(Nguồn: Quyết định số 414/QĐ-MB-HS ngày 28/05/2021 Ngân hàng TMCP Quân Đội)
- Các phòng KH: là bộ phận trực tiếp giao dịch với KH nhằm phát triển tín dụng, huy động vốn và bán các sản phẩm dịch vụ khác của ngân hàng. Trong đó, phịng khách hàng được chia theo:
+ Phịng Khách hàng cá nhân;
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020 Hoạt động huy động vốn 3,313.1 7 3,912.56 4,733.10 5,874.20
Phân theo đối tượng huy động vốn
+ Phòng Khách hàng doanh nghiệp lớn (CIB);
- Phòng Dịch vụ khách hàng: là bộ phận kinh doanh trực tiếp ở sàn giao dịch của chi nhánh cung cấp dịch vụ thanh toán, tài khoản, huy động tiết kiệm, quản lý kho quỹ và chịu trách nhiệm về giao dịch tiền mặt.
- Phòng hỗ trợ: chịu trách nhiệm hoàn thành việc kiểm soát hồ sơ phương án và đẩy các phương án hoàn thiện về cho đơn vị kinh doanh như: soạn thảo văn kiện tín dụng, giải ngân, phát hành bảo lãnh; hoàn thiện nhận tài sản bảo đảm theo đúng quy định của MB, theo dõi các hồ sơ tín dụng, đôn đốc đơn vị kinh doanh thực hiện đúng các điều kiện phê duyệt tín dụng, quản lý danh mục nợ xấu và các vấn đề liên quan đến nợ xấu tại chi nhánh, đầu mối cung cấp thông tin, báo cáo liên quan đến hoạt động tín dụng có tác động từ bên ngoài.
Hiện tại MB hoạt động theo mô hình tín dụng tập trung tại Hội sở nên tất cả các chi nhánh, phòng giao dịch trên hệ thống MB, MB Ba Đình cũng khơng ngoại lệ, ngoài các phòng ban hoạt động thuộc quản lý của Chi nhánh như mô hình tổ chức nêu trên, trong hoạt động kinh doanh của MB Ba Đình cịn được sự hỗ trợ rất lớn từ các phòng ban thuộc Hội sở chính của MB như: Trung tâm hỗ trợ tín dụng - HO, phòng phê duyệt tín dụng, phịng quản lý vốn, ... Mỗi phòng ban đầu có quyền hạn và trách nhiệm rõ ràng, cụ thể tất cả đều hỗ trợ phục vụ hoạt động kinh doanh tại chi nhánh diễn ra thuận lợi, nhanh chóng hơn.
2.1.3. Tình hình hoạt động của Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Ba Đình
2.1.3.1. về hoạt động huy động vốn
Đối với mọi ngân hàng nguồn vốn là cơ sở để ngân hàng tổ chức mọi hoạt động kinh doanh, việc ngân hàng sẽ quyết định quy mô và cơ cấu đầu tư sẽ tùy theo quy mô và cơ cấu nguồn vốn. Khai thác tối ưu nguồn vốn nhàn rỗi từ các đơn vị Quân Đội trên địa bàn đã giúp Ba Đình đạt những kết quả tích cực trong cơng tác nguồn vốn. Kết quả huy động vốn của MB Ba Đình tăng trưởng theo hàng năm và được thể hiện dưới bảng sau:
Bảng 2.1: Hoạt động huy động vốn của MB Ba Đình
Có kỳ hạn 894.56 273.69 1,214.1 2 1,576.12 Khơng kỳ hạn 596.37 1,117.40 904. 13 1,369.76 2/ Tiền gửi doanh nghiệp vừa & nhỏ
(SME) 496.98 647.93 488. 32 602.91 Có kỳ hạn 149.09 162.55 63.40 180.17 Khơng kỳ hạn 347.88 485.38 424. 93 74 422. 3/ Tiền gửi KHCN 1,325.2 7 1,873.5 4 2,126.5 3 2,325.40 Có kỳ hạn 1,192.7 4 1,744.9 0 1,963.9 9 2,047.47 Không kỳ hạn 132.53 128.64 162. 53 93 277.
Phân theo cơ cấu tiền gửi
Tiền gửi bằng đồng VNĐ 3,180.6
4 3,698.48 4,595.82 5,363.60 Tiền gửi bằng các loại Ngoại tệ 132.53 214.07 137.
2017 - 2020. Nguồn vốn huy động năm 2017 là 3,313.17 tỷ đồng, năm 2018 là 3,912.56 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng 18% so với năm 2017, đến năm 2020 là 5,874.20 tỷ đồng với tốc độ tăng trưởng 24% so với năm 2019, tốc độ tăng trưởng bình quân nguồn vốn trong 4 năm gần đây đạt hơn 22%/năm. Nguồn vốn huy
động tại chi nhánh tăng trưởng trên tất cả các phân khúc khách hàng, đặc biệt trong những năm gần đây tăng mạnh mẽ và chuyển dịch từ nguồn vốn huy động của doanh nghiệp sang nguồn vốn huy động từ dân cư, đây là chiến lược kinh doanh của cả hệ thống Ngân hàng MB tập trung huy động vào nguồn vốn nhàn dỗi từ dân cư và cũng là chiến lược kinh doanh của chi nhánh tập trung phát triển các đối tượng khách hàng trên địa bàn quận Ba Đình.
Biểu đồ 2.1: Biểu đồ quy mô huy động vốn tại MB Ba Đình
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh MB Ba Đình)
Xem xét cụ thể khi phân theo các chỉ tiêu như sau:
Phân theo đối tượng huy động vốn, bao gồm ba nhóm:
Tiền gửi từ khách hàng doanh nghiệp lớn tăng đều qua các năm, cụ thể: năm 2017 là 1,490.93 tỷ đồng, năm 2018 là 1,391.09 tỷ đồng, năm 2019 là 2,118.25 tỷ đồng, năm 2020 là 2,945.88 tỷ đồng. Tỷ trọng tiền gửi từ các doanh nghiệp CIB chiếm khoảng từ 40% đến 45% tổng nguồn vốn huy động. Đây là đối tượng quan
Chỉ tiêu Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Hoạt động cho vay 3,012.5
7 3,120.05
3,084.0 7
4,929.5 4
Phân loại theo kỳ hạn
Cho vay ngắn hạn 1,988.3
4 2,059.28 4 2,029.3 0 3,731.4
Cho vay trung hạn 150.4
0 155.77 1 292.6 6 335.3
trọng sử dụng nhiều sản phẩm dịch vụ ngân hàng, đặc biệt là về dư nợ cho vay và bảo lãnh, do đó tiền gửi không kỳ hạn qua tài khoản thanh toán chiếm tỷ trọng khá tương đối mang lại lợi nhuận cao cho chi nhánh.
Tiền gửi từ khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ chiếm tỷ trọng khá thấp chiếm khoảng từ 15% - 20% trong tổng nguồn vốn huy động, sự tăng trưởng nguồn vốn của SME không ổn định qua các năm. Cụ thể năm 2017 là 496.98 tỷ đồng, năm 2018 tăng lên 647.93 tỷ đồng, tuy nhiên năm 2019 tiền gửi chỉ còn 488,32 tỷ đồng và năm 2020 tăng mạnh lên 602.91 tỷ đồng, từ đó cho thấy việc quản trị và đàm phán lượng tiền gửi với khách hàng của SME chưa tốt. Tuy nhiên, lượng tiền gửi đang tập trung chủ yếu ở tiền gửi không kỳ hạn, chứng tỏ rằng các doanh nghiệp quy mô SME hoạt động rất tốt, dòng tiền được thanh toán nhiêu vào thời điểm cuối năm.
Tiền gửi từ KHCN tăng trưởng mạnh mẽ trong những năm gần đây. Năm 2017 là 1,325.27 tỷ đồng, năm 2018 là 1,873.54 tỷ đồng, năm 2019 là 2,126.53 tỷ đồng, năm 2020 là 2,325.40 tỷ đồng. Tỷ trọng tiền gửi từ đối tượng dân cư chiếm khoảng 40% - 45% tổng nguồn vốn huy động. Để đạt được mức tăng trưởng cao từ nguồn gửi của cư dân là do chiến lược kinh doanh bám sát địa bàn, phát triển KHCN mới từ bệnh viện, trường học, doanh nghiệp bộ đội, ... thông qua các sản phẩm thẻ ATM, trả lương qua tài khoản, bảo hiểm,..
Phân theo cơ cấu loại tiền gửi, bao gồm hai loại:
Tiền gửi bằng VNĐ: Đây là loại tiền gửi chiếm tỷ trọng lớn, khoảng 95% tổng nguồn vốn của chi nhánh. Tiền gửi bằng VNĐ tăng mạnh từ năm 2017 là 3,180.64 tỷ đồng đến năm 2020 là 5,363.60 tỷ đồng.
Tiền gửi bằng ngoại tệ chủ yếu gửi bằng đồng USD và đồng EUR. Năm 2017 là 132.53 tỷ đồng, năm 2018 là 214.07 tỷ đồng, năm 2019 là 137.28 tỷ đồng và năm 2020 là 510.60 tỷ đồng. Năm 2019 lượng tiền gửi bằng ngoại tệ giảm do lãi suất đồng USD giảm về 0% theo quy định của NHNN vào cuối năm 2016.
2.1.3.2. về hoạt động cho vay
Bảng 2.2: Tình hình cho vay tại MB Ba Đình
Cho vay KHDN lớn 1,717.1 6 1,720.21 1,767.3 1 3,177.8 6
Cho vay KHDN vừa và nhỏ 632.6
4 661.53 1 649.8 0 634.6
Cho vay khách hàng cá nhân 662.7
7 738.31 666.9 6 1,117.0 7 Phân theo nhóm nợ Nợ đủ tiêu chuẩn 2,972.2 3 3,073.03 7 3,014.0 0 4,892.5 Nợ cần chú ý 23.5 5 28.34 9 55.8 1 11.6
Nợ dưới tiêu chuẩn 17
7^ L77^ 2 11.5 4 9.8 Nợ nghi ngờ 14.2 6 15.78 1/7 1" 2.3 8 Nợ có khả năng mất vốn 0.7 6 1.13" 0.8 8 13.2 0
2017 - 2020, cụ thể: năm 2017 tổng dư nợ là 3,012.57 tỷ dồng, năm 2018 là 3,120.05 tỷ đồng, năm 2019 là 3,084.07 tỷ đồng và năm 2020 là 4,929.54 tỷ đồng. Tốc độ tăng trưởng dư nợ bình quân hàng năm giai đoạn 2017 - 2020 của chi nhánh đạt khoảng 21%, tốc độ tăng trưởng này cao hơn mức bình qn chung của tồn hàng là 12%.
Biểu đồ 2.2: Biểu đồ quy mô sử dụng vốn tại MB Ba Đình
(Nguồn: Báo cáo kết quả hoạt động kinh doanh MB Ba Đình)
Phân loại theo đối tượng cho vay, dư nợ tại chi nhánh MB Ba Đình cũng gồm 3 loại là:
Cho vay khách hàng doanh nghiệp lớn: Nhóm này chiếm tỷ trọng dư nợ lớn nhất khoảng 55% trong cơ cấu khách hàng vay vốn tại chi nhánh, tập trung vào một số khách hàng có dư nợ bình quân lớn và quan hệ lâu năm tại chi nhánh như: Công ty cổ phần thép Hòa Phát Dung Quất, Công ty cổ phần phần dây và cáp Thượng Đình, Tổng cơng ty 319 Bộ Quốc Phòng,...
Cho vay khách hàng doanh nghiệp vừa và nhỏ: Nhóm này chiếm tỷ trọng dư nợ ít nhất khoảng 20% trong cơ cấu khách hàng vay vốn tại Chi nhánh. Do chính sách chung của ngân hàng MB là chuyển dịch từ khai thác dư nợ sang khai thác dịch vụ đối với nhóm khách hàng này nên dư nợ của SME đang khá khiêm tốn. Một
Kết quả kinh doanh Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Tổng thu nhập 220 273" 317 38
3-
Tổng chi phí 86" 252" 304 12
4
Lợi nhuận kế toán trước thuế 134 21 13" 25
4
số khách hàng thân thiết và có dư nợ lớn tại SME của chi nhánh phải kể đến là: Công ty Cổ phần tư vấn và đầu tư Kim Hà, Công ty cổ phần điện lạnh Ngọc Nguyên Châu, Công ty Cổ phần đầu tư TDI, Công ty Cổ phần thương mại và dịch vụ tổng hợp Đức Thành.
Cho vay khách hàng cá nhân tăng rất mạnh trong thời gian từ năm 2017 - 2020. Cụ thể năm 2017 cho vay KHCN đạt 662.77 tỷ đồng, chiếm 22% tổng cho vay của toàn chi nhánh, nhưng đến năm 2020 cho vay KHCN đã đạt 1,117.07 tỷ đồng, chiếm 35% tổng cho vay của tồn chi nhánh. Có kết quả được như thế là do chi nhánh đã vận dụng tốt các chính sách đẩy mạnh tín dụng cho các hộ kinh doanh và có chiến lược khai thác cụ thể với nhóm khách hàng này.
Phân theo cơ cấu chi vay, dư nợ tại MB Ba Đình bao gồm ba nhóm:
Cho vay ngắn hạn (thời gian vay dưới 1 năm): Năm 2017 là 1,988.34 tỷ đồng, năm 2018 là 2,059.28 tỷ đồng, năm 2019 là 2,029.34 tỷ đồng và năm 2020là 33,731.40 tỷ đồng, tỷ trọng chiếm khoảng 70% tổng số tiền cho vay.
Cho vay trung hạn (thời hạn cho vay từ 1 đến 5 năm): Năm 2017 là 150.40tỷ đồng, năm 2018 là 155.77 tỷ đồng, năm 2019 là 292.61 tỷ đồng và năm 2020 là 335.36 tỷ đồng, tỷ trọng chiếm khoảng 06% tổng số tiền cho vay.
Cho vay dài hạn (thời gian cho vay trên 5 năm): Năm 2017 là 837.82 tỷ đồng, năm 2018 là 905 tỷ đồng, năm 2019 là 762.12 tỷ đồng và năm 2020 là 862.78 tỷ đồng, tỷ trọng chiếm khoảng 23% tổng số tiền cho vay.
Đối với công tác nợ quá hạn tại chi nhánh luôn n ằm trong mức thấp so với tỷ lệ nợ quá hạn của toàn hệ thống MB. Từ năm 2017 - 2020 nhìn chung nợ quá hạn có xu hướng giảm, tuy nhiên cuối năm 2020 nợ nhóm 5 tăng rất nhiều so với các năm trước đó, nợ nhóm 5 năm 2020 là 13.2 tỷ. Toàn bộ nợ nhóm 5 này là của KHCN, tại chi nhánh không phát sinh b ất kỳ khoản nợ nhóm 5 của doanh nghiệp. Thơng qua đó cho thấy việc phát triển dư nợ KHCN tốt song song vẫn còn tiềm ẩn nhiều rủi ro mà chi nhánh cần phải chú trọng hơn nữa vào nhóm khách hàng này.
2.1.3.3. về kết quả kinh doanh
Bảng 2.3: Kết quả kinh doanh tại MB Ba Đình
2018 tăng lên 859 tỷ đồng, năm 2019 tiếp tục tăng lên 317 tỷ đồng và năm 2020 doanh thu của chi nhánh đạt 383 tỷ đồng. Trong cơ cấu doanh thu của chi nhánh, hiện doanh thu từ hoạt động cho vay đang chiếm gần 60%, còn lại là từ hoạt động huy động vốn và bán các sản phẩm dịch vụ khác.
Trong năm 2018 và 2019 chi phí của chi nhánh tăng đột biến. Năm 2017 chi phí là 86 tỷ đồng, tuy nhiên đến năm 2018 và năm 2019 con số này lần lượt là 252 tỷ và 304 tỷ. Các chi phí liên quan đến bán hàng, chi phí hoạt động nhìn chung thay đổi không nhiều tuy nhiên trong năm 2018 chi nhánh trích lập ngoại bảng của KH FDI là Công ty Cổ phần Bang Joo Electronics Việt Nam, và năm 2019 chi nhánh trích lập ngoại bảng của khách hàng SME là Công Ty Cổ phần Đầu Tư và Thương Mại 319, Công ty TNHH Thương mại và Dịch vụ Kỹ thuật Nhật Cường từ đó làm cho tổng chi phí tăng bất thường. Đến năm 2020 tổng chi phí là 129 tỷ đồng, doanh thu năm 2020 tăng mạnh nên chi phí kéo theo cũng tăng.
Do năm 2018 và 2019 chi phí cao dẫn đến lợi nhuận kế toán trước thuế cũng giảm đáng kể, lợi nhuận trước thuế chỉ ghi nhận lần lượt là 21 tỷ và 13 tỷ đồng trong khi năm 2017 là 134 tỷ đồng. Đến năm 2020 lợi nhuận trước thuế đạt 254 tỷ đồng, đây là mức lợi nhuận cao nhất kể từ ngày thành lập chi nhánh, trong năm 2020 chi nhánh cũng vinh dự đạt danh hiệu “Chi nhánh tiêu biểu” cấp toàn ngân hàng, đây là phần thưởng xứng đáng cho sự nỗ lực, phấn đấu của toàn bộ các cán bộ nhân viên và ban lãnh đạo MB Ba Đình.
2.2. THỰC TRẠNG HOẠT ĐỘNG BẢO LÃNH TẠI NGÂN HÀNG TMCP QUÂN ĐỘI - CHI NHÁNH BA ĐÌNH
2.2.1. Thực trạng bảo lãnh tại Ngân hàng TMCP Quân Đội - Chi nhánh Ba Đình
2.2.1.1. Cơ sở pháp lý về hoạt động bảo lãnh
Cũng như các NHTM khác, hoạt động bảo lãnh tại MB Ba Đình được điều chỉnh bởi các quy định trong Bộ luật Dân sự, Luật Thương mại, Luật các TCTD và được cụ thể hóa trong quy chế bảo lãnh ngân hàng.
- Bộ luật Dân sự
Bộ luật dân sự ngày 24/11/2015, là bộ luật dân sự hiện hành điều chỉnh các quan hệ dân sự, trong đó có bảo lãnh. Trong bộ luật này, từ điều 335 đến điều 343 quy định các vấn đề liên quan đến bảo lãnh, như: khái niệm, hình thức bảo lãnh, phạm vi bảo lãnh, quan hệ giữa bên bảo lãnh và bên nhận bảo lãnh, việc hủy bỏ, chấm dứt bảo lãnh... Đây là văn bản pháp luật hiện hành quy định các vấn đề chung nhất về bảo lãnh. Các vấn đề về bảo lãnh ngân hàng nếu chưa được quy định tại văn bản pháp luật nào khác thì sẽ được điều chỉnh theo Luật này.
- Luật Thương mại
Luật Thương mại ngày 14/6/2005, có một số quy định liên quan đến bảo lãnh. Các loại bảo lãnh được đề cập đến là bảo lãnh dự thầu và bảo lãnh thực hiện hợp đồng. Tuy nhiên, các quy định này chỉ sơ lược về các loại bảo lãnh này như biện pháp đảm bảo dự thầu và bảo đảm thực hiện hợp đồng và không quy định cụ thể.
- Luật các TCTD
Luật các TCTD ngày 16/06/2010 và Luật sửa đổi, bổ sung một số điều của Luật TCTD ngày 20/11/2017 là văn bản pháp lý hiện hành điều chỉnh các hoạt động của TCTD. Đây là Luật chuyên ngành, quy định các vấn đề liên quan đến hoạt động của TCTD, trong đó có bảo lãnh ngân hàng. Luật này quy định khá cụ thể về khái niệm, quyền và nghĩa vụ của ngân hàng bảo lãnh, nghĩa vụ của bên được bảo lãnh và một số quy định khác.
- Quy chế bảo lãnh ngân hàng
Các chỉ tiêu
Năm 2017 Năm 2018 Năm 2019 Năm 2020
Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng Doanh số Tỷ trọng BL dự thầu 258. 84 10.5% 69321. 11.70% 391.70 11.9% 393.58 12.1%
chế bảo lãnh ngân hàng do Ngân hàng Nhà nước Việt Nam ban hành. Hiện nay, quy chế đang được áp dụng là Quy chế bảo lãnh ngân hàng ban kèm Quyết định số 26/2006/QĐ-NHNN ngày 26/6/2006 của Thống đốc Ngân hàng Nhà nước Việt Nam, gồm 4 chương với 32 điều và thông tư 07/2015/TT-NHNN ngày 25/06/2015