TT Nội dung
Báo cáo KQ HĐ KD (triệu đồng)
Biến động năm n so với năm n-1 (%) 2015 2016 2017 2018 2016 2017 2018 1 DT bán hàng và cung cấp dịch vụ 12.056 15.313 16.150 17.387 127 105 108 2 Các khoản giảm trừ DT 0 0 0 0 0 0 0 3 DT thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 12.056 15.313 16.150 17.387 127 105 108 4 Giá vốn hàng bán 11.642 15.132 15.510 16.755 130 102 108 5 Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 413 180 639 631 44 355 99
6 Doanh thu hoạt động tài
chính 16 127 67 146 794 53 218
7
Chi phí tài chính
0 0 0 0 0 0 0
- Trong đó: CP lãi vay
8 Chi phí bán hàng 145 239 262 284 165 110 108
9 Chi phí quản lý doanh
nghiệp 284 312 493 523 110 158 106 10 LN thuần từ hoạt động kinh doanh 0 -243 -49 -29 0 20 59 11 Thu nhập khác 0 294 49 29 0 16 59 12 Chi phí khác 0 50 0 0 0 0 13 Lợi nhuận khác 0 243 49 29 0 20 59 14 Tổng LN kế toán trước thuế 0 0 0 0 0 0 0 15 CP thuế TNDN hiện hành 0 0 0 0 0 0 0
16 CP thuế TNDN hoãn lại 0 0 0 0 0 0 0
17 Lợi nhuận sau thuế
TNDN 0 0 0 0 0 0 0
18 Lãi cơ bản trên cổ phiếu 0 0 0 0 0 0 0
19 Lãi suy giảm trên cổ
phiếu 0 0 0 0 0 0 0
Nhìn chung kết quả sản xuất kinh doanh thì chỉ tiêu Doanh thu bán hàng và cung cấp dịch vụ và Doanh thu thuần tăng dần qua các năm từ 12.056 triệu đồng ở năm 2015 lên đến 17.387 triệu ở năm 2018.
Cùng với mức tăng của Doanh thu thì chỉ tiêu Giá vốn hàng bán cũng tăng lên từ 11.642 triệu đồng lên 16.755 triệu đồng năm 2018.
Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ dương và biến động giảm mạnh ở năm 2018, tăng ở hai năm sau đó.
Doanh thu hoạt động tài chính năm 2016 tăng 794% so với 2015. Sau đó giảm nhẹ ở năm 2017 và tăng 218% ở năm 2018.
Trong 4 năm công ty khơng xuất hiện chi phí lãi vay chứng tỏ cơng ty khơng vay nợ ở ngồi.
Chi phí bán hàng và chi phí quản lý doanh nghiệp tăng qua các năm điều này dẫn đến chỉ tiêu lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh của năm 2015 là bằng 0 và từ năm 2016 – 2018 đều âm.
Chỉ tiêu lợi nhuận khác từ năm 2016 – 2018 là dương và giảm dần qua các năm
Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế bằng 0. Vậy nên Cơng ty hoạt động bình thường khơng có lãi cũng khơng bị lỗ.
Tình hình quản lý, sử dụng vốn và tài sản:
Kết quả kinh doanh của cơng ty khơng có lãi nhưng vốn nhà nước ln được bảo tồn. Đến thời điểm 31/12/2018 cơng ty có nợ phải thu là 597 triệu đồng, tổng nợ phải trả là 189 triệu đồng, cơng ty khơng có nợ q hạn.
Tình hình chấp hành chế độ chính sách:
Cơng ty ln chấp hành các quy định về chính sách thuế, chính sách tiền lương và các chính sách khác.
2.2 Thực trạng hiệu quả quản lý khai thác cơng trình thủy lợi của Cơng ty Thủy lợi Tây Nam Nghệ An
Trong luận văn này sử dụng những chỉ số chính trong Bộ chỉ số đánh giá thực trạng hoạt động quản lý khai thác cơng trình thuỷ lợi được ban hành theo Quyết định số 2212/QĐ-BNN-TCTL ngày 30/9/2013 của Bộ trưởng Bộ NN-PTNT. Các chỉ số sử dụng trong báo cáo này được chia thành 5 nhóm: Nhóm chỉ số quản lý cơng trình; nhóm chỉ số quản lý nước; nhóm chỉ số quản lý kinh tế, nhóm chỉ số quản lý mơi trường nước, nhóm chỉ số tổ chức dùng nước…. Nội dung chi tiết của từng chỉ số và kết quả phân tích đánh giá được trình bày dưới đây.
2.2.1 Thực trạng hiệu quả quản lý cơng trình
Là một huyện miền núi nằm ở phía Tây của tỉnh Nghệ An, địa hình đồi núi dốc, nguồn vốn đầu tư các cơng trình xây dựng khơng q lớn vì đặc thù của huyện miền núi chủ yếu là cơng trình cấp và dẫn nước phục vụ sản xuất. Trong giai đoạn từ 2007 – 2018, Công ty Thủy lợi Tây Nam Nghệ An đã thực hiện một số dự án thủy lợi và tất cả đều là các cơng trình đều được đánh giá đem lại nguồn lợi lớn cho người dân, đặc biệt là phục vụ sản xuất nông nghiệp, đảm bảo an tồn phịng lũ cho hạ du, các cơng trình kỹ thuật tương đối phức tạp.
Đánh giá chung về công tác thực hiện và quản lý cơng trình thủy lợi trong thời gian qua, mặc dù điều kiện làm việc, hoạt động cịn nhiều khó khăn vất vả. Nhưng với sự nỗ lực của toàn thể cán bộ công nhân viên, đặc biệt là ban lãnh đạo cơng ty nên các cơng trình thủy lợi sau khi hoàn thành bàn giao đưa vào vận hành khai thác đều phát huy hiệu quả, từng bước ổn định cuộc sống của người dân.
Nhóm chỉ số quản lý cơng trình phản ánh hiện trạng cơng trình do các đơn vị quản lý. Theo kết quả tính tốn cuả tác giả nhóm chỉ số quản lý cơng trình của Cơng ty từ 2015 - 2018 được tổng hợp trong bảng sau: