- Tiêu chí đánh giá hiệu quả hoạt động tín dụng: Thứ nhất: Chỉ tiêu đánh giá định tính
KẾT LUẬN CHƯƠNG
2.2.3.2.1. Đối với mảng khách hàng cá nhân
❖ Nhận diện rủi ro tín dụng
-RRTD phát sinh từ phía khách hàng (KH là thể nhân)
+ Thơng tin khách hàng cung cấp không rõ ràng, đầy đủ, thiếu hợp lý,… địi hỏi CVQHKHCN phải có trình độ chun mơn cao để xử lý.
+ Khách hàng sử dụng vốn vay khơng đúng mục đích như đã cam kết trong phương án vay vốn. Nhiều khoản vay của khách hàng với mục đích đầu tư vào các danh mục đầu tư nhạy cảm với những biến động của thị trường; khách hàng cố tình lừa đảo để chiếm dụng vốn ngân hàng.
+ Rủi ro trong quản lý TSĐB của khách hàng
+ Khách hàng đi vay vốn có thể khơng thực hiện được nghĩa vụ trả nợ đúng hạn như đã cam kết trong hợp đồng tín dụng do mất khả năng thanh toán dẫn đến việc trả nợ gốc, lãi trở thành quá hạn chuyển nhóm nợ của KH sang nợ xấu làm Chi nhánh không thu hồi được vốn.
-RRTD phát sinh từ phía Chi nhánh ngân hàng
+ RRTD xảy ra do CVQHKH cá nhân cố tình vi phạm các quy định hoạt động tín dụng ban hành đối với mảng KHCN tại Ngân hàng, để thỏa mãn nhu cầu của khách hàng mà CVQHKH có thể làm giả các giấy tờ để hồ sơ của khách hàng phù hợp với điều kiện cho vay của NH, để nhằm thu lợi ích cho cá nhân mà vi phạm ĐĐNN, quy định, chuẩn mực ban hành của NH từng thời kỳ.
+ RRTD xảy ra do CBTD chưa chấp hành đúng quy trình cho vay như: khơng đánh giá đầy đủ chính xác khách hàng trước khi cho vay, cho vay khống, thiếu tài sản đảm bảo, cho vay vượt tỷ lệ an tồn. Đồng thời cán bộ Ngân hàng khơng kiểm tra, giám sát chặt chẽ về tình hình sử dụng vốn vay của khách hàng.
+ Việc mở rộng tín dụng quá mức đồng nghĩa với việc lựa chọn khách hàng kém kỹ càng, khả năng giám sát của cán bộ tín dụng đối với việc sử dụng khoản vay giảm xuống đồng thời cũng làm cho việc tuân thủ chặt chẽ theo quy trình tín dụng bị nới lỏng. Cùng với sự yếu kém của đội ngũ cán bộ, nhân viên ngân hàng là nguy cơ rất cao xảy ra RRTD. + Ngân hàng đưa ra chính sách tín dụng khơng phù hợp với nền kinh tế và thể lệ cho vay còn sơ hở để khách hàng lợi dụng chiếm đoạt vốn của Ngân hàng.
❖ Đo lường rủi ro tín dụng
Để đo lường RRTD Chi nhánh thực hiện thông qua chấm điểm và xếp loại tín dụng khách hàng trên 3 tiêu chí sau: (1) Thơng tin nhân thân, (2) Khả năng trả nợ, (3) Lịch sử giao dịch tại NH. Để đánh giá khách hàng
vay vốn và đánh giá rủi ro khoản vay, quản lý chất lượng tín dụng. Khách hàng được QHKH cá nhân chấm điểm theo một danh mục được liệt kê và được xếp loại AA, A, B, C, D. Nếu khách hàng được xếp loại tín dụng AA, A, B thì Chi nhánh sẽ xem xét cho vay mới và vay tiếp. Nếu xếp loại C,D thì sẽ khơng được vay. Đồng thời NH sẽ tra cứu lịch sử giao dịch tín dụng của khách hàng và những người có liên quan nếu phát sinh nợ quá hạn nhóm 2 trở lên tại các tổ chức tín dụng thì sẽ khơng đủ điều kiện vay vốn tại NH.
Ví dụ minh họa xếp hạng tín dụng: Khách hàng trên đủ điều kiện vay vốn tại Ngân hàng