1 .TỔNG QUAN VỀ THANH TOÁN ĐIỆN TỬ
1.1. Thanh toỏn truyền thống và thanh toỏn điện tử
Yờu cầu của hệ thống thanh toỏn truyền thống là tin cậy, toàn vẹn và xỏc thực.
Tiền mặt là phương tiện thanh toỏn truyền thống phổ biến nhất với cỏc ưu điểm: Tiện lợi, dễ sử dụng và mang theo với số lượng nhỏ. Được chấp nhận rộng rói. Nặc danh: người thanh toỏn khụng cần khai bỏo họ tờn. Khụng cú chi phớ sử dụng. Khụng thể lần theo dấu vết của tiền trong quỏ trỡnh sử dụng. Tuy nhiờn tiền mặt dễ bị mất, cồng kềnh khi mang với số lượng lớn, khú kiểm đếm và quản lớ.
Cỏc phương tiện thanh toỏn truyền thống khỏc gồm cú sộc, ngõn phiếu thanh toỏn, thẻ ghi nợ, thẻ tớn dụng.. Cỏc thẻ tớn dụng (credit card) cung cấp một khoản tớn dụng tại thời điểm mua hàng, cỏc giao dịch thanh toỏn thực tế xảy ra sau đú.
Thẻ ghi nợ kết nối với một tài khoản tiền gửi khụng kỡ hạn. Cỏc giao dịch sẽ rỳt tiền từ tài khoản
này. Hiện tại thanh toỏn bằng thẻ tớn dụng rất phổ biến ở cỏc nước phỏt triển.
Thẻ tớn dụng và cỏc hỡnh thức tương tự gúp phần làm giảm nhu cầu về vốn lưu động, giảm rủi ro,
cú khả năng thanh toỏn toàn cầu, lưu trữ số liệu, dễ giải quyết tranh chấp, cú độ tin cậy cao. Thanh toỏn sử dụng thẻ tớn dụng cú chi phớ cao. Mặt khỏc cũng cú một và rủi ro đối với ngõn hàng phỏt hành thẻ, ngõn hàng thanh toỏn và cơ sở chấp nhận thanh toỏn.
Sộc là loại hành thanh toỏn truyền thống phổ biến. Đú là tài liệu viết (hoặc in) và được giao cho
người bỏn hàng yờu cầu tổ chức tài chớnh chuyển một khỏan tiền cho bờn cú tờn ghi trong sộc. Thời gian xử lớ sộc dài và chi phớ xử lớ cao.
Chuyển khoản là việc chuyển tiền trực tiếp giữa cỏc ngõn hàng. Lệnh chi là hỡnh thức thanh toỏn
giống như sộc nhưng khỏc ở chỗ việc thanh toỏn được đảm bảo bởi bờn thứ 3. Lệnh chi trỏnh được rủi ro, đảm bảo tớnh nặc danh.
Định nghĩa về thanh toỏn điện tử.
Theo bỏo cỏo quốc gia về kỹ thuật Thương mại điện tử của Bộ thương mại, “thanh toỏn điện tử
theo nghĩa rộng được định nghĩa là việc thanh toỏn tiền thụng qua cỏc thụng điệp điện tử thay cho việc trao tay tiền mặt.”
Theo nghĩa hẹp, thanh toỏn trong Thương mại điện tử cú thể hiểu là việc trả tiền và nhận tiền hàng
Bài giảng Thương mại điện tử 47
H. 1 Một mụ hỡnh thanh toỏn điện tử
H. 2 Một mụ hỡnh đảm bảo an ninh trong thanh toỏn điện tử 1.2 Lợi ớch của thanh toỏn điện tử
1.2.1 Lợi ớch chung
- Hoàn thiện và phỏt triển thương mại điện tử
Xột trờn nhiều phương diện, thanh toỏn trực tuyến là nền tảng của cỏc hệ thống thương mại điện tử. Sự khỏc biệt cơ bản giữa thương mại điện tử với cỏc ứng dụng khỏc cung cấp trờn Internet chớnh là nhờ khả năng thanh toỏn trực tuyến này. Do vậy, việc phỏt triển thanh toỏn trực tuyến sẽ hoàn thiện húa thương mại điện tử, để thương mại điện tử được theo đỳng nghĩa của nú – cỏc giao dịch hoàn toàn qua mạng, người mua chỉ cần thao tỏc trờn mỏy tớnh cỏ nhõn của mỡnh để mua hàng, cỏc doanh nghiệp cú những hệ thống xử lý tiền số tự động. Một khi thanh toỏn trong thương mại điện tử an toàn, tiện lợi, việc phỏt triển thương mại điện tử trờn toàn cầu là một điều tất yếu với dõn số đụng đảo và khụng ngừng tăng của mạng Internet.
- Tăng quỏ trỡnh lưu thụng tiền tệ và hàng húa
Thanh toỏn trong thương mại điện tử với ưu điểm đẩy mạnh quỏ trỡnh lưu thụng tiền tệ và hàng húa. Người bỏn hàng cú thể nhận tiền thanh toỏn qua mạng tức thỡ, do đú cú thể yờn tõm tiến hành giao hàng một cỏch sớm nhất, sớm thu hồi vốn để đầu tư tiếp tục sản xuất.
- Nhanh, an toàn
Thanh toỏn điện tử giỳp thực hiện thanh toỏn nhanh, an toàn, đảm bảo quyền lợi cho cỏc bờn tham gia thanh toỏn, hạn chế rủi ro so với thanh toỏn bằng tiền mặt, mở rộng thanh toỏn khụng dựng tiền mặt, tạo lập thúi quen mới trong dõn chỳng về thanh toỏn hiện đại.
- Hiện đại hoỏ hệ thống thanh toỏn
Tiến cao hơn một bước, thanh toỏn điện tử tạo ra một loại tiền mới, tiền số húa, khụng chỉ thỏa món cỏc tài khoản tại ngõn hàng mà hoàn toàn cú thể dựng để mua hàng húa thụng thường. Quỏ trỡnh giao dịch được đơn giản và nhanh chúng, chi phớ giao dịch giảm bớt đỏng kể và giao dịch sẽ trở nờn an toàn hơn. Tiền số húa khụng chiếm một khụng gian hữu hỡnh nào mà cú thể chuyển một nửa vũng trỏi đất chỉ trong chớp mắt bằng thời gian của ỏnh sỏng. Đõy sẽ là một cơ cấu tiền tệ mới, một mạng tài chớnh hiện đại gắn liền với mạng Internet.
1.2.2. Lợi ớch đối với ngõn hàng
- Giảm chi phớ tăng hiệu quả kinh doanh
Giảm chi phớ văn phũng: Giao dịch qua mạng giỳp rỳt ngắn thời gian tỏc nghiệp, chuẩn húa cỏc
thủ tục, quy trỡnh, nõng cao hiệu quả tỡm kiếm và xử lý chứng từ.
Giảm chi phớ nhõn viờn: Một mỏy rỳt tiền tự động cú thể làm việc 24 trờn 24 giờ và tương đương
một chi nhỏnh ngõn hàng truyền thống.
Cung cấp dịch vụ thuận tiện cho khỏch hàng: Thụng qua Internet/Web Ngõn hàng cú khả năng
cung cấp dịch vụ mới (Internet banking) và thu hỳt thờm nhiều khỏch hàng giao dịch thường xuyờn hơn, giảm chi phớ bỏn hàng và tiếp thị
Mở rộng thị trường thụng qua Internet, ngõn hàng thay vỡ mở nhiều chi nhỏnh ở cỏc nước khỏc
nhau cú thể cung cấp dịch vụ Internet banking để mở rộng phạm vi cung cấp dịch vụ.
- Đa dạng hoỏ dịch vụ và sản phẩm
Ngày nay, dịch vụ ngõn hàng đang vươn tới từng người dõn. Đú là dịch vụ ngõn hàng tiờu dựng và bỏn lẻ. "Ngõn hàng điện tử", với sự trợ giỳp của cụng nghệ thụng tin cho phộp tiến hành cỏc giao dịch bỏn lẻ với tốc độc cao và liờn tục. Cỏc ngõn hàng cú thể cung cấp thờm cỏc dịch vụ mới cho khỏch hàng như "phone banking", “home banking”, “Internet banking", chuyển, rỳt tiền, thanh toỏn tự động...
- Nõng cao năng lực cạnh tranh và tạo nột riờng trong kinh doanh
"Ngõn hàng điện tử" giỳp cỏc ngõn hàng tạo và duy trỡ một hệ thống khỏch hàng rộng rói và bền vững. Thay vỡ phải xếp hàng rất lõu chờ rỳt tiền tại chi nhỏnh một ngõn khỏch hàng cú thể đi tới một mỏy rỳt tiền tự động của một ngõn hàng khỏc và thực hiện giao dịch trong vài phỳt. Thế mạnh về dịch vụ ngõn hàng điện tử cũng là một đặc điểm để cỏc ngõn hàng hiện đại tạo dựng nột riờng của mỡnh.
Bài giảng Thương mại điện tử 49
Một lợi ớch quan trọng khỏc mà ngõn hàng điện tử đem lại cho ngõn hàng, đú là việc ngõn hàng cú thể thực hiện chiến lược “toàn cầu hoỏ”, chiến lược “bành trướng” mà khụng cần phải mở thờm chi nhỏnh. Ngõn hàng cú thể vừa tiết kiệm chi phớ do khụng phải thiết lập quỏ nhiều cỏc trụ sở hoặc văn phũng, nhõn sự gọn nhẹ hơn, đồng thời lại cú thể phục vụ một khối lượng khỏch hàng lớn hơn. Internet một phương tiện cú tớnh kinh tế cao để cỏc ngõn hàng cú thể mở rộng hoạt động kinh doanh của mỡnh ra cỏc quốc gia khỏc mà khụng cần đầu tư vào trụ sở hoặc cơ sở hạ tầng. Theo cỏch này, cỏc ngõn hàng lớn đang vươn cỏnh tay khổng lồ và dần dần thiết lập cơ sở của mỡnh, thõu túm dần nền tài chớnh toàn cầu.
- Xỳc tiến thương mại, quảng bỏ thương hiệu toàn cầu
Thụng quan Internet, ngõn hàng cú thể đăng tải tất cả những thụng tin tài chớnh, tổng giỏ trị tài sản, cỏc dịch vụ của ngõn hàng mỡnh, để phục vụ cho mục đớch xỳc tiến quảng cỏo. Cú thể ngõn hàng chưa thể tiến hành cỏc giao dịch tài chớnh trực tuyến, song bằng cỏch thiết lập cỏc trang web của riờng mỡnh với chức năng ban đầu là cung cấp thụng tin và giải đỏp ý kiến thắc mắc của khỏch hàng qua mạng, ngõn hàng cũng được coi là đó bước đầu tham gia ỏp dụng dịch vụ ngõn hàng điện tử và hoà mỡnh vào xu thế chung.
1.2.3. Lợi ớch đối với khỏch hàng Một số lợi ớch đối với khỏch hàng.
- Khỏch hàng cú thể tiết kiệm được chi phớ: Phớ giao dịch ngõn hàng điện tử hiện được đỏnh giỏ
là ở mức thấp nhất so với cỏc phương tiện giao dịch khỏc. Điều này hoàn toàn cú thể lý giải được bởi một khi cỏc ngõn hàng cú thể tiết kiệm được chi phớ khi triển khai ngõn hàng điện tử nhất là với cỏc ngõn hàng ảo (chỉ hoạt động trờn Internet mà khụng cần tới văn phũng, trụ sở), cỏc chi phớ mà khỏch hàng phải trả cũng theo đú mà giảm đi rất nhiều. Vớ dụ: Ngõn hàng ảo Wingspan.com và ngõn hàng theo kiểu truyền thống Bank One. Đối với những tài khoản tiền gửi, Wingspan cho khỏch hàng hưởng mức lói suất là 4,5%/năm trong khi ở Bank One là 1%/năm. Đối với trường hợp khỏch hàng muốn kiểm tra chi phớ của cỏc hoỏ đơn thanh toỏn điện tử của mỡnh, Wingspan khụng đũi bất cứ một khoản phớ nào, trong khi đú khỏch hàng phải trả phớ cho Bank One là 4,95 Đụ la Mỹ một thỏng.
- Khỏch hàng tiết kiệm thời gian đối với cỏc giao dịch ngõn hàng từ Internet được thực hiện và xử
lý một cỏch nhanh chúng và hết sức chớnh xỏc. Khỏch hàng khụng cần phải tới tận văn phũng giao dịch của ngõn hàng, khụng phải mất thời gian đi lại hoặc nhiều khi phải xếp hàng để chờ tới lượt mỡnh. Giờ đõy, với dịch vụ ngõn hàng điện tử, họ cú thể tiếp cận với bất cứ một giao dịch nào của ngõn hàng vào bất cứ thời điểm nào hoặc ở bất cứ đõu họ muốn.
-Thụng tin liờn lạc với ngõn hàng nhanh hơn và hiệu quả hơn. Khi khỏch hàng sử dụng ngõn
hàng điện tử, họ sẽ nắm được nhanh chúng, kịp thời những thụng tin về tài khoản, tỷ giỏ, lói suất. Chỉ trong chốc lỏt, qua mỏy vi tớnh được nối mạng với ngõn hàng, khỏch hàng cú thể giao dịch trực tiếp với ngõn hàng để kiểm tra số dư tài khoản, chuyển tiền, thanh toỏn húa đơn dịch vụ cụng cộng, thanh toỏn thẻ tớn dụng, mua sộc du lịch, kinh doanh ngoại hối, vay nợ, mở và điều chỉnh, thanh toỏn thư tớn dụng và kể cả kinh doanh chứng khoỏn với ngõn hàng.
Trong thập kỷ vừa qua, thay đổi lớn nhất mà ngõn hàng đem lại cho khỏch hàng đú là ngõn hàng điện tử, nú cú thể đem lại một giải phỏp mà từ trước đến nay chưa hề cú. Khỏch hàng cú được tất cả những gỡ mỡnh mong muốn với một mức thời gian ớt nhất và điều đú cú thể túm gọn trong cụm từ “sự tiện lợi”
1.3 Hạn chế của thanh toỏn điện tử
1.3.1. Gian lận thẻ tớn dụng
Rủi ro đối với chủ thẻ:
Do tớnh chất của thẻ tớn dụng là khụng biết được người rỳt tiền cú phải là chủ thẻ hay khụng mà chủ yếu dựa vào việc kiểm tra số PIN ở trờn thẻ nờn cỏc chủ thẻ dễ bị lừa ăn cắp thẻ cựng với số PIN. Việc để lộ số PIN cú thể là do chủ thẻ vụ tỡnh để lộ hoặc bị ăn cắp một cỏch tinh vi. Bờn cạnh đú chủ thẻ cũn gặp phải tỡnh trạng làm giả thẻ tớn dụng ngày càng tinh vi. Việc làm giả thẻ cú thể tiến hành theo hai hỡnh thức. Đối tượng làm giả thẻ cú thể mua chuộc nhõn viờn tại cỏc cơ sở chấp nhận thẻ để cỏc nhõn viờn này sau khi quột thẻ tớnh tiền sẽ bớ mật quột thẻ thờm một lần vào một thiết bị đặc biệt cú thể đọc được toàn bộ thụng tin về thẻ. Sau khi cú đầy đủ cỏc thụng tin đú chỳng sẽ nhanh chúng làm một chiếc thẻ tương tự và tiến hành mua bỏn hàng hoỏ như bỡnh thường. Hỡnh thức thứ hai tinh vi hơn là chỳng sẽ cài thẳng những chip điện tử tinh vi vào trong mỏy tớnh tiền hoặc mỏy rỳt tiền tự động. Sau đú chỳng sẽ quay trở lại cỏc địa điểm trờn để lấy cỏc con chip đó chứa những thụng tin về cỏc thẻ đó giao dịch và tiến hành làm thẻ giả với những thụng tin đó lấy cắp được.
Rủi ro đối với ngõn hàng phỏt hành:
Rủi ro thứ nhất là việc chủ thẻ lừa dối sử dụng thẻ tại nhiều điểm thanh toỏn thẻ khỏc nhau với mức thanh toỏn thấp hơn hạn mức thanh toỏn nhưng tổng số tiền thanh toỏn lại cao hơn hạn mức thanh toỏn trong thẻ. Việc thanh toỏn quỏ mức chỉ được biết khi ngõn hàng nhận được cỏc hoỏ đơn thanh toỏn của cỏc đơn vị chấp nhận thẻ. Và khi chủ thẻ khụng cú khả năng thanh toỏn thỡ rủi ro này sẽ do ngõn hàng tự chịu.
Một hỡnh thức lừa dối khỏc từ phớa chủ thẻ là do việc lợi dụng tớnh chất thanh toỏn quốc tế của thẻ để thụng đồng với người khỏc chuyển thẻ ra nước khỏc để thanh toỏn ngoài quốc gia chủ thẻ cư trỳ. Khi ngõn hàng tiến hành đũi tiền từ chủ thẻ cho việc thanh toỏn ở quốc gia khỏc thỡ chủ thẻ căn cứ vào việc mỡnh khụng cú thị thực xuất nhập cảnh hoặc căn cứ vào xỏc nhận của cơ quan để từ chối thanh toỏn. Trong khi đú, cỏc đơn vị chấp nhận thẻ cũng khụng phải chịu trỏch nhiệm do việc thanh toỏn bằng thẻ được tiến hành mà khụng cần biết chủ thẻ là ai. Bằng chứng duy nhất cú thể so sỏnh là căn cứ vào chữ ký trờn thẻ và trờn hoỏ đơn nhưng do thụng đồng từ trước nờn việc giả mạo chữ ký trong cỏc hoỏ đơn là điều rất dễ dàng.
Rủi ro đối với ngõn hàng thanh toỏn:
Tuy chỉ là đơn vị trung gian trong hoạt động thanh toỏn thẻ song cỏc ngõn hàng thanh toỏn cũng cú thể gặp rủi ro nếu họ cú sai sút trong việc cấp phộp cho cỏc khoản thanh toỏn cú giỏ trị lớn hơn hạn mức qui định. Bờn cạnh đú, nếu khụng kịp thời cung cấp cho cỏc đơn vị chấp nhận thẻ danh sỏch cỏc thẻ bị mất hoặc bị vụ hiệu mà trong thời gian đú cỏc thẻ này vẫn được sử dụng thỡ cỏc ngõn hàng phỏt hành sẽ từ chối thanh toỏn cho những khoản này.
Rủi ro cho cỏc đơn vị chấp nhận thẻ:
Rủi ro cho cỏc đơn vị chấp nhận thẻ chủ yếu là bị từ chối thanh toỏn cho số hàng hoỏ cung ứng ra vỡ cỏc lý do liờn quan đến thẻ. Đú là việc thẻ bị hết hiệu lực nhưng cỏc đơn vị chấp nhận thẻ khụng phỏt hiện ra mặc dự đó được thụng bỏo. Tự ý sửa đổi cỏc hoỏ đơn (vụ tỡnh hoặc cố ý) và bị cỏc ngõn hàng phỏt hiện ra thỡ cũng sẽ khụng được thanh toỏn.
Bài giảng Thương mại điện tử 51
Việc đảm bảo an toàn thụng tin tiền gửi và tài sản gửi của khỏch hàng là nghĩa vụ của cỏc ngõn hàng thương mại. Việc cung cấp thụng tin của khỏch hàng chỉ được phộp diễn ra trong cỏc trường hợp sau: khỏch hàng yờu cầu hoặc cú uỷ quyền cho người khỏc, phục vụ hoạt động nội bộ của ngõn hàng, theo yờu cầu của giỏm đốc ngõn hàng và theo yờu cầu của phỏp luật để phục vụ cho quỏ trỡnh kiểm tra. Tuy nhiờn, trong điều kiện hiện nay, với trỡnh độ khoa học rất phỏt triển, số lượng cỏc vụ xõm nhập trỏi phộp vào hệ thống ngõn hàng qua mạng Internet ngày càng phỏt triển và tinh vi thỡ việc lưu chuyển thụng tin của khỏch hàng qua mạng Internet khụng cũn thực sự an toàn. Cỏc ngõn hàng cú được quyền cung cấp cỏc thụng tin liờn quan đến tài sản của khỏch hàng cho cỏc tổ chức tài chớnh khỏc qua mạng Internet hay khụng.
Cú thể kể đến một số nguyờn nhõn dẫn đến tỡnh trạng phổ biến khụng an toàn đối với cỏc giao dịch qua mạng:
Thụng tin bị truy cập trỏi phộp trờn đường truyền Internet
Bất cẩn của cỏc nhõn viờn ngõn hàng khi thực hiện cỏc yờu cầu bảo mật.