CHƯƠNG I : CƠ SỞ LÝ LUẬN VỀ HIỆU QUẢ ĐẦU TƯ PHÁT TRIỂN
2.3. Kết quả kinh doanh của Tập đoàn Xăng dầu Việt Nam giai đoạn 2019 – 2021.
Năm 2021 là một năm đặc biệt khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung cũng như của Tập đồn Xăng dầu Việt Nam nói riêng. Đại dịch Covid – 19 tiếp tục tác động nặng nề, toàn diện đối với nền kinh tế tồn cầu. Trong
32
bối cảnh đó, việc tìm kiếm và triển khai các giải pháp thích ứng với đại dịch nhằm thúc đẩy phục hồi các hoạt động kinh tế – xã hội là sự nỗ lực nổi bật của tất cả các quốc gia và cộng đồng quốc tế trong năm qua. Tổng sản phẩm trong nước (GDP) năm 2021 của nước ta tuy có tăng trưởng nhưng mức tăng trưởng rất thấp chỉ đạt 2,58%, thấp nhất trong nhiều năm trở lại đây. Cùng với diễn biến phức tạp của dịch Covid – 19, giá dầu thơ diễn biến bất thường, khó dự báo, nhất là giai đoạn cuối năm. Từ đầu năm 2021, giá dầu thơ và các sản phẩm có nguồn gốc dầu mỏ liên tục tăng, đặc biệt đầu Quý IV giá tăng mạnh so với 9 tháng đầu năm. Giá dầu đã tăng liên tục và đạt đỉnh ở mức 86,4 USD/thùng – mức cao nhất từ năm 2014 tới nay, tăng 66% so với thời điểm đầu năm 2021. Đến tháng 12, sự xuất hiện của biến chủng Omicron đã gây ra nhiều lo ngại trên toàn thế giới kéo theo sự sụt giảm của giá dầu và dự báo diễn biến khó lường trong giai đoạn tiếp theo. Nguồn cung xăng dầu cho tập đoàn từ thị trường khu vực và từ Nhà máy lọc dầu trong nước không ổn định, nhất là nhà máy lọc dầu trong nước nhiều thời điểm khơng đảm bảo cung cấp hàng hóa theo đúng tiến độ và hợp đồng ảnh hưởng lớn tới công tác dự báo và xây dựng kế hoạch kinh doanh của tập đồn. Tại Việt Nam, làn sóng Covid – 19 bùng phát từ cuối tháng 4, diễn biến theo chiều hướng hết sức nguy hiểm và phức tạp trong Quý II, Quý III. Thực hiện yêu cầu phòng chống dịch, nhiều tỉnh/thành phố đã phải thực hiện việc giãn cách xã hội ở mức cao nhất khi áp dụng các biện pháp hạn chế lưu thông, đi lại giữa các địa phương trong nhiều tháng. Các vùng kinh tế trọng điểm bị phong tỏa, cách ly y tế kéo dài như Thủ đô Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai, Bình Dương, Đà Nẵng. Nền kinh tế nước ta bị ảnh hưởng rất lớn, GDP Quý III/2021 giảm 6,02% so cùng kỳ 2020. Đến Quý IV, nhờ áp dụng các chính sách thích ứng linh hoạt với dịch bệnh, kinh tế trong nước đã có sự khởi sắc, GDP Quý IV tăng 5,22%, đưa GDP cả nước năm 2021 tăng 2,58% so với năm 2020.
Trong bối cảnh đó, các doanh nghiệp thành viên của tập đoàn hoạt động trên địa bàn các địa phương thực hiện phong tỏa, cách ly y tế gặp rất nhiều khó khăn nhưng đã chủ động, nỗ lực trong tổ chức kinh doanh, vận tải đảm bảo nguồn xăng dầu cho các tỉnh, thành phố khơng để xảy ra tình trạng chậm cung cấp xăng, khơng để gián đoạn nguồn cung xăng dầu cho các tỉnh, thành phố. Tuy nhiên, do nhu cầu xăng dầu giảm nên sản lượng xăng dầu bán ra Quý II, Quý III giảm mạnh và phục hồi dần trong Quý IV. Tình hình hoạt động sản xuất kinh doanh của các đơn vị ngoài xăng dầu cũng chịu tác
33
động tương tự đặc biệt là lĩnh vực kinh doanh vận tải thủy và kinh doanh nhiên liệu hàng không.
Bên cạnh các yếu tố trên, trong năm 2021, các cơ quan quản lý nhà nước tiếp tục tăng cường công tác kiểm tra, giám sát hoạt động kinh doanh xăng dầu, đặc biệt là công tác đấu tranh, phịng chống bn lậu xăng dầu được đẩy mạnh, đã tác động tích cực đến kết quả hoạt động sản xuất kinh doanh của tập đồn.
Trước các khó khăn, thuận lợi đan xen, cơng ty mẹ và các đơn vị trong tập đoàn đã nỗ lực chủ động ứng phó với diễn biến dịch bệnh, xây dựng các giải pháp kinh doanh phù hợp, quyết liệt, đồng bộ, linh hoạt để kết thúc năm 2021 với kết quả sản xuất kinh doanh nổi bật, hoàn thành các chỉ tiêu quan trọng đạt và vượt mức kế hoạch năm 2021 đề ra.
Tổng sản lượng xăng dầu xuất bán hợp nhất 12,378 triệu 𝑚3 tấn đạt 101,31% kế hoạch. Doanh thu thuần hợp nhất 169.009 tỷ đồng đạt 125% kế hoạch. Tổng lợi nhuận trước thuế hợp nhất 3.789 tỷ đồng đạt 112,8% kế hoạch. Tập đoàn chấp hành đầy đủ, kịp thời các Nghị quyết của ĐHĐCĐ, HĐQT và các quy định của Nhà nước.
Năm 2019 sản lượng xăng dầu xuất bán hơn 10,6 triệu 𝑚3/tấn, tăng 5,9% so với 2018. Doanh thu hợp nhất 189,604 tỷ đồng. Trong đó doanh thu xăng dầu 134,175 tỷ đồng. Lợi nhuận hợp nhất trước thuế 5.648 tỷ đồng; lợi nhuận hợp nhất sau thuế 4.677 tỷ đồng, trong đó xăng dầu 2.150 tỷ đồng. Như vậy, Tập đoàn đã vượt kế hoạch lợi nhuận 4,5% và vượt kế hoạch sản lượng 11,2%.
Năm 2020 là một năm đặc biệt khó khăn trong hoạt động sản xuất kinh doanh của các doanh nghiệp nói chung cũng như của Petrolimex nói riêng. Các yếu tố bất lợi mà chủ lực là tình hình địa chính trị trên thế giới khiến diễn biến giá dầu dị biệt lần đầu tiên trong lịch sử, đại dịch Covid –19, thiên tai bão lũ đánh vào các tỉnh miền Trung đã gây ảnh hưởng trực tiếp, toàn diện đến hoạt động sản xuất kinh doanh của Tập đoàn. Tổng sản lượng xăng dầu bán nội địa và tái xuất 9.751.921 𝑚3/tấn. Doanh thu thuần hợp nhất 123.919 tỷ đồng; Trong đó doanh thu xăng dầu 91.195 tỷ đồng. Lợi nhuận hợp nhất trước thuế 1410 tỷ đồng, chỉ đạt 81% kế hoạch năm và giảm khoảng 75,04% so với kết quả năm 2019. Lợi nhuận hợp nhất sau thuế 1.253 tỷ đồng, trong đó xăng dầu bị lỗ 420 tỷ đồng. Đây cũng là mức lợi nhuận thấp nhất của tập đoàn từ năm 2015 do tác động kép của dịch COVID –19 và giá dầu giảm sâu. Số tiền nộp ngân sách nhà nước năm 2020 đạt 38.620 tỷ đồng.
34
Bảng 2.1. Kết quả kinh doanh của Tập đoàn giai đoạn 2019 – 2021
(Đơn vị: Tỷ đồng)
Kết quả kinh doanh Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021 % 2020/ 2019 % 2021/ 2020
Doanh thu thuần về bán hàng và cung cấp dịch vụ 189.604 123.919 169.009 -34,64% 36,39% Giá vốn hàng bán 175.434 113.879 156.386 -35,09% 37,33% Lợi nhuận gộp về bán hàng và cung cấp dịch vụ 14.169 10.040 12.623 -29,14% 25,73%
Doanh thu hoạt động tài chính 1.004 917 1.000 -8,67% 9,05% Chi phí tài chính 966 952 836 -1,45% -12,18% Chi phí bán hàng 8.702 8.591 9.073 -1,28% 5,61% Chi phí quản lý doanh nghiệp 640 820 766 28,13% -6,59%
Lợi nhuận thuần từ hoạt động kinh doanh
5.511 1.191 3.517 -78,39% 195,3%
Lợi nhuận khác 136 218 272 60,29% 24,77%
Tổng lợi nhuận kế toán trước thuế
5.648 1.410 3.789 -75,04% 168,72%
Lợi nhuận sau thuế thu nhập doanh nghiệp
4.677 1.253 3.124 -73,21% 149,32%
(Nguồn: Tác giả tính tốn theo Báo cáo tài chính của Tập đồn)
Doanh thu hợp nhất năm 2020 đạt 123.919 tỷ đồng, bằng 102% so với kế hoạch và bằng 65,36% thực hiện năm 2019. Doanh thu hợp nhất đạt và cao hơn so với kế hoạch đề ra chủ yếu là từ kết quả sản lượng xuất bán đạt và vượt kế hoạch đề ra. Trong khi đó, doanh thu so với cùng kỳ giảm do sản lượng xuất bán giảm so với cùng kỳ do ảnh hưởng của yếu tố dịch bệnh, thiên tai, đồng thời giá xăng dầu giảm sâu trong năm 2020 so với năm 2019. Lợi nhuận hợp nhất trước thuế đạt 1.410 tỷ đồng, bằng 90% so với kế hoạch và bằng 24,96% so với thực hiện năm 2019.
35
Hình 2.8. Doanh thu thuần của Tập đồn giai đoạn 2019 – 2021
(Nguồn Tập đoàn xăng dầu Việt Nam)
Năm 2021, đại dịch Covid –19 tiếp tục tác động, ảnh hưởng nặng nề, toàn diện đến kinh tế tồn cầu. Tại Việt Nam, sau thời kỳ phịng chống dịch thành cơng và hiệu quả năm 2020, làn sóng Covid –19 lần thứ 4 đã bùng phát cuối tháng 4 và diễn biến đặc biệt nghiêm trọng, phức tạp, kéo dài trong Quý 3, Quý 4 năm 2021. Các vùng kinh tế trọng điểm bị phong tỏa, cách ly y tế kéo dài như Thủ đơ Hà Nội, Thành phố Hồ Chí Minh, Đồng Nai, Bình Dương, Đà Nẵng,… Do tác động của dịch bệnh cũng như việc thực hiện các giải pháp phòng chống dịch, nền kinh tế nước ta năm 2021 đã bị ảnh hưởng rất lớn, GDP cả nước tăng 2,58% so với năm 2020.
Cùng với diễn biến phức tạp của đại dịch Covid –19, giá dầu thơ biến động bất thường, khó dự báo, nhất là giai đoạn cuối năm. Từ đầu năm, giá dầu thô và các sản phẩm có nguồn gốc dầu mỏ liên tục tăng, đặc biệt đầu Quý 4/2021 giá tăng mạnh so với 9 tháng đầu năm, và đạt đỉnh ở mức 86,4 USD/ thùng, tăng 66% so với thời điểm đầu năm 2021.
Doanh thu thuần hợp nhất năm 2021 đạt 169.009 tỷ đồng, đạt 125% kế hoạch và tăng 36,39% so với thực hiện năm 2020. Doanh thu năm 2021 đạt và vượt kế hoạch ở mức cao do tập đoàn hoàn thành kế hoạch sản lượng xuất bán, cùng với yếu tố giá xăng dầu năm 2021 tăng và duy trì ở mức cao so với năm 2020.
0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 120.000 140.000 160.000 180.000 200.000
Năm 2019 Năm 2020 Năm 2021
189.604
123.919
169.009
Tỷ đồng
36
Hình 2.9. Lợi nhuận trước thuế của Tập đoàn giai đoạn 2019 – 2021
(Nguồn Tập đoàn xăng dầu Việt Nam)
Lợi nhuận hợp nhất trước thuế đạt 3.789 tỷ đồng, bằng 112,8% kế hoạch và tăng 168,72% so với cùng kỳ năm 2020. Lợi nhuận từ các công ty liên doanh liên kết đạt 568 tỷ đồng. Doanh thu thuần hợp nhất: 169.009 tỷ đồng.
Kết quả lợi nhuận hợp nhất vượt mức kế hoạch đề ra do các lĩnh vực kinh doanh chính của tập đồn đều đạt kết quả tích cực. Kinh doanh xăng dầu đạt lợi nhuận 2.061 tỷ đồng, vượt 29% kế hoạch. Kinh doanh nhiên liệu bay đạt 148,8 tỷ đồng, vượt 42% so với kế hoạch. Lợi nhuận tài chính hợp nhất năm 2021 đạt 163 tỷ đổng. Trong đó: Lãi chênh lệch tỷ giá là 40 tỷ đồng.