6. Nguyên tắc chung, các yếu tố ảnh hởng và phơng pháp tính phí Bảo hiểm hoả hoạn
6.3. Phơng pháp tính phí bảo hiểm hoả hoạn
a. Phí bảo hiểm hoả hoạn
Phí bảo hiểm hoả hoạn là khoản tiền mà ngời tham gia bảo hiểm nộp cho công ty bảo hiểm để công ty bảo hiểm gánh chịu cho những rủi ro có thể gặp phải mà mình tham gia bảo hiểm cho nó. Vậy phí bảo hiểm chính là giá cả của dịch vụ bảo hiểm. Trong điều kiện cạnh tranh gay gắt nh hiện nay, phí bảo hiểm đợc xem là một công cụ cạnh tranh của cơng ty bảo hiểm. Do đó, tính tốn mức phí bảo hiểm phù hợp với yêu cầu của khách hàng và đảm bảo hoạt động kinh doanh của công ty là rất quan trọng và không đơn giản. Bảo hiểm hoả hoạn có đối tợng là tài sản rất đa dạng về chủng loại, giá trị và mức độ rủi ro khác nhau địi hỏi phí bảo hiểm hoả hoạn cũng khác nhau và bao gồm hai phần đó là phí thuần và phụ phí nh các nghiệp vụ khác.
Phí thuần là cơ sở hình thành nên quỷ bồi thờng để chi trả cho ngời đợc hởng bảo hiểm khi đối tợng bảo hiểm gặp rủi ro tổn thất đợc bảo hiểm. Phí thuần là bộ phận quan trọng nhất của phí bảo hiểm thể hiện mối quan hệ trực tiếp giữa ngời đợc bảo hiểm với cơng ty bảo hiểm. Mức phí thuần đợc tính dựa vào xác suất rủi ro. Xác suất rủi ro này đợc xác định nh sau:
X = t/T
Trong đó: X: Xác suất rủi ro
T: Tổng số đơn vị rủi ro t: Số vụ tai nạn
Mức phí thuần đợc tính:
f = X x Sbt
Trong đó: f: Phí thuần
Sbt: Số tiền bồi thờng bình quân mỗi vụ tổn thất Để đảm bảo hoạt động kinh kinh doanh của bảo hiểm, cơng ty bảo hiểm thờng tính thêm phần phụ phí vào phí bảo hiểm. Phần phụ phí trong bảo hiểm hoả hoạn giúp cho các công ty bảo hiểm tính tốn bao qt đợc các chi phí có liên quan nh: chi phí quản lý, chi đề phịng và hạn chế tổn thất, hoa hồng cho cộng tác viên, môi giới, đại lý, dự trử tổn thất lớn, thuế doanh thu và các khoản chi khác. Thơng thờng phụ phí chiếm khoảng 30% tổng mức phí thu. Phần phụ phí đợc tính nh sau:
d = K x f
Trong đó: d: phụ phí
K: Tỷ lệ phụ phí
Vì vậy, để thực hiện cạnh tranh các cơng ty bảo hiểm chỉ có thể điều chỉnh các bộ phận trong phụ phí
Nh vậy, phí bảo hiểm hoả hoạn (F) đợc xác định theo cơng thức:
Có rất nhiều yếu tố ảnh hởng đến biểu phí ( nh đã trình bày ở trên) vì bảo hiểm hoả hoạn đa dạng về chủng loại, mức độ rủi ro. Nếu một cơng ty có hệ thống phịng cháy chữa cháy tốt khơng thể đóng một mức phí giống nh một cơng ty khác có hệ thống phòng cháy chữa cháy kém. Bởi vậy, không thể áp dụng một biểu phí cố định cho các cơng ty có mức độ rủi ro khác nhau và việc phịng cháy chữa cháy khác nhau. Thơng th- ờng, các công ty bảo hiểm áp dụng các tỷ lệ phí khác nhau cho tất cả các ngành sản xuất kinh doanh, dịch vụ sau đó điều chỉnh tỷ lệ phí theo các yếu tố tăng giảm phí. Đối với nghiệp vụ này thơng thờng phí nộp một lần sau khi ký kết hợp đồng và khi đó hợp đồng mới có hiệu lực. Tuy nhiên tuỳ vào mức độ, khả năng tài chính của ngời tham gia mà có thể thoả thuận nộp làm nhiều lần. Thông thờng, hiệu lực hợp đồng bắt đầu khi ngời tham gia bảo hiểm nộp phí và kết thúc hợp đồng lúc 16 giờ ngày cuối cùng của thời hạn bảo hiểm nếu khơng có sự cố gì khác. tuỳ theo yêu cầu của ngời tham gia bảo hiểm mà công ty bảo hiểm nhận bảo hiểm với thời hạn một năm, hoặc bảo hiểm ngắn hạn( tháng, quý).
b. Phơng pháp xác định phí bảo hiểm hoả hoạn
Phí bảo hiểm hoả hoạn đợc xác định trên cơ sở số liệu thống kê của một khoảng thời gian trớc, thờng từ 3 đến 5 năm. Mức phí đóng đợc xác định trên cơ sở tỷ lệ phí và số tiền bảo hiểm.
Mức phí đóng = Số tiền bảo hiểm x Tỷ lệ phí bảo hiểm
Có hai phơng pháp xác định tỷ lệ phí đó là : Theo phân loại và theo danh mục.
Xác định tỷ lệ phí theo phân loại
Đây là cách kết hợp các đơn vị có thể so sánh với nhau cùng một loại, sau đó tính tỷ lệ mỗi loại phản ánh số tổn thất và các chi phí khác của các loại đó. Phơng pháp này phù hợp với những tài sản tơng đối đồng nhất với nhau nh: Nhà ở của dân c, các nhà thờ… Nhng khi xác định tỷ lệ phí theo phân loại cần phải xem xét kỹ các yếu tố ảnh hởng đến tỷ lệ phí nh:
- Vật liệu xây dựng làm bằng gì?
- Khả năng phòng cháy chữa cháy
- Ngời sử dụng
- Những vật bố trí bên ngồi, trang trí nội thất… Xác định phí theo danh mục:
Cách xác định này bao gồm các bớc nh sau:
Bớc 1: Rà soát lại các danh mục tài sản tham gia Bảo hiểm
hoả hoạn rồi phân từng loại tài sản theo danh mục khác nhau, bởi vì mỗi loại tài sản có khả năng cháy, nổ khác nhau.
Bớc 2: Căn cứ vào ngành nghề sản xuất kinh doanh để chọn
một tỷ lệ phí thích hợp trong bảng tỷ lệ phí đợc cơng ty bảo hiểm lập sẳn.
Bớc 3: Điều chỉnh tỷ lệ phí đã chọn theo các yếu tố tăng,
giảm cho phù hợp với từng loại tài sản tham gia bảo hiểm.