3.1 Đánh giá tổng quan tình hình kết quả hoạt động kinh doanh của công ty Cổ phần
3.1.4 Khái quát về các nguồn lực chủ yếu của công ty Cổ phần Đầu tư và Khoáng sản
Khống sản FLC AMD
3.1.4.1 Nhân lực
FLC AMD ln đặt mục tiêu xây dựng đội ngũ CBCNV chuyên nghiệp lên hàng đầu trong chiến lược phát triển của mình. Tính đến cuối 2017, tổng số CBCNV của công ty là: 273 người, tăng 66,5% so với năm 2016 (164 người) và tăng 84,5% so với năm 2015 (148 người). Số lượng NLĐ làm việc tại FLC AMD tăng dần qua từng năm phản ánh nhu cầu nhân lực cũng như sự phát triển về quy mô của công ty. Tuy nhiên so với khối lượng cơng việc thì số lượng người hiện nay vẫn chưa đủ do đó CBCNV rất bận rộn. Hiện tượng kiêm nhiệm cơng việc cịn khá nhiều và số lượng lao động ở các phịng ban vẫn cịn thiếu so với nhu cầu cơng việc.
Bảng 3.1 Cơ cấu nhân lực năm 2017
STT Loại lao động Số lượng Tỷ lệ (%)
Phân theo giới tính
1 Nam 210 76,9
2 Nữ 63 23,1
Phân theo độ tuổi
1 Dưới 30 tuổi 170 62,3 2 Từ 31 tuổi đến 40 tuổi 67 24,5 3 Từ 41 tuổi đến 50 tuổi 32 11,7 4 Trên 50 tuổi 4 1,5 Phân theo trình độ học vấn 1 Trình độ trên Đại học 15 5,5 2 Trình độ Đại học, Cao đẳng 88 32,3 3 Trình độ Trung cấp 23 8,5 4 Lao động có tay nghề 147 53,7 Nguồn: Phịng HCNS
Cơ cấu nhân lực theo giới tính
Nguồn: Phịng HCNS
Qua biểu đồ trên ta thấy tỷ lệ lao động nam tại công ty chiếm tỷ trọng lớn (chiếm 76,9% tổng số nhân lực), điều này hoàn toàn phù hợp với lĩnh vực và đặc điểm hoạt động kinh doanh đòi hỏi cần phải có nguồn lao động có sức khỏe tốt. Lao động nam tập trung ở khối kinh doanh và thi công và khối sản xuất, khai thác. Lao động nữ làm việc chủ yếu tại khối tổ chức văn phòng và khối tài chính kế tốn. Cơ cấu nhân lực theo giới tính tại FLC AMD khơng có sự thay đổi nhiều qua các năm.
Cơ cấu nhân lực theo độ tuổi
Biểu đồ 3.2 Cơ cấu nhân lực theo độ tuổi năm 2017
Nguồn: Phòng HCNS
Qua biểu đồ trên ta thấy hiện nay nhân lực tại công ty chủ yếu ở độ tuổi dưới 30 tuổi, chiếm tỷ lệ 62,3%; sau đó là độ tuổi từ 31 tuổi đến 40 tuổi, chiếm tỷ lệ 24,5%. Đây là một thuận lợi lớn cho FLC AMD, vì với đội ngũ lao động trẻ thì mơi trường làm việc của công ty khá năng động và thân thiện. Đây là độ tuổi thích hợp để NLĐ hăng hái làm việc, tạo điều kiện thuận lợi cho việc thực hiện các chiến lược kinh doanh. Đồng thời kết hợp với sự bền bỉ và giàu kinh nghiệm của đội ngũ cán bộ lâu năm giúp công ty đạt được kết quả cao. Tuy nhiên để những NLĐ này cống hiến hết mình và gắn bó lâu dài với cơng ty thì bên cạnh cơng tác đào tạo và phát triển thì cơng tác trả lương phải được công ty coi trọng hàng đầu.
Cơ cấu nhân lực theo trình độ học vấn
Nguồn: Phịng HCNS Qua biểu đồ trên ta thấy lao động có tay nghề chiếm tỷ lệ lớn nhất (53,7%) phù hợp với đặc điểm và lĩnh vực kinh doanh của cơng ty địi hỏi đội ngũ nhân lực có trình độ tay nghề thành thạo. Lao động có tay nghề làm việc tại khối kinh doanh và thi công và khối sản xuất, khai thác. Số lượng lao động có trình độ đại học, cao đẳng chiếm tỷ lệ lớn thứ hai (32.3%) và tăng nhẹ qua các năm tạo nên lợi thế về chất lượng nguồn nhân lực cho FLC AMD. Lao động có trình độ trung cấp chiếm tỷ lệ ít hơn (8.5%) là những nhân viên lái xe, tạp vụ. Những lao động có trình độ trên đại học đảm nhiệm những vị trí chủ chốt như Ban Tổng Giám Đốc với tỷ lệ là 5,5%. Chất lượng nguồn nhân lực tại FLC AMD tăng dần qua từng năm nhưng cịn chưa có sự đồng đều và cần được thường xuyên đào tạo.
3.1.4.2 Vốn
Công ty Cổ phần Đầu tư và Khoáng sản FLC AMD sử dụng và quản lý vốn theo đúng các quy định của pháp luật và quy định tại Điều lệ tổ chức và hoạt động của công ty. Từ khi thành lập năm 2007 tới nay, vốn điều lệ của công ty đã tăng từ 9,9 tỷ đồng lên hơn 648 tỷ đồng. Việc tăng vốn điều lệ và vốn kinh doanh của công ty trong những năm gần đây đã góp phần đem lại hiệu quả cho hoạt động sản xuất kinh doanh.
Bảng 3.2 Cơ cấu vốn kinh doanh (2015 - 2017)
Đơn vị tính: triệu đồng
Chỉ tiêu Năm 2015 Năm 2016 Năm 2017
Tổng tài sản 505.425 1.305.607 1.247.265
Nợ phải trả 146.386 573.401 475.157
Vốn chủ sở hữu 359.039 732.206 772.108
Vốn điều lệ 300.000 623.999 648.784
Nguồn: Phịng Tài chính - Kế tốn 3.1.4.3 Cơ sở vật chất, kỹ thuật, công nghệ
Trụ sở chính của cơng ty Cổ phần Đầu tư và Khống sản FLC AMD được đặt tại Tầng 9, tịa nhà Suced, số 108 phố Nguyễn Hồng, phường Mỹ Đình 2, quận Nam Từ
Liêm, Hà Nội. Văn phòng trụ sở được trang bị hệ thống trang thiết bị hiện đại bao gồm máy vi tính, máy photocopy, máy in, máy fax, máy chiếu, … Khơng gian làm việc được bố trí gọn gàng, ngăn nắp, đáp ứng tiêu chuẩn an tồn vệ sinh lao động. Cơng ty còn lắp đặt hệ thống camera an ninh trong các phòng ban và sử dụng máy chấm công giờ làm áp dụng cho tồn bộ CBCVN trong cơng ty tạo thuận lợi cho việc quản lý NLĐ. Với sự phát triển ngày càng lớn mạnh, FLC AMD đang có kế hoạch th thêm các văn phịng làm việc nhằm đáp ứng chiến lược mở rộng quy mô hoạt động.
Nhà máy chế tác đá AMD Stone được đầu tư trang thiết bị, máy móc hiện đại nhất ngành đá hiện nay: máy cắt dây kim cương, máy đánh bóng đá tự động, máy cắt cầu nhiều lưỡi, … được nhập khẩu mới từ các nước tiên tiến. Một trong những thiết bị hiện đại nhất của nhà máy là máy xẻ đá gangsaw 100 lưỡi. Ưu điểm lớn nhất của công nghệ này là năng suất rất cao, cắt đồng thời 100 tấm đá có khổ lớn tối đa là 2x3m (6m2). Cơng nghệ dùng máy cắt dây kim cương cũng có ưu điểm vượt trội so với phương pháp nổ mìn là khơng gây ơ nhiễm mơi trường, an tồn trong vận hành, cắt được đá khổ lớn và khơng hao phí đá. Nhà máy được bố trí theo dây chuyền như sau:
- Dây chuyền xẻ đá thô: Dùng máy cắt cầu nhiều lưỡi và máy gangsaw. - Dây chuyền làm keo mặt đá tự động.
- Dây chuyền đánh bóng tự động: dùng máy đánh bóng tự động 20 đầu và 16 đầu, khổ 2m và 1.2m.
- Mặt cắt quy cách CNC.
Nhà máy chế tác đá của FLC AMD áp dụng quy trình quản lý chất lượng tiên tiến, hiện đại, đã được cấp chứng nhận tiêu chuẩn ISO 9001:2015. Hệ thống cây xanh và thảm thực vật được trồng mới xung quanh khu vực nhà máy góp phần tạo cảnh quan xanh mát và điều hịa khơng khí. Cơng ty đầu tư hệ thống nhà điều hành, nhà ăn, nhà ở cho công nhân kiên cố, theo tiêu chuẩn hiện đại, chú trọng yếu tố môi trường xanh, sạch đẹp cho nhà máy.
3.1.5 Một số kết quả hoạt động kinh doanh chủ yếu của cơng ty Cổ phần Đầu tư và Khống sản FLC AMD từ năm 2015 - 2017
Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh (2015 - 2017)
Đơn vị tính: triệu đồng
STT Chỉ tiêu
Năm So sánh
2015 2016 2017
2016/2015 2017/2016
Tuyệt đối Tỷ lệ (%) Tuyệt đối Tỷ lệ (%) 1 Tổng tài sản 505.424 1.305.607 1.229.534 800.183 158,32 (76.073) (5,83) 2 Doanh thu thuần 1.030.151 1.382.930 2.072.175 352.779 34,25 689.245 49,73 3 Tổng chi phí 999.047 1.328.090 2.017.027 329.042 32,94 688.937 51,87
4 Lợi nhuận thuần 34.818 57.830 63.442 23.012 66,09 5.612 9,7
5 Lợi nhuận khác 301 512 (950) 211 70,1 (1.462) (285,55) 6 LNTT 35.119 58.343 62.492 23.224 66.13 4.149 7,11 7 LNST 25.021 43.402 45.958 18.382 73.47 2.556 5,89 8 Tổng lao động (người) 148 164 273 16 10,81 109 66,46 9 Thu nhập bình quân người/ tháng 7,31 8,11 9,91 0,8 10,94 1,8 22,19 Nguồn: Tác giả tự tổng hợp (2018)
Theo Bảng 3.3 Kết quả hoạt động kinh doanh (2015 - 2017) của công ty Cổ phần Đầu tư và Khoáng sản FLC AMD ta thấy:
Hoạt động kinh doanh của cơng ty giai đoạn này có sự tăng trưởng đáng ghi nhận qua từng năm dù phải ứng phó với những biến động, bất ổn về kinh tế, chính trị trong nước và thế giới. Năm 2016, doanh thu của công ty đạt 1.382.930 triệu đồng tăng 34,25%. so với năm 2015 và đạt 115,6% so với kế hoạch. LNST đạt mức 43.402 triệu đồng tăng 73,47% so với năm 2015 và đạt 61,5% so với kế hoạch. Năm 2017 là năm doanh thu của FLC AMD đạt mức cao nhất. Doanh thu thuần của công ty đạt 2.072.175 triệu đồng tăng 49,73% so với năm 2016 tương ứng với mức tăng 689.245 triệu đồng. LNST đạt mức 45.958 triệu đồng tăng 5,89% so với năm 2016. Lợi nhuận tăng lên góp phần giúp cơng ty ổn định hoạt động sản xuất kinh doanh, có thêm chi phí đầu tư và nâng cao chất lượng đời sống cho CBCNV.
Tổng chi phí của cơng ty tăng đáng kể qua các năm. Năm 2016, tổng chi phí tăng 32,94% so với năm 2015; năm 2017, tổng chi phí tăng 51,87% so với năm 2016. Việc công ty mở rộng quy mơ, đa dạng hóa lĩnh vực thương mại dẫn đến chi phí đầu tư tăng cao. Sử dụng và quản lý nguồn lực tiết kiệm và có hiệu quả là vấn đề cấp thiết đặt ra đối với công ty.
Thu nhập bình qn của NLĐ trong cơng ty từ năm 2015 - 2017 đã được cải thiện một cách đáng kể. Năm 2016, thu nhập bình quân của NLĐ tăng 10,94% so với năm 2015; năm 2017, thu nhập bình quân của NLĐ tăng 22,19% so với năm 2016. Mức thu nhập này đảm bảo chi phí sinh hoạt cho NLĐ, đồng thời phần nào phản ánh sự ổn định trong hoạt động sản xuất kinh doanh của công ty và phù hợp với sự phát triển kinh tế của đất nước. Mức thu nhập của NLĐ tại FLC AMD cao hơn một số doanh nghiệp cùng ngành và cao hơn mức lương bình qn của Tập đồn FLC. Tuy nhiên sự chênh lệch về thu nhập giữa các vị trí khá cao dẫn đến nên tình trạng NLĐ bỏ việc, tìm kiếm cơng việc mới cịn tồn tại.
3.2 Phân tích sự ảnh hưởng nhân tố mơi trường quản trị nhân lực đến trảlương tại công ty Cổ phần Đầu tư và Khống sản FLC AMD lương tại cơng ty Cổ phần Đầu tư và Khoáng sản FLC AMD
3.2.1 Nhân tố mơi trường bên ngồi
Kinh tế
Tình hình kinh tế Việt Nam năm 2017 có những chuyển biến tích cực và rõ nét. Tính đến cuối năm 2017, GDP của Việt Nam đạt 6,81% vượt mục tiêu của chính phủ và cao nhất trong giai đoạn 2011 - 2016. Trong đó, khu vực cơng nghiệp và xây dựng tăng 8,00%, đóng góp 2,77%; khu vực dịch vụ tăng 7,44%, đóng góp 2,87%. Ngược lại xu hướng tăng của nền kinh tế, nhóm ngành khai khống lại sụt giảm mạnh -7,1%, ngành xây dựng tăng trưởng chậm lại so với năm 2016 khi chỉ đạt 8,7% vào năm 2017. Khai thác khoáng sản là một trong những lĩnh vực kinh doanh chính của FLC AMD nên cơng ty khơng nằm ngồi xu hướng chững lại này. Tuy nhiên nhờ sự nắm bắt và kiểm soát tốt rủi ro, doanh thu và lợi nhuận của cơng ty vẫn có sự tăng trưởng. Cơng ty đảm bảo được quỹ lương để chi trả hàng tháng cho CBCNV và không để xảy ra tình
trạng nợ lương. Điều này rất có ý nghĩa trong việc thúc đẩy, khuyến khích CBCNV làm việc và tăng mức độ trung thành của họ với công ty.
Biểu đồ 3.4 Tốc độ tăng trưởng GDP (2011 - 2017)
Nguồn: Tổng cục thống kê
CPI bình quân năm 2017 tăng 3,53% so với năm 2016. Mục tiêu kiểm soát lạm phát, giữ mức CPI bình quân năm 2017 dưới 4% đã đạt được. Tuy nhiên giá cả các mặt hàng thiết yếu tăng giá: thuốc và dịch vụ y tế (2,55%), may mặc (0,43%), nhà ở (0,22%), điện sinh hoạt (0,62%), thiết bị và đồ dùng gia đình (0,12%), gas (0,22%), … dẫn tới chi phí sinh hoạt của NLĐ có sự biến động. Trước sự tăng giá đó, FLC AMD đã xem xét tình hình biến động và đưa ra chính sách tiền lương giúp NLĐ đảm bảo cuộc sống cá nhân và gia đình. Mức tăng thu nhập bình qn của CBCNV cơng ty là khá ổn, đáp ứng được sự thay đổi giá cả thị trường.
Chính trị - Pháp luật
Bên cạnh mơi trường kinh tế, mơi trường chính trị- pháp luật là nhân tố mà cán bộ làm công tác trả lương của FLC AMD cần phải nắm bắt, cập nhật và hiểu rõ. Những quy định của Nhà nước liên quan đến công tác trả lương là một trong những công cụ quan trọng giúp điều tiết và quản lý tiền lương.
Pháp luật Việt Nam đã quy định rõ các vấn đề về trả lương trong Bộ Luật lao động và liên tục được sửa đổi, bổ sung qua các năm nhằm phù hợp với tình hình kinh tế, chính trị của nước ta. Hiện nay, Chính phủ quy định mức lương tối thiểu thuộc các vùng khác nhau đối với các doanh nghiệp khác nhau.
Bảng 3.4 Thay đổi về mức lương tối thiểu vùng (2015 - 2017)
Đơn vị tính: đồng/tháng
Năm Lương tối thiểu Áp dụng Căn cứ
2015
3.100.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng I
Nghị định 103/2014/NĐ-CP 2.750.000 Doanh nghiệp hoạt động trên
địa bàn thuộc vùng II
2.400.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng III
2.150.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng IV
2016
3.500.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng I
Nghị định 122/2015/NĐ-CP 3.100.000 Doanh nghiệp hoạt động trên
địa bàn thuộc vùng II
2.700.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng III
2.400.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng IV
2017
3.750.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng I
Nghị định 153/2016/NĐ-CP 3.320.000 Doanh nghiệp hoạt động trên
địa bàn thuộc vùng II
2.900.00 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng III
2.580.000 Doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng IV
Nguồn: Tác giả tự tổng hợp (2018)
Cơng ty Cổ phần Đầu tư và Khống sản FLC AMD là doanh nghiệp hoạt động trên địa bàn thuộc vùng I. Theo Nghị định số 153/2016/NĐ-CP, mức lương tối thiểu vùng I năm 2017 là 3.750.000 đồng/tháng. Yếu tố này tác động trực tiếp đến chính sách trả lương của cơng ty, theo đó, mức lương trả cho CBCNV phải đảm bảo phù hợp với quy định, không được thấp hơn 3.750.000 đồng/tháng.
Nhà nước ta đã đưa ra nhiều quy định và các văn bản để hướng dẫn việc xây dựng và thực hiện quy chế trả lương cho NLĐ trong các loại hình doanh nghiệp. Chính phủ đã ban hành Nghị định số 114/2002/NĐ-CP quy định chi tiết và hướng dẫn thi hành một số điều của Bộ Luật lao động về tiền lương. Các doanh nghiệp hoạt động theo Luật Doanh nghiệp trong đó có cả các cơng ty Cổ phần được quyền tự xây dựng hệ thống thang, bảng lương theo các quy định của Nhà nước, có sự thỏa thuận của ban chấp hành cơng đồn cơ sở. Chính phủ đã ban hành Nghị định số 49/2013/NĐ-CP quy
định về nguyên tắc xây dựng thang lương, bảng lương, phụ cấp lương trong doanh nghiệp.
Công ty Cổ phần Đầu tư và Khống sản FLC AMD là cơng ty Cổ phần vì vậy trong quá trình trả lương thì việc tuân thủ các quy định về xây dựng quy chế trả lương đối với các doanh nghiệp hoạt động theo Luật Doanh nghiệp là bắt buộc để đảm bảo tuân thủ theo các quy định của pháp luật. FLC AMD cần phải liên tục cập nhật các quy định mới về chính sách bảo hiểm; thời giờ làm việc, nghỉ ngơi; trả lương thêm giờ; … để hồn thiện cơng tác trả lương tại cơng ty.
Trình độ khoa học - kỹ thuật
Hầu hết các sản phẩm tạo ra hiện nay đều gắn liền với thành tựu khoa học-kỹ thuật. Cùng với sự phát triển nhanh của nền khoa học - kỹ thuật thế giới, FLC AMD