1 .5Nội dung thẩm định tài chớnh dự ỏn đầu tư
2.1 Giới thiệu khỏi quỏt về Cụng ty
2.1.6.4 Tỡnh hỡnh cỏc hoạt động chủ yếu của Cụng ty
a. Nguyờn vật liệu:
Nguyờn vật liệu của ngành sản xuất đỏ là nguồn đỏ ở cỏc nỳi thuộc khu vực tỉnh Khỏnh Hũa và điều kiện tự nhiờn thuận lợi tốt cho hoạt động sản xuất đỏ. Để đỏp ứng nhu cầu của khỏch hàng và đảm bảo cho việc chế biến cỏc loại đỏ, cụng ty thường chủ động mua đỏ từ Khỏnh Hũa.
Trong thời gian tới cụng ty tiếp tục mua đỏ cỏc loại tại thị trường này để đỏp ứng nhu cầu của khỏch hàng.
b. Sản xuất:
Sản lượng sản xuất năm 2011 là 231.520 m3 đỏ cỏc loại, năm 2010 là 214.786 m3, vượt kế hoạch đề ra. Tỡnh hỡnh này cho thấy quy mụ sản xuất của cụng ty ngày càng được mở rộng, sản lượng được tăng lờn và chất lượng cũng được tăng lờn đỏng kể.
c. Tiờu thụ sản phẩm:
Năm 2011 tiờu thụ sản lượng: 212.079m3. Tổng doanh thu: 25.104.002.943 đồng. Trong đú:
Doanh thu bỏn hàng và cung ứng dịch vụ: 25.104.002.943 đồng. Gồm: + Doanh thu bỏn đỏ: 21.027.700.118 đồng.
+ Doanh thu gạch block: 465.046.591 đồng.
+ Doanh thu thi cụng cụng trỡnh: 2.450.823.636 đồng. + Doanh thu cung ứng: 1.160.432.599 đồng.
Doanh thu tài chớnh và doanh thu khỏc: 213.876.389 đồng. Nộp ngõn sỏch: 1.044.832.024 đồng.
Trong đú:
+ Thuế VAT: 282.619.955 đồng. + Thuế tài nguyờn: 369.969.687 đồng. + Thuế TNDN: 390.742.382 đồng. + Thuế mụn bài: 1.500.000 đồng.
Thu nhập bỡnh quõn/thỏng: 5.000.000 đồng. Lói thực hiện trước thuế: 2.232.813.611 đồng. Thuế TNDN phải nộp: 390.742.382 đồng.
Thuế TNDN được giảm bổ sung vốn: 30.304.072 đồng. Lói thực hiện sau thuế: 1.842.071.229 đồng.
Dự kiến phõn phối như sau:
+ Trớch quỹ phỏt triển sản xuất kinh doanh (10%): 103.899.675 đồng. + Trớch quỹ KPPL (15%): 155.849.512 đồng.
+ Trớch quỹ dự trữ (5%): 51.949.837 đồng. + Chia cổ tức (24% VLĐ): 5.380.088.000 đồng.
+ Cũn lại trớch bổ sung quỹ phỏt triển sản xuất kinh doanh: 189.289.721 đồng.
2.2 Thẩm định tài chớnh cho dự ỏn Khai thỏc và nghiền sàng đỏ di động của cụng ty Cổ phần vật tư thiết bị và xõy dựng giao thụng Khỏnh Hũa