PHẦN I MỞ ĐẦU
PHẦN II NỘI DUNG NGHIÊN CỨU
2.1. Giới thiệu về Ngân hàng Chính sách xã hội huyện Triệu Phong
2.1.2. Cơ cấu tổ chức
Thực hiện Quyết định số 131/QĐ-TTg của Thủ tướng Chính Phủ về việc thành lập NHCSXH tách tín dụng chính sách ra khỏi tín dụng thương mại, Phịng giao dịch NHCSXH các huyện được thành lập và đi vào hoạt động. Để triển khai và thực hiện tốt nhiệm vụ của mình NHCSXH huyện Triệu Phong đã tổ chức bộ máy quản lý theo nguyên tắc tập trung dân chủ, theo chế độ một thủ trưởng, hoạt động thống nhất từ trên xuống dưới và chịu sự điều hành của Giám đốc phòng giao dịch NHCSXH huyện.
Hiện nay, NHCSXH huyện Triệu Phong đang dần dần hoàn thiện mơ hình tổ
chức bộ máy để từng bước nâng cao hiệu quả hoạt động của ngân hàng. Cơ cấu tổ chức gồm Ban Giám đốc gồm 1 Giám đốc, 1 Phó Giám đốc cùng chỉ đạo trực tiếp các Tổ Kế toán - Ngân quỹ và Tổ Kế hoạch - Nghiệp vụ tín dụng. Cơ cấu tổ chức
được trình bày ởsơ đồ sau.
Sơ đồ 2.1. Cơ cấu tổ chức của NHCSXH huyện Triệu Phong
Nguồn: NHCSXH huyện Triệu Phong
GIÁM ĐỐC Tổ Kế hoạch nghiệp vụ tín dụng Các Hội đồn thể, tổ TK&VV Tổ Kế tốn Ngân quỹ TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
Chức năng và nhiệm vụ của các bộ phận:
- Giám đốc: Chỉ đạo điều hành chung toàn bộ mọi hoạt động của ngân hàng.
- Tổ Kế hoạch Nghiệp vụ tín dụng: Thực hiện công tác kiểm tra, thẩm định
và các quy trình, nghiệp vụ liên quan đối với các dự án cho vay, các khoản vay;
đánh giá tài sản đảm bảo nợ; quản lý danh mục tín dụng, hạn mức tín dụng, rủi ro tín dụng. Trực tiếp quản lý và báo cáo tham mưu xử lý nợ xấu, tham mưu xây dựng các chính sách tín dụng cho giám đốc; xây dựng kế hoạch triển khai công .
- Tổ Kế toán Ngân quỹ: Tổ chức thực hiện và kiểm tra cơng tác hạch tốn kế
tốn, hạch tốn chi tiết, kế toán tổng hợp và thực hiện chế độ báo cáo kế toán của Ngân hàng. Thực hiện giải ngân vốn vay cho người dân; Thực hiện các giao dịch về thanh quyết toán; tham mưu xử lý các u cầu của người vay vốn…
2.1.3. Các chƣơng trình tín dụng ƣu đãi của NHCSXH huyện Triệu Phong
Để nguồn vốn sử dụng hiệu quả, đúng mục đích, trong những năm qua Ngân
hàng CSXH Triệu Phong đã phối hợp với 4 tổ chức trong huyện nhận ủy thác để
cho vay vốn là Hội Nông dân, Hội Phụ nữ, Hội Cựu chiến binh và Đoàn thanh niên.
Từ các tổ chức Hội này, Ngân hàng tiếp tục chọn lựa cán bộ hội cơ sở, hội viên xuất sắc để thành lập các tổ vay vốn cơ sở nhằm phối hợp với cán bộ tín dụng phụ trách
địa bàn thực hiện công tác giải ngân, thu nợ, thu lãi theo định kỳ, hướng đẫn các hộ
sử dụng vốn hiệu quảtheo đặc thù từng gia đình. Đến 31/12/2017, NHCSXH huyện Triệu Phong đã thành lập được 270 tổ vay vốn trên toàn địa bàn 19 xã, thị trấn.
Bên cạnh việc tạo nguồn vốn vay ưu đãi cho hộ nghèo, mỗi năm, NHCSXH bố trí hàng tỷđồng đểcho vay ưu đãi các chương trình như: Giải quyết việc làm tại chỗ; xuất khẩu lao động có thời hạn; học sinh sinh viên có hồn cảnh khó khăn; nước sạch và vệ sinh môi trường nông thôn và một số chương trình khác. Những đồng vốn thuộc các chương trình nêu trên đã tạo điều kiện cho nhân dân trên địa
bàn đầu tư phát triển kinh tế - xã hội, từng bước nâng cao mức sống.
Hiện nay, Phòng giao dịch NHCSXH huyện Triệu Phong đã thực hiện các
chương trình cho vay trên địa bàn như: Chương trình cho vay hộ nghèo; chương
trình cho vay hộ cận nghèo, hộ mới thốt nghèo; Chương trình cho vay HSSV có
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
hồn cảnh khó khăn; Chương trình cho vay hộ sản xuất tại vùng khó khăn; Chương
trình cho vay làm nhà hộ nghèo; Chương trình cho vay giải quyết việc làm; Chương trình cho vay nước sạch và VSMT nơng thơn; Chương trình cho vay các đối tượng
đi xuất khẩu lao động; Chương trình cho vay đồng bào dân tộc thiểu số.
2.1.4. Quy trình cho vay qua tổ TK&VV
Quy trình cho vay qua tổTK&VV được trình bày ởsơ đồ sau.
Sơ đồ 2.2. Quy trình cho vay qua tổ TK&VV
Nguồn: NHCSXH huyện Triệu Phong
Bước 1. Khi có nhu cầu vay vốn, người vay viết giấy đề nghị vay vốn kiêm phương án sử dụng vốn vay (mẫu số 01/TD) gửi cho tổ TK&VV;
Bước 2. Tổ TK&VV tổ chức họp Tổ, bình xét những hộ đủ điều kiện vay vốn, lập danh sách 03/TD trình UBND cấp xã phê duyệt;
Bước 3. Tổ TK&VV hoàn chỉnh hồsơ đề nghị vay vốn gửi NHCSXH;
Bước 4. NHCSXH phê duyệt cho vay thông báo tời UBND cấp xã;
Bước 5. UBND cấp xã thơng báo cho Hội đồn thể cấp xã; Bước 6. Hội đồn thể cấp xã thơng báo cho tổ TK&VV;
Bước 7. Tổ TK&VV thông báo đến hộ thời gian vay, địa điểm giải ngân; Bước 8. Ngân hàng giải ngân đến hộ vay.
Hộgia đình Tổ TK&VV Ngân hàng Chính sách xã hội UBND cấp xã Tổ chức chính trị - xã hội cấp xã TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
2.1.5. Tình hình lao động của NHCSXH huyện Triệu Phong
Trong điều kiện ngày nay, môi trường ngày càng nhạy bén và năng động trước sự thay đổi của điều kiện kinh tế, chính trị xã hội, việc tổ chức đội ngũ lao động là một vấn đề hết sức quan trọng. Với đặc thù lao động của ngành ngân hàng có sự tiếp xúc thường xuyên với khách hàng cũng như các nghiệp vụ ngân hàng phức tạp thì việc bố trí hợp lý nguồn lao động là rất quan trọng. Tình hình lao động tại NHCSXH huyện Triệu Phong qua 3 năm 2015 -2017 được trình bày ở bảng sau.
Bảng 2.1. Tình hình lao động tại NHCSXH huyện Triệu Phong qua 3 năm 2015 -2017 ĐVT: Người Năm Chỉ tiêu 2015 2016 2017 So sánh 2016/2015 2017/2016 Số lƣợng % Số lƣợng % Số lƣợng % ± % ± % Tổng sốlao động 12 100,0 12 100,0 13 100,0 0 0,0 1 8,3
1. Phân theo giới tính
- Lao động nam 7 58,3 7 58,3 6 46,2 0 0,0 -1 -14,3 - Lao động nữ 5 41,7 5 41,7 7 53,8 0 0,0 2 40,0
2. Phân theo chuyên môn
- Lãnh đạo 2 16,7 2 16,7 2 15,4 0 0,0 0 0,0 - Kế toán, ngân quỹ 4 33,3 4 33,3 4 30,8 0 0,0 0 0,0 - Tín dụng 4 33,3 4 33,3 5 38,5 0 0,0 1 25,0 - Hành chính tổ chức 2 16,7 2 16,7 2 15,4 0 0,0 0 0,0 - Kiểm soát 0 0,0 0 0,0 0 0,0 0 0 0 3. Phân theo trình độ - Đại học trở lên 9 75,0 9 75,0 10 76,9 0 0,0 1 11,1
- Cao đăng, trung cấp 1 8,3 1 8,3 1 7,7 0 0,0 0 0,0
- Phổ thông trung học 2 16,7 2 16,7 2 15,4 0 0,0 0 0,0
Nguồn: NHCSXH huyện Triệu Phong
Qua Bảng 2.1, cho thấy qua 3 năm 2015-2017, đội ngũ cán bộ của NHCSXH khơng có sự thay đổi nhiều, năm 2016 so với năm 2015 tăng 1 lao động tương ứng
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
với tỷ lệ tăng là 8,3%. Trong đó tỷ lệ lao động nam chiếm phần lớn với 55% năm 2017. Điều này là do tính chất cơng việc và đặc thù của ngành trong việc đi giao
dịch, giải ngân, thu lãi, thu nợ,… ở các xã, thị trấn trên địa bàn huyện nên lao động nam sẽ thích hợp hơn. Xét về trình độ của cán bộ, hiện nay hơn 80% tổng số lao
động của ngân hàng có trình độđại học, đây là một yếu tố tích cực làm cho hiệu quả
hoạt động của ngân hàng ngày càng tăng lên.
Thực tế cho thấy, tổng số cán bộ cơng nhân viên của Phịng Giao dịch Triệu Phong là rất ít trong lúc đó khối lượng công việc lại tương đối lớn với địa bàn hoạt
động rộng gồm 19 xã, thị trấn. Thực tế đó đã gây ra hiện tượng một cán bộ phải kiêm nhiều chức năng khác nhau dẫn đến kết quả hoạt động trong một số lĩnh vực
chưa cao. Đây là vấn đề mà ngân hàng cần phải xem xét giải quyết để các cán bộ có thể tập trung vào cơng việc chun mơn của mình từđó nâng cao hiệu quả làm việc của từng cán bộ và nâng cao hiệu quả hoạt động chung của ngân hàng.
2.1.6. Kết quả hoạt động của NHCSXH huyện Triệu Phong
Sau 15 năm hoạt động, từ việc tiếp cận gần hơn với hộ nghèo và các đối
tượng chính sách đến việc giúp hộ nghèo thốt nghèo, tạo cơng ăn việc làm cho một
bộ phận lao động không nhỏ của tỉnh là một bước tiến dài của NHCSXH huyện Triệu Phong. Vượt qua mọi khó khăn, thiếu thốn về cơ sở vật chất, con người, hạn chế về kinh nghiệm… NHCSXH huyện Triệu Phong đã hoàn thành tốt các chỉ tiêu
được giao. Từ việc ủy thác từng phần cho 4 tổ chức chính trị - xã hội đến việc đặt
các Điểm giao dịch tại 19/19 xã, thị trấn trên toàn huyện là một cố gắng rất lớn của đội ngũ lãnh đạo, cán bộ viên chức chi nhánh NHCSXH huyện Triệu Phong và phòng giao dịch NHCSXH các huyện. Được sự quan tâm, ủng hộ của cấp ủy, chính quyền địa phương và sự đón nhận của hộ nghèo, hộ chính sách trên địa bàn, có thể khẳng định đây là bước đi đúng đắn, hiệu quả. Qua đó cũng khẳng định việc xây dựng tốt các mục tiêu và chiến lược hoạt động của ngân hàng
Đến cuối năm 2017, NHCSXH tỉnh giúp 6.714 hộ thoát khỏi ngưỡng của của đói nghèo, giải quyết cho 1.212 lao động có việc làm mới, tạo điều kiện cho 23.376 học sinh sinh viên có hồn cảnh khó khăn được vay vốn đi học, lũy kếđến cuối năm
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
có 144.009 hộ vay đang sử dụng vốn của NHCSXH. Để cụ thể và chi tiết hơn việc
phân tích và đánh giá kết quả đạt được trong cơng tác tín dụng tại NHCSXH huyện
Triệu Phong trên những khía cạnh sau: Về công tác nguồn vốn; Công tác sử dụng vốn; Hiệu quảđối với KT-XH và thực hiện chương trình xóa đói giảm nghèo.
a. Nguồn vốn của NHCSXH huyện Triệu Phong
NHCSXH nhận bàn giao từNHNg để tiếp tục quản lý và ủy thác từng phần cho các Tổ chức CT-XH. Sau gần 15 năm thực hiện, nguồn vốn của các chương trình cho vay được bảo tồn và khơng ngừng phát triển với tốc độ cao, đồng thời
được bổ sung thêm nguồn vốn từngân sách địa phương, đến 31/12/2017 tổng nguồn vốn đạt 318.289 triệu đồng. Kết cấu nguồn vốn tạitại NHCSXH huyện Triệu Phong
qua 3 năm 2015-2017 được trình bày ở bảng sau.
Bảng 2.2. Nguồn vốn tại NHCSXH huyện Triệu Phong qua 3 năm 2015-2017
ĐVT: Triệu đồng
Năm
Chỉ tiêu
2015 2016 2017 So sánh
2016/2015 2017/2016 Giá trị % Giá trị % Giá trị % ± % ± %
1. Nguồn vốn từ trung
ương 272.094 95,2 299.679 94,2 301.009 91,9 27.585 10,1 1.330 0,4
2. Nguồn vốn huy
động tại địa phương 10.666 3,7 14.250 4,5 19.821 6,1 3.584 33,6 5.571 39,1 3. Nguồn vốn ủy thác
đầu tư 3.160 1,1 4.360 1,4 6.782 2,1 1.200 38,0 2.422 55,6
Tổng cộng 285.920 100,0 318.289 100,0 327.612 100,0 32.369 11,3 9.323 2,9
Nguồn: NHCSXH huyện Triệu Phong
Qua Bảng 2.2, cho thấy nguồn vốn cân đối từng Trung ương, đây là nguồn vốn chủ yếu của chi nhánh để cho vay các đối tượng chính sách. Qua 3 năm 2015 - 2017, nguồn vốn từ TW chiếm tỷ trọng lớn nhất trong kết cấu nguồn vốn của NHCSXH huyện Triệu Phong và không ngừng tăng với tốc độ tăng trưởng bình
quân hàng năm là 10,6%/năm, cụ thể năm 2016 tăng 27.585 triệu đồng, tăng 10,1%
so với năm 2015; Năm 2017 tăng 1.330 triệu đồng tăng 0,4% so với năm 2016.
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
Nguồn vốn huy động tại địa phương: Đây là nguồn vốn NHCSXH huy động từ tiền gửi của dân cư, các tổ chức KT. Do cơ chế cấp bù lãi suất từ Ngân sách Nhà
nước nên NHCSXH Việt Nam chỉ giao chỉ tiêu kế hoạch huy động có giới hạn, đây là đặc thù của NHCSXH, nguồn vốn huy động tại địa phương chiếm tỷ trọng nhỏ; NHCSXH chỉ huy động vốn theo kế hoạch được giao hàng năm của Bộ tài chính; việc cạnh tranh với các NHTM trên địa bàn là rất khó khăn, do cơ sở vật chất khơng
đảm bảo, vì vậy nguồn vốn huy động tại địa phương qua 3 năm 2015 - 2017 khơng có nhiều biến động, chiếm tỷ trọng khoảng 3-6%/năm.
Nguồn vốn ủy thác đầu tư: từ năm 2015, UBND huyện trích Ngân sách địa
phương 2 tỷ đồng sang cho NHCSXH huyện Triệu Phong để cho vay qua 3 năm
2015 - 2017 nguồn vốn ủy thác đầy tư tăng trưởng từ 3.160 triệu đồng năm 2015,
lên 6.782 năm 2017. Kết quả phân tích trên đây cho thấy, công tác nguồn vốn của NHCSXH huyện Triệu Phong đã có những bước phát triển cả về chất và lượng.
b. Hoạt động tín dụng của NHCSXH huyện Triệu Phong
Tình hình dư nợ của NHCSXH huyện Triệu Phong qua 3 năm 2015-2017
được trình bày ở bảng sau.
Bảng 2.3. Dư nợ tại NHCSXH huyện Triệu Phong qua 3 năm 2015-2017
ĐVT: Triệu đồng
Năm Chỉ tiêu
2015 2016 2017 So sánh
2016/2015 2017/2016
Giá trị % Giá trị % Giá trị % ± % ± %
1. Tổng dư nợ 284.489 100,0 317.861 100,0 326.986 100,0 33.372 11,7 9.125 2,9 2. Dư nợ ủy thác qua
các tổ chức hội 282.621 99,3 314.912 99,1 323.587 99,0 32.291 11,4 8.675 2,8
Trong đó
- Hội Nông dân 83.656 29,6 94.789 30,1 97.076 30,0 11.133 13,3 2.288 2,4 - Hội Phụ nữ 93.321 33,0 103.291 32,8 104.195 32,2 9.970 10,7 904 0,9 - Hội Cựu chiến binh 60.735 21,5 65.817 20,9 69.895 21,6 5.081 8,4 4.078 6,2 - Đoàn Thanh niên 44.908 15,9 51.016 16,2 52.421 16,2 6.107 13,6 1.405 2,8
Nguồn: NHCSXH huyện Triệu Phong
TRƯỜ NG ĐẠI HỌC KINH T Ế HU Ế
Qua Bảng 2.3, cho thấy dư nợ tín dụng của NHCSXH huyện Triệu Phong
năm 2015 là 284.489 triệu đồng, đến năm 2017 dư nợ tín dụng là 326.986 triệu
đồng, tăng 114,9% so với năm 2015. Trên cơ sở Điều 5, Nghị định 78/2002/NĐ-CP ngày 04/10/2002 của Chính phủ về tín dụng đối với người nghèo và các đối tượng
chính sách khác “Việc cho vay của Ngân hàng Chính sách xã hội được thực hiện theo phương thức ủy thác cho các tổ chức tín dụng, tổ chức chính trị - xã hội theo hợp đồng ủy thác hoặc trực tiếp cho vay đến Người vay. Việc cho vay đối với hộ nghèo căn cứ vào kết quả bình xét của Tổ TK&VV. Tổ TK&VV là tổ chức do các tổ chức chính trị - xã hội hoặc cộng đồng dân cư tự nguyện thành lập trên địa bàn hành chính của xã, được Ủy ban nhân dân cấp xã chấp thuận bằng văn bản. Hoạt
động của Tổ TK&VV do NHCSXH hướng dẫn. NHCSXH huyện Triệu Phong đã
ký kết các văn bản thỏa thuận với các tổ chức chính trị xã hội gồm HND, HLHPN,
HCCB, ĐTN các xã, thị trấn để thực hiện ủy thác cho vay. Cụ thể, tổng dư nợ tín
dụng uỷ thác cho các tổ chức chính trị xã hội tăng từ năm 2016 là 314.912 triệu
đồng, chiếm tỷ trọng 99,1% so với tổng dư nợ. Đến năm 2017 là 323.587 triệu
đồng, chiếm tỷ trọng 99,0% so với tổng dư nợ.
Dư nợ cho vay của NHCSXH huyện Triệu Phong đa số thực hiện ủy thác cho vay thông qua các tổ chức chính trị xã hội. Trong đó, dư nợ uỷ thác cho vay thông qua Hội nông dân năm 2015 là 83.656 triệu đồng đến năm 2017 là 97.076 triệu
đồng, chiếm tỷ trọng lần lượt 2015: là 29,6% đến năm 2017 là 30,0%; Hội Phụ nữ năm 2015 là 93.321 triệu đồng đến năm 2017 là 104.195 triệu đồng, chiếm tỷ trọng
32,2%; Hội Cựu chiến binh năm 2015 là 60.735 triệu đồng đến năm 2017 là 69.895 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 21,6%. Ủy thác thơng qua Đồn Thanh niên năm 2017 là
52.421 triệu đồng, chiếm tỷ trọng 16,2%;
c. Kết quả hoạt động của NHCSXH huyện Triệu Phong