- Hoạt động giám sát thường xuyên
d. Tăng trưởng quy mơ tín dụng
Là một ngân hàng thương mại, mục tiêu ưu tiên và nhất quán về tín dụng của ABBANK- CN Hoàng Quốc Việt là tăng trưởng cả về số lượng và đảm bảo chất lượng hoạt động tín dụng. Mục tiêu này thể hiện trong quá trình đưa ra các chiến lược từng giai đoạn, thời kỳ cụ thể. Vì vậy, trong thời gian qua, ABBANK- CN Hoàng Quốc Việt đã đạt được một số kết quả nhất định về tăng trưởng và cải thiện chất lượng tín dụng.
Bảng 4.4. Dư nợ tín dụng giai đoạn (2016 -2018) ĐVT: Tỷ đồng Chỉ tiêu 2016 2017 2018 Dư nợ 2.790 2.931 2.374 Huy động 2.560 2.642 2.781 Phí 21 26 24,6 Nợ xấu 2,2 3 3,58 Lợi nhuận 33 26,8 21
Qua bảng số liệu dư nợ tín dụng cho thấy dư nợ tín dụng của Chi nhánh giảm đáng kể qua các năm. Dư nợ của Chi nhánh đến 31/12/2018 đạt 2.374 tỷ đồng, giảm 19% so với 31/12/2017
e. Mức giảm rủi ro tín dụng
Cơng tác kiểm tra, kiểm sốt đối với hoạt động tín dụng ln được chú trọng, đặc biệt với các hoạt động có rủi ro cao như cho vay để đầu tư kinh doanh chứng khoán, đầu tư kinh doanh bất động sản. Việc quản lý danh mục đầu tư, phân tích rủi ro ngành hàng, kiểm sốt các khoản cho vay vượt thẩm quyền và từng bước rà soát các khoản cho vay thuộc thẩm quyền của chi nhánh. Việc theo dõi, quản lý và đánh giá rủi ro đối với từng khách hàng tại chi nhánh cũng đã được thực hiện đầy đủ. Qua đó bộ phận KSNB đã đóng góp đáng kể tạo nên mơi trường kiểm sốt lành mạnh, hiệu quả; phát hiện và chấn chỉnh kịp thời những sai sót trong các hoạt động nghiệp vụ, đảm bảo hoạt động tín dụng được an tồn, hiệu quả, đúng pháp luật.
Qua số liệu 2.6 cho thấy dư nợ tín dụng tăng dần qua các năm nhưng tỷ lệ nợ xấu tăng đáng kể năm 2018 tỷ lệ nợ xấu tăng 19.33% so với năm 2017 và năm 2017 tăng 36.36% so với năm 2016. Điều này cho thấy chất lượng tín dụng chưa được nâng cao qua đó cho thấy phần nào cần phải khắc phục tính hiệu quả của cơng tác kiểm sốt nội bộ.
2.3. ĐÁNH GIÁ CHUNG VỀ CƠNG TÁC KIỂM SỐT NỘI BỘ ĐỐI VỚI
HOẠT ĐỘNG TÍN DỤNG TẠI NGÂN HÀNG TMCP AN BÌNH- CHI NHÁNH HỒNG QUỐC VIỆT HỒNG QUỐC VIỆT
2.3.1. Những ưu điểm
Tính chính trực và giá trị đạo đức: Nhà quản lý có các chính sách cơng
bằng trong giải quyết công việc. Mặt khác đơn vị chứng tỏ cam kết đối với việc thu hút, phát triển, và giữ chân những người có năng lực phù hợp với mục tiêu đề ra.
Cơ cấu tổ chức: Cơ cấu tổ chức khá chặt chẽ đảm bảo sự độc lập và
chặt chẽ giữa các phịng, bố trí vào vị trí phù hợp với trình độ chun mơn của từng cán bộ tín dụng, hạn chế được sự chồng chéo tạo điều kiện thuận lợi cho việc kiểm tra kiểm sốt lẫn nhau.
Chính sách về nhân sự và cam kết về năng lực: thực hiện nghiêm túc
quy chế trả lương kinh doanh, chế độ nâng lương được thưc hiện theo đúng quy định của NH ban hành. Thực hiện chính sách thi đua khen thưởng đến từng cán bộ tín dụng. Nguồn nhân lực tại chi nhánh phần lớn có trình độ đại học nên việc vận dụng các quy định, kiến thức mới nhanh nhạy. Mặt khác hiệu quả công việc được đánh giá trên KPI của từng CBTD nên thúc đẩy từng thành viên hoàn thành chỉ tiêu, tạo sự công bằng cho mỗi cá nhân đảm bảo đạt hiệu quả cao trong công việc.
Công tác kế hoạch: Thực hiện đều đặn việc lập kế hoạch đã đề ra các
mục tiêu làm phương hướng kinh doanh. Ban giám đốc có sự chủ động trong cơng tác điều hành, theo dõi và đánh giá những vấn đề bất cập trong việc thực hiện kế hoạch và tìm ra các biện pháp xử lý.
❖ Đánh giá rủi ro
Chi nhánh đã nhận diện được các rủi ro phát sinh đối với hoạt động tín dụng như rủi ro lãi suất, rủi ro tín dụng,.. và đồng thời xây dựng những cơng tác giảm thiểu rủi ro xảy ra đối với quy trình tín dụng nâng cao hiệu quả hoạt động kinh doanh.
Chi nhánh đã xác định nguyên nhân của rủi ro và không ngừng hồn thiện cơng tác kiểm sốt nội bộ thơng qua việc giám sát khoản vay trên phần mềm quản lý tín dụng nội bộ.
❖ Các hoạt động kiểm sốt
Ngun tắc phân cơng phân nhiệm: Tại chi nhánh thực hiện phân công
nhiệm vụ được thực hiện bằng các văn bản cụ thể đảm bảo từng cá nhân nắm bắt kịp thời cơng việc và nhanh chóng xử lý công việc đảm bảo đạt hiệu quả cao trong công việc.
Nguyên tắc ủy quyền và phê chuẩn: Việc ủy quyền thông qua giấy ủy
quyền cụ thể và được thông báo trên trang mạng nội bộ của chi nhánh đảm bảo các thành viên tuân thủ. Trong giấy ủy quyền quy định cụ thể phần trách nhiệm , quyền hạn và thời gian có hiệu lực để đảm bảo người được ủy quyền làm tốt phần hành được giao của mình.
Nguyên tắc bất kiêm nhiệm: Tại mỗi bộ phận phân công công việc cho
từng nhân viên, đảm bảo mỗi nhân viên thực hiện độc lập không chồng ché, thực hiện phần việc chun mơn của mình giúp giải quyết công việc nhanh nhạy và hiệu quả. Đảm bảo mỗi nhân viên không đảm nhận nhiều cương vị một lúc.
❖ Hệ thống thông tin và truyền thông
Việc sử dụng mạng nội bộ để truyền tải nội dung công việc đảm bảo mỗi cá nhân chủ động trong công việc, nắm bắt nhanh chóng được nội dung cấp trên muốn truyền tải và phần hành từng công việc. Chi nhánh cũng lắp đặt đường dây nóng đảm bảo mỗi nhân viên tiếp nhận thông tin phản hồi nhanh từ khách hàng. Đảm bảo thông tin được cập nhật nhanh chóng, chính xác, đầy đủ.
❖ Giám sát tín dụng
Giám sát thường xuyên: Hoạt động giám sát được thực hiện hiệu quả đối với hoạt động tín dụng tại chi nhánh. Mỗi CVQHKH quản lý một danh sách khách hàng đảm bảo có sự giám sát chặt chẽ trong quy trình tín dụng nhằm giảm thiểu rủi ro tín dụng xảy ra đối với mỗi khách hàng.
Giám sát định kỳ: Tại chi nhánh tiến hành đánh giá định kỳ KH 3 tháng một lần đối với khoản vay ngắn hạn và đánh giá định kỳ 6 tháng 1 lần đối với khoản vay dài hạn đảm bảo xử lý kịp thời các rủi ro, sai phạm xảy ra.
2.3.2. Những hạn chế và ngun nhân của hạn chế2.3.2.1. Mơi trường kiểm sốt 2.3.2.1. Mơi trường kiểm sốt
Cơ cấu tổ chức: Chưa có sự phối hợp chặt chẽ trong công việc giữa các
phịng ban, việc phối hợp trong cơng việc giữa các bộ phận và cá nhân chưa được khoa học và chưa mang tính hợp tác và tạo điều kiện cho nhau , nguyên nhân có thể là do mỗi cán bộ nhân viên phải hoàn thành những chỉ tiêu được giao nên sẽ nảy sinh vấn đề cạnh tranh nhau để tìm
kiếm khách hàng tiềm năng đồng thời mâu thuẫn trong quá trình làm việc do bất đơng quan điểm.
Chính sách nhân sự:
- Chưa có nhiều khóa đào tạo nâng cao nghiệp vụ cho mỗi cán bộ nhân
viên, chưa có nhiều chính sách khen thưởng cho nhân viên hồn thành xuất sắc cơng việc được giao. Chính sách phúc lợi của nhân viên cịn hạn chế điều này về dài hạn khơng tốt cho đơn vị có thể xảy ra tình trạng mất đi những nhân tài. Mặt khác đội ngũ cán bộ tại chi nhánh chủ yếu là những nhân viên trẻ nên kinh nghiệm chuyên môn và xử lý tình huống chưa được hiệu quả.
- Cơng tác đào tạo đội ngũ cán bộ chưa được thực hiện hiệu quả, dẫn
đến sai sót trong q trình tín dụng, không nắm rõ được bản chất vấn đề nên tiến hành xử lý cơng việc bị sai sót mà người kiểm sốt khơng nhìn ra được. Mặt khác CVQHKH chưa chủ động tư vấn kịp thời cho KH các dịch vụ tiện ích của ngân hàng.
2.3.2.2. Đánh giá rủi ro hoạt động tín dụng
Chi nhánh chưa tập trung đánh giá rủi ro tín dụng trước và sau khi xét duyệt khoản vay, chưa xác định được mức độ xảy ra đối với từng khoản vay, loại hình cho vay, lĩnh vực cho vay. Chi nhánh chưa đánh giá phân tích các khoản nợ khơng nắm chắc thông tin về các khoản nợ xấu, kể cả các khoản nợ nhóm 1 nhưng vẫn tiềm ẩn những rủi ro nhảy nhóm nợ.
2.3.2.3. Hoạt động kiểm sốt tín dụng