Đvt: tỷ đồng Chỉ tiêu Thực hiện 2013 Thực hiện 2012 Kế hoạch 2013 CL so với 2012 CL so vớiKH 2013 +/(-) % +/(-) % Số điểm giao dịch 145 140 144 5 104% 1 101% - CN/SGD 30 30 34 0 100% -4 88% - PGD 99 95 107 4 104% -8 92% - QTK 16 15 16 1 107% 0 100% Chi phí hoạt động/ CN &PGD& QTK 7,26 7,82 7,72 -0,57 93% -0,47 94%
Huy động/ CN
&PGD& QTK 352,76 289,72 298,17 63,04 122% 54,59 118% Cho vay/ CN
&PGD& QTK 259,02 166,19 171,83 92,83 156% 87,19 151% Lợi nhuận trước thuế
/CN&PGD&QTK 1,32 3,51 4,51 -2,20 37% -3,20 29% Số lượng mạng lưới
quan hệ đại lý 504 463 509 41 109% -5 99%
(Nguồn: Tổng hợp từ BCTC và các báo cáo khác tại ABBANK năm 2013)
2.2.3.3 Quy trình kỹ thuật đo lường, đánh giá phương diện quy trình kinh doanhnội bộ nội bộ
Về phương diện quy trình kinh doanh nội bộ ở ABBANK tập trung vào các lĩnh vực rủi ro, vận hành, tín dụng, xử lý nợ, chất lượng, công nghệ thông tin. Tuy nhiên, việc đo lường và đánh giá chỉ thể hiện ở nội dung rủi ro, vận hành và chất lượng. Riêng vận hành và chất lượng được lồng ghép trong đánh giá về nhân viên.
Do đó, mục tiêu của đo lường, đánh giá về phương diện quy trình kinh doanh nội bộ chỉ thể hiện qua việc đánh giá tình hình biến động qua các năm và tình hình thực hiện kế hoạch về kiểm sốt rủi ro.
Các chỉ tiêu đo lường, đánh giá ở phương diện này bao gồm: nợ quá hạn N2, tỷ lệ nợ quá hạn N2, nợ xấu N3-5 (NPL), tỷ lệ nợ xấu (NPL ratios), lãi suất cho vay, lãi suất huy động và margin.
Quy trình đo lường, đánh giá được thực hiện như sau: − Bước 1: Thu thập và nhập dữ liệu dự toán được giao;
− Bước 2: Định kỳ tuần/tháng/quý/năm thu thập và nhập dữ liệu thực tế;
− Bước 3: Lập báo cáo về tình hình quản lý rủi ro. Trên cơ sở căn cứ vào số liệu chênh lệch nhận định tình hình biến động hay tình hình thực hiện chỉ tiêu kế hoạch tốt hay xấu, đạt hay khơng đạt. Ví dụ, về chỉ tiêu nợ q hạn so với năm 2012 giảm 672 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 70% và so với kế hoạch giảm 151 triệu đồng tương ứng tỷ lệ giảm 91% một dấu hiệu tốt về chuyển biến và đảm bảo kế hoạch.
Việc thu thập dữ liệu thực tế được trích từ hệ thống T24 của ngân hàng. Đối với Hội sở, việc đo lường, đánh giá được thực hiện bởi khối quản lý rủi ro và khối dịch
vụ hỗ trợ. Đối với Khối/Trung tâm/Chi nhánh, do phòng quản lý tín dụng và phịng kế tốn thực hiện (Bảng 2.6).