc sử dụng vốn của doanh nghiệp rất hạn chế vă khơng chính xâc, doanh nghiệp có thể sử dụng vốn sai mục đích, lăm ăn thua lỗ dẫn đến khơng có khả năng trả nợ cho ngđn hăng, vă điều năy đồng nghĩa với rủi ro tín dụng ngđn hăng xảy ra.
1.2.3. Nhđn tố từ môi trường vĩ mô
Mức độ ổn định của nền kinh tế - xê hội: Môi trường kinh tế không ổn định có
những sự kiện bất thường xảy ra ảnh hưởng đến tốc độ tăng trưởng kinh tế vă khả năng hoạt động kinh doanh của khâch hăng nói chung. Khi điều kiện kinh tế có những biến cố tiíu cực, có thể lă suy thơi kinh tế dẫn đến tổng cầu của nền kinh tế giảm ảnh hưởng đến kế hoạch sản xuất vă tiíu thụ sản phẩm của Doanh nghiệp, hoặc những yếu tố đặc trưng chỉ ảnh hưởng đến một hoặc một văi ngănh có liín quan như sự khan hiếm của câc yếu tố đầu văo, thị trường đầu ra bị thu hẹp. Tất cả câc yếu tố đó đều có thể dẫn đến khả năng không trả được nợ của một nhóm khâch hăng hoặc toăn bộ khâch hăng của Ngđn hăng. Điều năy đồng nghĩa với việc ngđn hăng phải đối mặt với một mức rủi ro tín dụng rất cao.
Mức độ đầy đủ, chặt chẽ của hệ thống chính sâch, quy định phâp lý vă công tâc kiểm tra giâm sât. Nếu hệ thống chính sâch cịn hạn chế, doanh nghiệp có điều kiện
lợi dụng những kẽ hở để “lâch” luật, khâch hăng có điều kiện sử dụng vốn sai mục đích, có thể thiếu thiện chí trả nợ cho ngđn hăng. Ngoăi ra, nếu công tâc kiểm tra giâm sât nền kinh tế khơng thường xun vă đầy đủ, câc sai phạm hay nguy cơ đổ vỡ không được câc
cơ quan nhận diện vă cảnh bâo sẽ khiến cho ngđn hăng không lường trước được câc biến cố phât sinh vă dễ dẫn đến rủi ro tín dụng. Ngược lại, khi câc chính sâch, quy định phâp lý có những nội dung thắt chặt hoặc khơng khuyến khích sự tăng trưởng của ngănh sẽ khiến. Trong những năm gần đđy, Quốc hội, Ủy ban thường vụ Quốc hội, Chính phủ, Ngđn hăng Nhă nước vă câc cơ quan liín quan đê ban hănh nhiều Luật liín quan đến hoạt động tín dụng ngđn hăng, quan tđm vă sât sao hơn. Tuy nhiín, Luật vă câc Văn bản đê có nhưng việc triển khai văo hoạt động ngđn hăng thì lại hết sức chậm chạp vă cịn gặp phải nhiều vướng mắc bất cập như một số văn bản về cưỡng chế thu hồi nợ. Những văn bản năy đều có quy định: Trong trường hợp khâch hăng không trả được nợ, Ngđn hăng thương mại có quyền xử lý Tăi sản đảm bảo nợ vay để thu hồi nợ. Trín thực tế, câc Ngđn hăng thương mại khơng lăm được điều năy vì ngđn hăng lă một tổ chức kinh tế, khơng phải lă cơ quan quyền lực Nhă nước, khơng có chức năng cưỡng chế, buộc khâch hăng băn giao Tăi sản đảm bảo cho ngđn hăng để xử lý hoặc việc chuyển Tăi sản đảm bảo nợ vay để Tòa ân xử lý qua con đường tố tụng ... cùng nhiều câc quy định khâc dẫn đến tình trạng Ngđn hăng thương mại không giải quyết được nợ tồn đọng, tăi sản tồn đọng. Sự thanh tra, kiểm tra, giâm sât của Ngđn hăng nhă nước còn chưa thực sự hiệu quả. Bín cạnh những cố gắng vă kết quả đạt được, hoạt động thanh tra ngđn hăng vă đảm bảo an toăn hệ thống chưa có sự cải thiện căn bản về chất lượng. Năng lực cân bộ thanh tra, giâm sât chưa đâp ứng được yíu cầu, thậm chí một số nghiệp vụ kinh doanh vă công nghệ mới Thanh tra ngđn hăng còn chưa theo kịp. Nội dung vă phương phâp thanh tra, giâm sât lạc hậu, chậm đổi mới. Vai trị kiểm tôn chưa được phât huy vă hệ thống thông tin chưa được tổ chức một câch hữu hiệu. Thanh tra tại chỗ vẫn lă phương phâp chủ yếu, khả năng kiểm soât toăn bộ hoạt động thị trường tiền tệ vă giâm sât rủi ro còn yếu. Thanh tra ngđn hăng còn hoạt động một câch thụ động theo câch xử lý vụ việc đê phât sinh, ít có khả năng ngăn chặn vă phịng ngừa rủi ro vă vi phạm. Mơ hình tổ chức của thanh tra ngđn hăng còn nhiều bất cập. Do vậy mă có những sai phạm của câc Ngđn hăng thương mại không được thanh tra Ngđn hăng nhă nước cảnh bâo, có biện phâp ngăn chặn ngay từ đầu, để đến khi hậu quả nặng nề đê xảy ra rồi mới can thiệp. Hăng loạt câc sai phạm về cho vay, bảo lênh tín dụng ở một số Ngđn hăng thương mại dẫn đến những rủi ro rất lớn, có
nguy cơ đe dọa sự an toăn của cả hệ thống lẽ ra có thể đê được ngăn chặn ngay từ đầu nếu bộ mây thanh tra phât hiện vă xử lý sớm hơn
Câc chính sâch tiền tệ: Khi mă chính phủ đưa ra câc chính sâch tiền tệ vă ngđn
hăng lă một đơn vị thực hiện chính sâch đó. Tuy nhiín những chính sâch đó có thể có lợi cho Ngđn hăng nhưng cũng có thể có hại. Khi mă NHNN thay đổi lêi suất huy động, lêi suất cơ bản hoặc tỷ lệ dự trữ bắt buộc... nó lăm thay đổi mọi kế hoạch của ngđn hăng. Khi lêi suất huy động tăng lín lăm ngđn hăng gặp khó khăn trong việc cho vay do chịu mức chi phí huy động cao thì ngđn hăng để đảm bảo lợi nhuận sẽ phải đẩy lêi suất cho vay lín cao. Điều đó cũng đồng nghĩa với khả năng trả nợ gốc vă lêi của khâch hăng cho ngđn hăng lă rất khó khăn vă rủi ro tín dụng vì thế tăng cao.
Chất lượng hệ thống thông tin quản lý: hệ thống thông tin quản lý lă cơ sở cho
câc thănh viín trong nền kinh tế tham chiếu để có câc quyết định kinh doanh phù hợp. Hệ thống thông tin tốt phải đảm bảo câc yíu cầu như cập nhật thường xun, dễ dăng tiếp cận vă nguồn gốc thơng tin rõ răng mạch lạc. Tuy nhiín khơng phải quốc gia năo cũng có hệ thống thơng tin tốt như vậy, vì thế rủi ro tín dụng có thể phât sinh từ ngun nhđn thông tin không cđn xứng.